资产与负债 - 2024年公司资产总计942,749,138.84元，较2023年增长7.19%[4][5][6] - 2024年货币资金450,455,949.13元，较2023年增长25.32%[4] - 2024年应收账款316,588,714.30元，较2023年增长45.19%[4] - 2024年流动负债合计164,564,122.78元，较2023年增长28.50%[5] - 2024年应付账款45,147,222.96元，较2023年增长128.89%[5] - 2024年末负债合计158,130,930.76元，较2023年末增长6.19%[10] 权益与利润 - 2024年归属于母公司所有者权益合计769,132,196.45元，较2023年增长4.03%[6] - 2024年未分配利润亏损较2023年减少58.21%[6] - 2024年少数股东权益537,875.78元，较2023年增长289.31%[6] - 2024年营业总收入为459,256,409.08元，较2023年增长37.83%[12] - 2024年营业总成本为381,944,125.06元，较2023年增长6.20%[13] - 2024年营业利润为34,934,907.74元，2023年为 - 96,911,400.51元[13] - 2024年净利润为28,958,208.21元，2023年为 - 108,443,662.41元[13] - 2024年基本每股收益为0.44元，2023年为 - 1.68元[14] - 2024年综合收益总额为28,718,059.54元[42] 现金流 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额为 - 21,118,824.81元，2023年度为7,874,243.22元[20] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额为126,555,671.91元，2023年度为228,102,656.78元[21] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 10,781,690.90元，2023年度为 - 42,717,007.02元[21] - 2024年度现金及现金等价物净增加额为93,393,455.55元，2023年度为193,557,175.13元[24] 母公司情况 - 母公司2024年资产总计929,842,383.77元，较2023年增长4.39%[9] - 母公司2024年长期股权投资21,478,045.11元，较2023年增长109.35%[9] - 2024年母公司营业收入为445,265,532.84元，较2023年增长33.64%[16] - 2024年度母公司净利润为28,718,059.54元，2023年度净亏损为105,855,810.45元[17]

内部控制 - 对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2024年末纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司治理 - 按要求建立股东大会、董事会及四个专门委员会[7] - 以理念和愿景构建顶层设计[8] - 建立人力资源管理制度和长期激励计划[8] 业务控制 - 制定目标计划并建立风险评估过程[9] - 建立信息系统和沟通渠道[10] - 明确主营业务流程控制要点[10] - 非经常性业务交易按交易额审批[10] 收购情况 - 使用自有资金1122万元收购雅思设计51%股权[17] - 雅思设计曾为钱秉真提供1000万元借款担保已解除[17] 缺陷认定 - 明确财务报告内控缺陷认定定性标准[19] - 明确非财务报告内控缺陷认定标准[21] - 报告期不存在重大和重要内控缺陷[22] 未来展望 - 持续关注内部控制并完善体系[23]

审计机构续聘 - 公司2025年4月21日会议审议通过续聘立信为2025年度审计机构，聘期一年[2] - 续聘事项需提交2024年年度股东大会审议，通过生效[12] 立信基本情况 - 2024年末立信有合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名[3] - 2024年业务收入50.01亿元，审计35.16亿元，证券17.65亿元[3] - 2024年为693家上市公司提供年报审计，收费8.54亿元[3] 风险相关 - 2024年末已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[4] - 涉金亚科技、保千里诉讼，分别承担500万、1096万责任[5] - 近三年受行政处罚5次、监管措施43次等，涉131人[6] 人员信息 - 项目合伙人王昌功、签字注会袁栋2023年开始服务[7] - 质量控制复核人朱伟2025年开始服务[7]

薪酬方案 - 2025年度董监高薪酬方案适用期为2025年1月1日至12月31日[1] - 独立董事薪酬8万元/年（税前）[2] - 方案需经股东大会审议通过后生效[1] 发放规则 - 董监高按实际任期计算、按月发放薪酬[6] - 薪酬为税前，个税公司统一代扣代缴[6] - 兼任职务按就高不就低原则领薪[6] 其他规定 - 董监高出席会议费用实报实销[6] - 在公司任职的非独董、监事按岗位领薪[2][4]

