财务表现 - 2024年公司营业收入为4.93亿元，较2023年的3.99亿元增长23.33% [2] - 归属于上市公司股东的净利润为-4995.89万元，同比下降71.46%，扣非净利润为-5483.51万元，同比下降86.87% [1][3] - 基本每股收益为-0.27元/股，同比下降68.75%，扣非每股收益为-0.30元/股 [4] 业务结构 - 臭氧设备制造业营收2.17亿元，占比44.09%，同比下降13.93% [2] - 化工产品制造业营收2.03亿元，占比41.25%，同比大幅增长150.80% [2] - 研发投入2029.74万元，占营业收入的4.12%，研发人员数量从88人增至104人 [6] 费用分析 - 销售费用4001.28万元，同比增长13.82%，主要因职工薪酬和差旅招待费增加 [5] - 管理费用4587.81万元，同比增长9.12%，财务费用602.47万元，同比增长83.68% [5] - 研发费用2029.74万元，同比下降1.93%，但仍保持较高水平 [5] 现金流状况 - 经营活动现金流净额为-3022.61万元，同比下降78.99%，主要因存货及应收账款增加 [9] - 投资活动现金流净额为-2660.36万元，同比增长64.44% [10] - 筹资活动现金流净额为-1216.67万元，同比下降179.27% [11] 研发进展 - 50kg/h IGBT臭氧发生器研制进入待验收阶段 [7] - 污水处理中试实验装置待验收 [7] - 本科及以上学历研发人员占比提升 [6] 行业与竞争 - 臭氧行业竞争加剧，更多企业进入市场 [12] - 乙醛酸行业下游需求低迷，价格下跌 [12] - 公司需持续创新以保持技术领先 [14]

限制性股票情况 - 2022年5月23日向62名激励对象授予347.40万股限制性股票[5] - 2022年预留的54.00万股限制性股票失效[5] - 因员工离职等合计作废93.96万股限制性股票[9] 计划实施结果 - 2024年度业绩未达目标，作废第三个归属期股票[9] - 本次作废后2022年限制性股票激励计划实施完毕[11] 相关意见 - 监事会同意作废，律师认为符合规定[12][13]

发行决策 - 2024年4 - 5月审议通过授权发行股票事宜[2] - 2025年4月24日审议通过终止发行股票事项[2][5][7] 终止原因 - 因资本市场等因素决定终止发行[4] 影响说明 - 终止发行不影响经营和股东利益[8][9]

发行决策 - 2025年4月24日会议审议通过终止2024年度向特定对象发行股票事项[2][5][7] - 因市场环境、公司情况及规划决定终止[4] 前期情况 - 2024年4 - 5月会议通过授权发行股票事宜[2] - 截至披露日未向深交所提交申请文件[3] 影响说明 - 终止事项无需股东大会审议，不影响经营和股东利益[6][8][9]

业绩总结 - 大华会计师事务所2025年4月24日对国林科技2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 2024年期初占用资金余额总计316379848.63元，期末365013100.65元[10] 各子公司数据 - 青岛国林海产食品2024年往来累计发生及偿还金额均为9393元[8] - 多家子公司披露2024年应收、其他应收款相关金额及余额[8][10]

财务审计 - 审计公司对国林科技2024年12月31日财务报告内控有效性审计[5] - 审计公司发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[7] - 审计报告日期为2025年4月24日[10] 内控情况 - 建立健全和评价内控有效性是企业董事会责任[6] - 内控有局限性和推测未来有效性风险[8] - 国林科技2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[9]

募集资金 - 公司首次公开发行1335万股A股，每股26.02元，募资3.47367亿，净额3.08498亿[2] - 2019年7月17日募集资金到账3.2115062264亿元[3][5] - 截至2024年12月31日，募集资金余额1747.549005万元[6][8] 资金使用 - 2019 - 2024各年度有投资项目投入、补充流动资金等使用情况[5][6] - 本年度投入募集资金1755.336291万，累计投入2.5096064719亿[17] - 用募集资金置换1582.69512万已支付费用及自筹资金[18] 项目进度 - 基于臭氧 - 活性炭技术项目投资进度87.72%[17] - 臭氧产业化基地升级改造项目进度64.15%[17] - 技术研发中心项目进度81.11%[17] - 补充流动资金项目进度100%[17] 资金补充 - 技术研发中心项目509.066427万永久补充流动资金[18] - 臭氧产业化基地升级改造项目4503.425511万永久补充流动资金[18]

