资金支取与审批 - 专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行通知保荐或顾问[7] - 500万元以下采购合同由采购部长和总经理审批，以上需董事长审批[13] - 500万元以下支付款项由财务总监和总经理审批，以上需董事长审批[13] 募投项目管理 - 募投项目年度资金使用与计划差异超30%，公司调整并披露[14] - 超期限且投入未达计划50%，公司重新论证项目[15] - 项目完成后节余低于500万元且低于净额5%，可豁免程序[16] - 使用节余达净额10%且高于1000万元，经股东会审议[16] - 以募集资金置换自筹资金，原则上6个月内实施[16] 协议与备案 - 募集资金到位1个月内签三方监管协议[7] - 涉及募投项目采购合同3个工作日内备案[13] 资金管理 - 现金管理产品期限不超12个月，非保本、不质押[20] - 闲置资金补流单次不超12个月，用于主营[20] - 补流到期归还专户，2个交易日内公告[22] 检查与核查 - 审计部每季度检查募集资金存放使用情况[28] - 董事会每半年核查募投项目进展并披露[29] - 保荐或顾问每半年现场核查资金情况[30] 其他 - 经1/2以上独立董事同意，可聘会计师出鉴证报告[30] - 超募资金在同批次项目结项时明确使用计划[23] - 有募集资金使用需专项审核[29] - 办法经股东会审议通过实施和修改[34]