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人员）： 广州山水比德设计股份有限公司 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名 称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2024 年期初 占用资金余 额 2024 年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2024 年度占 用资金的利息 （如有） 2024 年度偿 还累计发生 金额 2024 年度期 末占用资金 余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际控制 人及其附属企业 小计 - - - - 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 小计 - - - - 其他关联方及附属企 业 小计 总计 - - - - 其它关联资金往来 资金往来方名 称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2024 年期初 往来资金余 额 2024 年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2024 年度往 来资金的利息 （如有） 2024 年度偿 还累计发生 金额 2024 年度期 末往来资金 余额 往来形成 原因 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） 控股股东、实际控制 人及其附属企业 上市公司的子公司及 其附属企业 新山水数字 ...

资产与商誉 - 上海雅思建筑规划设计有限公司含商誉相关资产组评估价值2400万元[2] - 含商誉相关资产组账面金额21906622.70元，分摊商誉原值11152151.78元[5] - 全部商誉账面价值21866964.28元[8] 业绩预测 - 2025 - 2029年预测期营收增长率6% - 14.4%，利润率8.45% - 11.21%，净利润3424000元[10] - 2029年后稳定期营收增长率0%，利润率11.21%，净利润6407000元[10] 其他要点 - 含商誉相关资产组折现率14.31%，预计未来现金净流量现值24000000元[10] - 含商誉相关资产组不存在减值迹象，不计提减值[3]

股东大会时间 - 2024年年度股东大会召开时间为2025年5月12日15:30[2] - 网络投票时间为2025年5月12日9:15 - 15:00[3][17][18] - 股权登记日为2025年5月7日[4] 会议相关规定 - 议案5和议案9需2/3以上表决票通过[7] - 登记时间为2025年5月8日9:00 - 12:00、14:00 - 17:00[9] 投票信息 - 网络投票代码为350844，简称山水投票[16] 其他 - 会议预计会期半天，出席人员费用自理[11] - 会务联系电话为020 - 37039775[11] - 授权委托书有效期限至大会结束[22] - 提案包括《2024年年度报告》及其摘要等[23][24] - 受托人投票权限有独立和委托人指示投票[22]

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-016 广州山水比德设计股份有限公司 第三届监事会第十八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十八次会议 于 2025 年 4 月 21 日（星期一）在公司会议室以现场会议方式顺利召开。会议通知已于 2025 年 4 月 10 日（星期四）以邮件、电话等形式发出。本次会议应出席监事 3 人，实 际出席监事 3 人，不存在监事委托其他监事代为出席或缺席会议的情形。本次会议由监 事会主席梅卫平先生主持，公司部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、 召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规及《广州山水比德设计 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，形成的决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》 经与会监事认真讨论与审议，监事会认为，公司《2024 年年度报告》及《2024 年年 度报告摘要》的 ...

会议信息 - 第三届董事会第十八次会议于2025年4月21日召开，9位董事全部出席[2] - 公司将于2025年5月12日召开2024年年度股东大会[20] 议案表决 - 《2024年年度报告》等多项议案需提交2024年年度股东大会审议[3][5][6][10] - 《2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告》等议案表决全票通过[4][8][9][12][13][14][17][19][20] 利润分配 - 2024年度以总股本64,640,000股为基数，每10股转增4股，转增后总股本增至90,496,000股[10] 人员薪酬 - 独立董事薪酬为8万元/年（税前）[16] 机构聘任 - 拟续聘立信会计师事务所为2025年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年[17]

业绩数据 - 2024年度归属母公司所有者净利润28623683.76元[7] - 2024年度营业收入459256409.08元[10] - 最近三个会计年度平均净利润-67398837.22元[10] 股本变动 - 2024年度拟每10股转增4股，转增后总股本增至90496000股[2][8] 利润分配 - 2024年度现金分红总额0元，回购注销总额0元[9][10] - 利润分配方案待2024年年度股东大会审议[3][8][14] 研发投入 - 2024年度研发投入33342069.58元[10] - 近三年累计研发投入占累计营收比例9.05%[10]