川财证券有限责任公司 关于湖南领湃科技集团股份有限公司 2024 年度持续督导定期现场检查报告 | 保荐人名称：川财证券有限责任公司 被保荐公司简称：领湃科技 | | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：李树尧 联系电话：010-66495921 | | | 保荐代表人姓名：邓贵钦 联系电话：0755-25332235 | | | 现场检查人员姓名：李树尧、黄子夏 | | | 现场检查对应期间：2024 年度 | | | 现场检查时间：2025 年 4 月 14 日—2025 年 4 月 18 日 | | | 一、现场检查事项 现场检查意见 | | | （一）公司治理 是 否 不适用 | | | 现场检查手段：（一）对上市公司相关负责人员进行访谈；（二）查看上市公司生产、经营、 | | | 管理场所；（三）对有关文件、原始凭证及其他资料进行查阅、记录、扫描；（四）查阅上 | | | 市公司三会文件；（五）保荐代表人认为的其他必要手段。 | | | 1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √ | | | 2、公司章程和三会规则是否得到有效执行 √ | | | 3、三会会议记录是否完整，时间、地点、 ...

保荐人情况 - 保荐人未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 保荐人查询公司募集资金专户2次[3] - 保荐人现场检查2次，发现2024年度关联方非经营性资金占用50.28万元[3] - 保荐人发表专项意见8次[4] - 保荐人对上市公司培训1次，日期为2025年4月14日[4] 关联交易与资金占用 - 2024年度关联方非经营性资金占用应收款截至2024年5月31日已全部偿还[4] - 2024年度存在关联方非经营性资金占用，上市公司已整改[6] 承诺遵守情况 - 报告期内各承诺人均严格遵守承诺，未发现违反承诺情况[8][9][11][13][14][16][18][19][21][22][23][24][25][26] 公司业务与产能 - 公司将在经营现有产品基础上发展表面工程化学品业务，提升盈利能力[10] - 公司现有产能基本满足下游中小企业订单需求，面对大型企业订单有产能瓶颈[10] 募集资金与项目 - 公司拟向特定对象发行股票募集资金约31000万元[26] - 募集资金到位前公司将自筹资金开展募投项目前期工作，到位后加快推进建设[10] - 公司将把募集资金存放于专项账户集中管理，接受多方监督[11] 股权交易 - 2020年1月2日上市公司与上海凌帕签署股权赠与协议，拟获湖南新敏雅80%股权及四川新敏雅80%股权[15][17] - 截至承诺函出具日，股权赠与方案尚待上市公司股东大会审议通过[17] - 信息披露义务人受让达志科技13,211,774股股份，占公司股份总数的12.51%[13][14][16] - 衡阳弘湘汽车科技有限公司拟收购湖南衡帕动力合伙企业30000万元实缴财产份额[21] - 衡阳弘湘汽车科技有限公司通过衡帕动力间接控制上市公司约29.19%的股份[21] 持续督导 - 原保荐代表人王俊尧2024年6月17日起不再担任持续督导工作[28] - 邓贵钦接替王俊尧担任公司持续督导保荐代表人[28] - 变更后持续督导保荐代表人为李树尧和邓贵钦[28] - 持续督导期限至2025年12月31日[28]

湖南领湃科技集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、专项说明 二、附表 三、资质证书复印件 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a t i o n ） ： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 （ t e l ） ： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 ...

激励计划会议 - 2022年12月6日召开第五届董事会第十二次会议等审议激励计划议案[9] - 2022年12月22日召开2022年第六次临时股东大会审议通过激励计划议案[11] - 2023年4月21日召开第五届董事会第十七次会议等审议作废部分限制性股票议案[12] 激励计划进展 - 2022年12月7 - 16日对激励计划首次授予激励对象内部公示[10] - 2022年12月20日披露激励计划获衡阳市国资委批复公告[10] 限制性股票作废 - 因激励对象离职和业绩考核不达标合计作废99.40万股[16] - 2022年激励计划首次授予剩余40.80万股未归属[15] - 2022年激励计划预留授予剩余27.00万股未归属[15] 激励对象调整 - 2022年激励计划首次授予激励对象由17人调为13人[15] - 2022年激励计划预留授予激励对象由16人调为11人[15]

