内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[5] - 纳入评价范围主要单位有深圳友讯达、武汉友讯达等[5] 内部控制制度 - 建立《员工手册》等落实诚信和道德价值观念[7] - 按法规要求建立三会并制定议事规则[11] - 建立预算控制制度监督授权和公司活动[15] 人才引进与培养 - 分三阶段规划人才引进和培养形成梯次队伍[16] 交易与分工控制 - 建立交易授权控制，常规与非常规交易审批不同[20] - 建立责任分工控制，明确不相容职务[21] 资产与信息控制 - 建立资产接触与记录使用控制确保财产安全[23] - 建立独立稽查控制，设内审机构审查[23] - 建立电子信息系统控制制度[23] 信息与评价机制 - 建立强大信息系统提供业绩报告和沟通机制[24] - 定期评价内部控制确保有效运行[25] 质量与部门管理 - 通过ISO9001:2015质量管理体系认证[26] - 在物控、销售、财务部门采用不同系统提高效率[31] 业务控制程序 - 制定采购程序控制成本保证供应[34] - 建立生产作业标准操作规程[35] - 按ISO9001:2015标准建立质量管理体系[36] - 制定销售相关控制程序明确各环节管理[38] 资金与资产内控 - 坚持资金集中归口管理加强会计系统控制[39] - 固定资产内部控制设计健全合理执行有效[40] - 存货内部控制设计健全合理执行有效[42] 对外事项制度 - 制定对外投资、担保、关联交易相关制度[44] 薪酬与评价标准 - 制订薪酬管理制度明确体系[48] - 依据规定开展内控评价确定缺陷认定标准[52] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按潜在错报分重大、重要、一般[55][56] - 非财务报告内控重大缺陷有违反法规等迹象[57] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告一致[59] 报告期内控情况 - 报告期内财务报告无内控重大和重要缺陷[60] - 报告期内非财务报告无内控重大和重要缺陷[61] - 公司无其他内控相关重大事项说明[62]

财报披露 - 公司于2024年3月28日披露《2023年年度报告》及其摘要[3] 业绩说明会 - 2024年4月12日15:00 - 17:00举办2023年度网上业绩说明会[3][4][5][6] - 召开方式为网络互动，地点在价值在线（www.ir - online.cn）[3][4][5] - 投资者可于2024年4月12日前通过https://eseb.cn/1d32mfDmwxy会前提问[4][6] - 参加人员含董事长兼总经理崔涛等（特殊情况可能调整）[5] - 投资者当天通过网址或小程序码参与互动，会后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[6][7]

深圳友讯达科技股份有限公司 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用 方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2023 年期初 占用资金余 额 2023 年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2023 年度占 用资金的利息 （如有） 2023 年度偿 还累计发生 金额 2023 年期末 占用资金余 额 占用形 成原因 占用性质 控股股东、实际控制人及 其附属企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 - - - - 前控股股东、实际控制人 及其附属企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 - - - - 其他关联方及附属企业 非经营性占用 小计 - - - - - 总计 - - - - - 其它关联资金往来 资金往来 方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2023 年期初 往来资金余 额 2023 年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2023 年度往 来资金的利息 （如有） 2023 年度偿 还累计发生 金额 2023 年期末 往来资金余 额 往来形 成原因 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） 控股股东、实际控制人及 其附属企业 上市公司的子公司及其附 属 ...

深圳友讯达科技股份有限公司 三、财务状况、经营成果和现金流量分析 （一）财务状况 1、资产结构 2023年度财务决算报告 2023 年，公司董事会、管理层积极应对宏观经济调控和行业形势的转变，带领全 体员工积极应对各种困难和挑战，锐意进取，聚焦主业，不断优化产业布局，提升经 营质量，公司经营业绩得以持续稳步发展。现将公司 2023 年度的财务决算情况报告如 下： 一、2023 年度公司财务报告的审计情况 公司 2023 年度财务报表已经深圳大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告大华国际审字第 2400113 号。深圳大华国际会计 师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成 果和现金流量。 二、主要财务数据和财务指标 单位：万元 | | 2023 年 | 2022 年 | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 109,740.31 | 102,157.11 | 7.42% | | 归属于上市公 ...

