杭州万隆光电设备股份有限公司 内部审计制度 (2025年12月) 第一章 总则 第一条 为加强和规范杭州万隆光电设备股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计监管工作，提高内部审计工作质量，保护公司及投资者的合法权益，依 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计 法》《关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《杭州万隆光电设备股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的 效率和效果等开展的一种审计评价活动。 第三条 内部审计的目的是促进内部控制制度的建立与健全，有效地控制成本， 改善经营管理，规避经营风险，提高经济效益，维护公司和投资者利益，增加公 司价值，促进公司发展。 第八条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响 的参股公司 ...

杭州万隆光电设备股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025年12月） 第一章 总则 第一条 为了提高杭州万隆光电设备股份有限公司（以下简称"公司"）的规 范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和 透明度，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司内部制度建 设，根据《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上 市公司信息披露管理办法》等法律、法规、规范性文件及《杭州万隆光电设备股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《杭州万隆光电设备股份有限公司信 息披露管理制度》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确 履行职责、义务或其他个人原因，导致年报信息披露重大差错，给公司造成重大经 济损失或造成不良社会影响时的责任认定、追究与处理。 第三条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。实 施责任追究时，应遵循以下原则： （一）客观公正、实事求是的原则； （二）有责必问、有错必究的原则； （三）权力与责任相对等、过错与责任相对应的原则； （四）追究 ...

杭州万隆光电设备股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 (一) 根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规 模和构成向董事会提出建议； (二) 研究董事、总经理及其他高级管理人员的选任或聘任标准和 程序, 并向董事会提出建议； (三) 提名或者任免董事；聘任或者解聘高级管理人员； (四) 在董事会换届选举时, 向本届董事会提出下一届董事会候选 人的建议； (五) 在总经理聘期届满时, 向董事会提出新聘总经理候选人的建 议； (六) 对董事及高级管理人员的人选资格进行审查； (七) 对董事、总经理及其他高级管理人员的工作情况进行评估, 在必要时根据评估结果提出更换董事、总经理或其他高级管 理人员的意见或建议； (八) 董事会授权的其他事宜。 第八条 董事会对提名委员会的建议未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会 决议中记载提名委员会的意见及未采纳的具体理由，并进行披露。 第九条 提名委员会对董事会负责, 委员会的提案提交董事会审议决定。 第十条 提名委员会依据相关法律法规和《公司章程》的规定, 结合公司实际 情况, 研究公司的董事、总经理及其他高级管理人员的当选条件、选 择程序和任职期限, 形成决议后备 ...

（2025年12月） 杭州万隆光电设备股份有限公司 董事、高级管理人员离职管理制度 第一章 总则 第二章 离职情形与生效条件 如出现下列情形的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当按照有 关法律法规、深圳证券交易所相关业务规则和《公司章程》、本制 度的规定继续履行职责： （一）董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞任导致公司 董事会低于法定最低人数； （二）审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数， 或者欠缺会计专业人士； 第一条 为了规范杭州万隆光电设备股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 高级管理人员的离职管理，保障公司治理稳定性及股东合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》等有关法 律、行政法规、部门规章和规范性文件以及《杭州万隆光电设备 股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，结合公司实 际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全体董事（含独立董事、职工代表董事）及高级 管理人员因任期届满、辞任或者辞职、被解除职务或其他原因离职 的情形。 第三条 董事、高级管理人员任期届满，除非经股东会或者董事会选举连任， 其职务自任期届满之日起自然终止。 第四条 ...

杭州万隆光电设备股份有限公司 累积投票制实施细则 (2025 年 12 月) 第一章 总则 董事会应当向股东公告候选董事的简历和基本情况。 第二章 董事候选人的提名 1 第一条 为进一步完善杭州万隆光电设备股份有限公司(以下简称"公司")法人 治理，为了进一步建立健全公司管理制度，完善公司治理制度，保障社 会公众股股东选择董事的权利，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相 关法律、法规及规范性法律文件以及《杭州万隆光电设备股份有限公司 公司章程》(以下简称"公司章程")，公司在股东会选举董事时可以实 行累积投票制，为保证该制度的有效实施，制订本实施细则。 第二条 本实施细则所指累积投票制，是指股东会在选举两名以上（含两名）董 事时，每一股份拥有与应选董事总人数相同的表决权，股东拥有的表决 权可以集中使用。 第三条 本实施细则所称"董事"包括非独立董事和独立董事。 第四条 股东会就选举董事进行表决时，可以实行累积投票制。股东会选举两名 以上独立董事时，应当实行累积投票制。董事会应当在召 ...