募资情况 - 2019年7月11日首次公开发行1335.00万股，每股发行价26.02元，募集资金347,367,000.00元，净额308,498,000.00元[11] - 2021年8月10日向特定对象发行1679.1044万股，每股发行价21.44元，募集资金359,999,983.36元，净额350,738,860.14元[14] 募投项目投入 - 2019 - 2024年首次公开发行对募投项目累计投入情况[12] - 2021 - 2024年向特定对象发行对募投项目累计投入情况[15] 资金支取规则 - 单次从募集资金存款户支取超1000万元或累计支取达募集资金净额10%时，需知会保荐代表人并提供支出清单[18] - 单次或十二个月内累计从募集资金存款户支取超5000万元（或募集资金净额20%孰低）时，需知会保荐代表人并提供支出清单[19] 资金存放余额 - 截至2024年12月31日，部分银行募集资金初时存放合计32115.062264万元，截止日余额1747.549005万元[20] - 截至2024年12月31日，另部分银行募集资金初时存放合计35150.941772万元[22] 各项目投资进度 - 基于臭氧 - 活性炭技术的生活饮用水提标改造项目投资进度87.72%[29] - 臭氧产业化基地升级改造项目投资进度64.15%[29] - 技术研发中心项目投资进度81.11%[29] - 补充流动资金项目投资进度100%[29] - 2.5万吨/年高品质晶体乙醛酸项目（一期）投资进度为98.62%[33] 项目效益及处理 - 2.5万吨/年高品质晶体乙醛酸项目2024年效益未达预期，亏损41,571,090.22元[33] - 技术研发中心项目结项后，将账户余额5,090,664.27元永久补充流动资金[30] - 臭氧产业化基地升级改造项目结项，将结余募集资金45,034,255.11元永久补充流动资金[30] - 公司将“2.5万吨/年高品质晶体乙醛酸项目（一期）”结项，把节余募集资金8,778,609.59元永久补充流动资金[34] 资金置换 - 2020年1月16日，公司同意使用募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投项目的自筹资金合计15,826,951.20元[30] - 公司同意用募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投项目的自筹资金合计170,651,412.69元[34]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行16,791,044股A股，每股21.44元，募资359,999,983.36元，净额350,738,860.14元[2] - 2021年8月10日募集资金到账，华福证券缴入股款351,509,417.72元[3][5] 资金使用与收益 - 2021 - 2024年各年度募集资金项目投入及收益情况[5][6] - 2024年永久补充流动资金8,778,609.59元，截止2024年末余额为0元[6] 项目情况 - 2.5万吨/年高品质晶体乙醛酸项目（一期）调整后投资350,738,860.14元，进度98.62%[19] - 该项目2024年效益 - 41,571,090.22元，未达预期[19] 其他情况 - 公司及新疆国林设专用账户，签监管协议[7] - 截至2024年末，三个募集资金专项账户销户[10] - 公司无变更募投项目等情况，保荐机构认为资金使用合规[12][16] - 2021年同意置换资金170,651,412.69元，2024年同意结项并补充流动资金[20]

业绩数据 - 2024年度销售收入金额为493,037,354.27元[6] - 2024年末货币资金合计115,886,287.85元，期初为181,988,620.27元[194] - 2024年末受限制货币资金合计4,002,799.88元，期初为1,108,701.00元[196] - 2024年末交易性金融资产为56,500,860.85元，期初为61,081,804.73元[198] - 2024年末应收票据合计39,797,350.84元，期初为36,563,108.67元[199] 公司基本信息 - 公司2011年6月由国林有限整体变更设立，设立时股本总额为3,600.00万元[16] - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数18,401.5879万股，注册资本为18,401.5879万元[16] - 公司注册地址和总部办公地址均为山东省青岛市崂山区株洲路188号甲1号楼7层，实际控制人为丁香鹏[16] - 公司属专用设备制造行业，子公司新疆国林新材料属其他基础化学原料制造行业[17] - 本期纳入合并范围的子公司共8户，较上期减少2户[18] 财务审计 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[3] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[6] 会计政策与准则 - 公司自2024年1月1日起执行财政部2023年发布的《企业会计准则解释第17号》[183] - 公司自2024年1月1日起执行财政部2023年8月21日发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》[183] - 公司自2024年1月1日起执行财政部2024年发布的《企业会计准则解释第18号》[183] 税收政策 - 公司主要税种及税率：增值税13%、6%、9%、5%；城市维护建设税7%；教育附加3%；地方教育附加2%；房产税1.2%、12%；土地使用税4元/平方米、3元/平方米；企业所得税因纳税主体而异，如青岛国林科技集团股份有限公司为15%等[188] - 2023 - 2026年公司作为高新技术企业，所得税减按15%征收[189] - 2019年起公司按现行标准50%缴纳城镇土地使用税，即4元/平方米[190] - 2024年公司符合加计扣除范围的研发费用按实际发生额100%加计扣除[190] - 2021 - 2030年全资子公司新疆国林新材料有限公司企业所得税减按15%征收[191] - 小型微利企业年应纳税所得额不超100万元和超100万元但不超300万元部分，均减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[191]