业务决策 - 2023年4月26日董事会通过开展外汇套期保值业务议案，预计动用上限不超1.2亿元或等值外币，最高合约价值不超20亿元或等值外币[1] - 2023年5月25日股东大会审议通过上述事项[1] 业务数据 - 远期结售汇获批额度为20亿元，使用期为2023年5月25日至2024年5月24日[3] - 远期结售汇期末余额为70039.00万元，未超获批额度[3] 业务风险 - 外汇套期保值业务存在汇率波动、交易违约、客户违约和内部控制风险[2][4] 应对措施 - 公司制定《外汇套期保值业务管理制度》，仅与有资质金融机构开展业务[5]

人员与客户数据 - 截止2022年12月31日，合伙人85人，注册会计师1061人，签过证券服务业务审计报告的347人[2] - 2022年上市公司审计客户248家，同行业上市公司审计客户152家[2] - 项目合伙人李晓阳近三年签8家，签字注册会计师马琼签1家，复核人王军复核不少于20家[4] 业绩数据 - 2022年度收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元，证券业务收入12.03亿元[2] - 2022年上市公司审计收费总额3.19亿元[2] 未来展望与策略 - 2023年就重点会计审计事项与公司沟通，解决技术问题[7] - 2023年就重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[9] - 制定2023年度审计工作方案，围绕收入确认等重点展开[13] - 配备专属审计团队，核心成员有经验和资质[15] 风险相关 - 已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于20000万元[17] - 近三年不存在因执业行为承担民事责任情况[17]

会议情况 - 2023年召开8次董事会会议和2次股东大会[5] - 2023年薪酬与考核委员会召开4次会议，战略和提名委员会未召开专门会议[13] 独立董事意见 - 2023年独立董事对董事会所有议案均投赞成票[5] - 2023年多次发表关联交易、可转债等相关独立意见[6][7][8][9] 激励计划 - 2023年7月通过2023年限制性股票激励计划相关议案[20] - 2023年9月通过2019年激励计划相关价格调整事项[20] 关联交易 - 2023年3月通过预计2023年度日常关联交易议案[21] - 2023年4月增加2023年度日常关联交易预计额度，金额分别为20000万元、15000万元、2000万元[21] 其他事项 - 按时编制并披露多份报告[22] - 2023年续聘审计机构，聘期一年[24] - 2023年确定董事、高管薪酬方案[25]

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-027 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 1、因回购注销股权激励计划授予的部分限制性股票导致的注册资本变更 公司于 2023 年 9 月 22 日召开了第三届董事会 2023 年第五次临时会议审议 通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，拟对 2019 年股票期权与限制 性股票激励计划（以下简称"2019 年激励计划"）首次授予的部分限制性股票 194,922 股进行回购注销，拟对 2019 年激励计划预留授予的部分限制性股票 144,011 股进行回购注销，合计拟回购注销 338,933 股。 上述回购注销事项尚需提交公司股东大会审议通过，若公司股东大会审议通 过上述回购注销事项，公司注册资本将减少 338,933 元，公司的总股本将减少 338,933 股。 1 关于变更注册资本并修订《公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"或"水羊股份"）于 2024 年 4 月 22 日召开了第三届董事会 ...

水羊集团股份有限公司 内部控制自我评价报告 一、对内部控制报告真实性的声明 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）董事会及全体董事保证本报 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督，管理层负责组织、领导公司内部控制的日常运行。本公司内部控制 的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营的效率和效果，促进企业实现发展战略，保证公司风险管理体系的有效性。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有 效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变。本公司内部控制设有检查监督机 制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：财政部《企业内部控制基本 规范》规定的控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素和《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》规定的控制 ...

债券代码：123188 债券简称：水羊转债 证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-032 1 水羊集团股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》及公司 会计政策的相关规定，为真实、准确反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状 况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，对公司的各类资产进行了全面检查 和减值测试，拟对公司截至 2023 年 12 月 31 日合并报表范围内有关资产计提相 应的减值准备。 2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 公司对截至 2023 年 12 月 31 日存在可能发生减值迹象的应收账款、其他应 收款、存货等资产进行减值测试，对应收账款、其他应收款、存货等计提资产减 值准备，计提金额合计 4,908.39 万元。 本次计提减值损失具体构成如下： | | | | 信用减值损失： | 9,252,737.36 ...