第一条 为适应杭州万隆光电设备股份有限公司(以下简称"公司")战略发展需要, 增强公司核心竞争力, 确定公司发展规划, 健全投资决策程序, 加强决策 科学性, 提高重大投资决策的效益和决策的质量, 根据《中华人民共和国 公司法》《上市公司治理准则》《杭州万隆光电设备股份有限公司章程》(以 下简称"《公司章程》") 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》及其它相关规定, 公司董事会特设立战略 委员会, 并制定本细则。 第二条 董事会战略委员会是董事会下设的专门工作机构, 主要负责对公司长期 发展战略和重大投资决策进行研究并向公司董事会提出建议。 第三条 战略委员会由三名董事组成, 并由董事长担任召集人。 第四条 战略委员会委员(以下简称"委员")由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名, 由董事会选举产生。 第五条 战略委员会设召集人一名, 由董事长担任。 第六条 战略委员会委员任期与董事会任期一致, 委员任期届满, 连选可以连任, 期间如有委员不再担任公司董事职务, 则其委员资格自动失效。委员在任 期届满前可向董事会提交书面的辞职申请。委员在失去资格或获 ...

杭州万隆光电设备股份有限公司 第四条 公司应按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定对商誉进行 减值测试，重点关注商誉所在资产组或资产组组合是否存在减值迹象，并恰当考虑 该减值迹象的影响，定期或及时进行商誉减值测试；对企业合并所形成的商誉，不 论其是否存在减值迹象，公司都应当至少在每年年度终了进行减值测试。 商誉减值测试内部控制制度 （2025 年 12 月） 第一章 总则 第一条 为强化商誉减值的会计监管，进一步规范杭州万隆光电设备股份有限 公司（以下简称"公司"）商誉减值的会计处理及信息披露，根据《企业会计准则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》等有 关规定，制订本制度。 第二条 本制度适用于公司及其合并报表范围内具备独立法人资格且存在"商誉" 事项的所有子公司、子公司下属子公司。 第三条 商誉是指在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，其存在无法与企业自身分离， 不具有可辨认性，不属于无形资产准则所规范的无形资产。 第五条 公司应合理区分并分别处理商誉减值事项和并购重组相关方的业绩补 偿事项，不 ...

杭州万隆光电设备股份有限公司 独立董事专门会议工作制度 第一条 为完善杭州万隆光电设备股份有限公司(以下简称"公司")治理结构， 充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进公司规范运作，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治 理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上 市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》（以下简称"《创业板上市公司规范运作》"）、 《杭州万隆光电设备股份有限公司章程》(以下简称"公司章程")及 《独立董事工作制度》的有关规定，并结合公司实际情况，特制定 本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主 要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能 影响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会、证券交易所业务规则和《公 司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督 制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 公司定期或者 ...

杭州万隆光电设备股份有限公司 董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度 （2025年12月） 第一章 总则 第一条 为加强对杭州万隆光电设备股份有限公司（以下简称"公司"）董事 和高级管理人员所持公司股份及其变动的管理，进一步明确办理程序，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券 法》（以下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证 监会"）《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规 则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 10 号——股份变动管理》等法律、法规、规范性文件以及《杭州万隆光电设 备股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，结合公司的实际 情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事、高级管理人员。 公司董事和高级管理人员所持本公司股份，是指登记在其名下和利用他人 账户持有的所有本公司股份。公司董事和高级管理人员从事融资融券交易的， 还包括记载在其信用账户内的公司股份。 第三条 公司董事和高级管理人员在买卖公司股票及其衍生品种前，应知悉 《公司法》《证券法》等法律、 ...

杭州万隆光电设备股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 (2025 年 12 月) 第一章 总则 2 第六条 审计委员会委员任期与董事会任期相同, 委员任期届满, 连选可以 连任, 期间如有委员不再担任公司董事职务, 则其委员资格自动失 效。委员在任期届满前可向董事会提交书面的辞职申请。委员在失 去资格或获准辞职后, 董事会应根据上述第三至第五条规定补足 委员人数。在改选出的委员就任前，提出辞职的委员仍应履行职务。 第七条 审计委员会下设审计部为具体工作执行机构, 负责内部审计工作 计划的编制实施、出具内部审计报告、日常工作联络、会议组织及 审计委员会批准的其它事项。 第八条 审计委员会的主要职责包括： (一) 监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或者更换外部审 计机构； (二) 监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协 调； (三) 审阅公司的财务信息及其披露； (四) 监督及评估公司的内部控制； (五) 行使《公司法》规定的监事会相关职权； (六) 公司董事会授权的其他事宜及法律法规和证券交易所相关 规定中涉及的其他事项。 第九条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审 计工 ...