深圳友讯达科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 深圳友讯达科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含 续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，提升审计工作和财务信息质量，切实 维护股东利益，提高财务信息质量，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关法律法规和规范性文件，以及 《深圳友讯达科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合 公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公 司选聘（含续聘、改聘）进行财务会计报告审计等业务的会计师事务所（下称"会 计师事务所"），需遵照本制度的规定，履行选聘程序，披露相关信息。公司选 聘会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可参照本 制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会同意后，提交董事会 审议，并由股东 ...

深圳友讯达科技股份有限公司 审计报告 大华国际审字第 2400113 号 深圳大华国际会计师事务所(特殊普通合伙) Shenzhen Dahua International CPAs, LLP 深圳友讯达科技股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-5 | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | | 1-2 | | | 合并利润表 | | 3 | | | 合并现金流量表 | | 4 | | | 合并股东权益变动表 | | 5-6 | | | 母公司资产负债表 | | 7-8 | | | 母公司利润表 | | 9 | | | 母公司现金流量表 | | 10 | | | 母公司股东权益变动表 | | 11-12 | | | 财务报表附注 | | 1-82 | 电 话：0755-88605026 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心14F www.dhcpa.com 审 计 报 告 大华国际审字第2 ...

证券代码：300514 证券简称：友讯达 公告编号：2024-014 深圳友讯达科技股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》的有关规定， 经深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十六次会议 审议通过，公司董事会决定于2024年4月29日（星期一）召开公司2023年年度股 东大会，现就本次会议有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：深圳友讯达科技股份有限公司2023年年度股东大会 2、股东大会召集人：深圳友讯达科技股份有限公司董事会 3、会议召开的合法性及合规性：经公司第三届董事会第十六次会议审议通 过，决定召开2023年年度股东大会，召集程序符合有关法律、行政法规、部门规 章、规范性文件和《公司章程》有关规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024年4月29日（星期一）下午14:30 （2）网络投票时间：2 ...

证券代码：300514 证券简称：友讯达 公告编号：2024-015 深圳友讯达科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 及其他相关规定执行。 深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称："公司"）根据中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31号）的要求变更会计政策。根据相关规定，本次会计政策变更无需提交公司董 事会和股东大会审议。具体变更情况如下： 一、本次会计政策变更情况概述 （一）会计政策变更原因 财政部于2022年11月30日发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕 31号，以下简称"解释16号"），解释16号"关于单项交易产生的资产和负债相 关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"自2023年1月1日起施行，允许 企业自发布年度提前执行。公司于本年度施行该事项相关的会计处理。 （二）会计政策变更日期 公司根据财政部相关文件规定的起始日开始执行上述新会计政策。 （三）变更前公司采取的会计政策 本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企 ...

证券代码：300514 证券简称：友讯达 公告编号：2024-006 深圳友讯达科技股份有限公司 第三届董事会第十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十六次会 议于2024年3月26日（星期二）上午10：00以现场结合通讯表决方式召开。会议 通知已于2024年3月15日以电子邮件、电话方式送达全体董事，与会的各位董事 已知悉与所议事项相关的必要信息。 本次董事会会议应出席董事5名，实际出席董事5名，公司部分监事、高级管 理人员列席了本次会议。会议由公司董事长崔涛先生主持，会议的召开和表决程 序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议并通过关于《2023年度总经理工作报告》的议案 公司董事会听取了总经理崔涛先生所作《2023年度总经理工作报告》，认为 2023年度管理层有效、充分地执行了股东大会与董事会的各项决议，该报告客观、 真实地反映了管理层2023年度主要工作及经营成果。 表决结果：同意5票，反对 ...

人员数据 - 截止2023年12月31日，深圳大华国际合伙人21人，注册会计师69人，有证券服务审计报告签署经验的35人[1] 业绩数据 - 2022年度收入总额2026.11万元，审计业务9.36万元，管理咨询2016.75万元，证券业务0万元[2] - 2023年度上市公司审计客户0家，年报审计收费0元[3][4] - 2023年年末职业风险基金217.58万元，职业保险累计赔偿限额0万元[5] 合规情况 - 深圳大华国际近三年执业行为处罚均为0次[5] 决策流程 - 2023年相关会议审议通过变更审计机构为深圳大华国际[6] - 2023年11月审计委员会同意提议其为审计机构[10] - 2024年3月审计委员会审议通过2023年度议案并同意提交董事会[11]