担保情况 - 2024年度公司拟为子公司提供不超过30亿元的担保额度[2] - 资产负债率低于70%的子公司截至目前担保余额为114,009.11万元，2024年度担保额度预计为100,000万元，占上市公司最近一期净资产的比例为47.27%[5] - 资产负债率70%以上的子公司截至目前担保余额为39,415.93万元，2024年度担保额度预计为200,000万元，占上市公司最近一期净资产的比例为94.53%[5] - 截至公告披露日，公司累计担保总额为153,425.04万元人民币，占2023年经审计净资产的73.91%[32] 子公司财务数据 - 御泥坊2023年12月31日资产总额为185,287万元，2024年3月31日为178,675万元[8] - 御泥坊2023年12月31日负债总额为111,404万元，2024年3月31日为103,460万元[8] - 御泥坊2023年度营业收入为58,100万元，2024年1 - 3月为10,602万元[8] - 湖南御强2023年12月31日资产总额为34,903万元，2024年3月31日为32,826万元[10] - 湖南御强2023年12月31日负债总额为25,526万元，2024年3月31日为24,140万元[10] - 湖南御强2023年度营业收入为47,136万元，2024年1 - 3月为8,749万元[10] - 御家韩美2023年12月31日资产总额为40,332万元，2024年3月31日为42,584万元[14] - 香港御强2024年3月31日资产总额15,393万元，较2023年12月31日的21,246万元下降[17] - 香港御强2024年1 - 3月净利润 - 93万元，2023年度为162万元[17] - 香港水羊2024年1 - 3月营业收入26,724万元，较2023年度的11,162万元增长[20] - 香港水羊2024年第一季度净利润1,098万元，2023年度为2,570万元[20] - 上海水羊国际2024年第一季度净利润138万元，2023年度为 - 963万元[23] - 上海水羊国际2024年1 - 3月营业收入16,649万元，较2023年度的92,513万元下降[23] - 长沙水羊科技2024年3月31日净资产3,078万元，较2023年12月31日的774万元增长[25] - 长沙水羊科技2024年1 - 3月营业收入10,762万元，较2023年度的28,330万元下降[25] - 长沙水羊科技2024年第一季度利润总额1,750万元，较2023年度的1,150万元增长[25] 公告信息 - 公告《水羊集团股份有限公司第三届董事会2024年第一次定期会议决议》[33] - 公告《水羊集团股份有限公司第三届监事会2024年第一次定期会议决议》[33] - 公告日期为2024年4月24日[33]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天职国际为2024年度审计机构，需股东大会审议[1] 审计机构情况 - 2022年底天职国际合伙人85人，注会1061人[2] - 2022年天职国际收入31.22亿，审计收入25.18亿[3] - 2022年天职国际上市公司审计客户248家，收费3.19亿[3] 审计人员情况 - 项目合伙人周曼近三年签2家、复核3家报告[5] 审计费用 - 2023年度审计费用180万，较上期增10万[6] - 2024年度审计收费原则与2023年基本一致[6]

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-022 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 关于 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"或"上市公司"） 于 2024 年 4 月 22 日召开第三届董事会 2024 年第一次定期会议及第三届监事会 2024 年第一次定期会议，审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配预案的议 案》，本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议，现将有关事宜公告如下： 一、利润分配预案的基本情况 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司实现归属 于上市公司股东的净利润为29,419.54万元，母公司实现净利润-4,082.12万元。 公司截至 2023 年 12 月 31 日合并报表累计未分配利润总额共计 112,846.55 万 元，母公司累计未分配利润为 6,599.68 万元，根据合并报表和母公司报表中未 分配利润孰低原则，公司报告期末可供分配利润为 6,5 ...

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2024-019 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 第三届监事会 2024 年第一次定期会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会 2024 年第一次 定期会议于 2024 年 4 月 22 日在公司 6 楼会议室召开，由监事会主席赵成梁先 生主持，以现场投票的方式进行表决，本次监事会应参加表决监事 3 名，实际参 加表决监事 3 名，符合《公司章程》规定的法定人数。公司部分高级管理人员列 席了本次会议。本次会议通知于 2024 年 4 月 11 日通过书面形式送达至各位监 事，本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）等法律法规和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 会议经过讨论，一致通过以下决议： 1、审议通过了《关于公司<2023 年度监事会工作报告>的议案》 经审议，监事会通过了公司《2023 年度监事会工作报告》，具体内 ...