募集资金情况 - 公司向特定对象增发13,560,804股，发行价22.86元，募集资金总额3.1亿元[1] - 2023年3月7日收到募集资金3.0641509434亿元[1] - 实际募集资金净额3.0040418793亿元[2] - 2024年度募集资金总额为30040.42万元[26] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，累计投入3.0560352457亿元[4] - 本报告期使用募集资金总额为5.95万元[26] - 已累计使用募集资金总额为30560.35万元[26] - 补充流动资金及偿还借款项目截至期末投资进度为101.73%[26] 其他情况 - 公司在湖南银行和重庆银行设专户并签三方监管协议[7] - 公司不存在募投项目先期投入及置换等情况[13] - 报告期及累计变更用途的募集资金总额为0[26] - 保荐人认为公司2024年资金存放与使用合规[24]

目 录 一、鉴证报告 二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 三、资质证书复印件 湖南领湃科技集团股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 ...

业绩总结 - 2024年度营业收入12,558.98万元，2023年为19,022.60万元[12] - 2024年营业收入扣除后金额11,658.01万元，2023年为18,198.31万元[12] - 2024年正常经营外其他业务收入412.23万元，2023年为675.30万元[12] 其他 - 中兴华会计师事务所认为公司营收扣除表编制合规[6] - 审核意见出具时间为2025年04月18日[10]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100.00%[11] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100.00%[11] 内部控制 - 未发现财务与非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 报告期未发现财务与非财务报告内部控制重大和重要缺陷[18][19] - 2024年度内部控制自我评价发现存在一般缺陷项[20] 关联交易 - 2024年1 - 5月领湃科技与关联方衡阳弘电共用电表[22] - 截止2024年12月31日，关联方非经营性资金占用金额已全部偿还完毕[22][23] - 衡阳弘电欠付领湃科技电费共计502,760.85元[23] 其他 - 纳入评价范围主要单位有12家，含湖南领湃科技集团股份有限公司[10] - 纳入评价范围主要业务和事项包括公司治理、组织架构等[12] - 重点关注高风险和核心业务领域有人力资源、研究与开发等[13] - 保荐人提请公司加强法规学习，加强内部控制规范体系建设[23]

业绩总结 - 2024年公司营业收入为12,558.98万元[8] - 新能源电池业务板块营业收入为7,920.59万元，占比63.07%[8] - 表面工程化学品业务板块营业收入为4,638.39万元，占比36.93%[8] - 2024年净利润为 -396,087,707.36元，上期为 -211,142,073.48元[41] 财务数据 - 2024年末货币资金为268,580,743.97元，较上年减少[23] - 2024年末应收账款为59,484,095.01元，上年为56,918,425.65元[23] - 2024年末存货为141,980,669.44元，较上年增加[23] - 2024年末固定资产为402,462,425.90元，上年为157,893,503.20元[23] - 2024年末应付账款为315,086,604.78元，上年为80,384,158.58元[26] 长期资产 - 截至2024年12月31日，存在减值迹象的长期资产账面价值为90,504.84万元[11] - 公司于资产负债表日评估长期资产减值迹象并测试[11] 股东权益 - 2024年年初股东权益合计为390,112,891.66元，年末为722,734,592.22元[54][56] - 本期综合收益使股东权益增加211,142,073.48元[52] - 本期股东投入和减少资本使股东权益增加306,687,931.80元[52] 股份情况 - 2024年年初股本为58,139,450元，年末为171,951,354元[52][54][56] - 截至2024年12月31日，有限售条件流通股份A股13,676,940股，无限售158,274,414股[58] 其他 - 公司自2024年1月1日起执行多项规定，对财务报表无影响[154] - 子公司达志化学、湖南领湃2024年按15%税率计缴企业所得税[156] - 公司与弘新建设转让产线配套动辅设备合同总价含税4,874.68万元，2025年2月26日完成交割，3月28日收到款项[189]

会议情况 - 2024年度召开董事会9次、股东大会3次，独立董事均全出席[2] - 2024年7月18日、12月12日、12月23日相关会议独立董事对关联交易发表意见[3] 独立董事职责 - 独立董事担任薪酬与考核委员会主任委员等职务[5] - 关注信息披露工作，确保2024年度披露真实准确等[7] 其他情况 - 报告期内独立董事未提相关提议，公司支持其工作未妨碍独立性[10]