信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[4] - 国家秘密信息依法豁免披露，特定商业秘密可暂缓或豁免[6][7] - 暂缓、豁免披露后特定情形应及时披露[7] 操作流程 - 决定暂缓、豁免披露由董秘登记入档，董事长签字保存十年[11] - 报告公告后十日内报送登记材料至河南证监局和深交所[12]

财务报告认定标准 - 重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等情况[7] - 财务信息披露重大错误或遗漏认定涉及金额占最近一期经审计净资产1%以上担保等[10] - 其他年报信息披露重大错误或遗漏认定涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上重大诉讼等[10] 业绩差异认定标准 - 业绩预告重大差异认定包括业绩变动方向不一致或变动幅度超20%以上[11] - 业绩快报重大差异认定为财务数据和指标差异幅度达20%以上[11] 责任追究相关 - 年报信息披露重大差错责任追究适用于控股股东等相关人员[4] - 责任追究遵循客观公正等原则[6] - 责任追究主要形式包括公司内通报批评等[13] - 责任追究结果可纳入年度绩效考核指标[20] - 董事会对责任认定及处罚决议以公告形式对外披露[21] 制度相关 - 季度报告、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度规定执行[15] - 本制度由公司董事会负责制定、修订并解释[15] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[15]

投资者关系管理原则与目的 - 遵循公开、公平、公正原则[5] - 目的是促进公司与投资者良性关系等[7] 工作对象与沟通内容 - 对象包括投资者、分析师、媒体等[12] - 沟通内容涵盖发展战略、财务状况等[10] 沟通方式与要求 - 方式有公告、股东会等[15] - 应公布定期报告网址和咨询电话并保持畅通[16] - 通过互动易等渠道交流并谨慎答复[16] 活动记录与投诉处理 - 活动结束后编制记录表并刊载[17] - 记录表含参与人员、交流内容等[18] - 承担投资者投诉处理首要责任并完善机制[20] 人员职责与制度规定 - 董事会秘书负责管理及信息披露事务[21][24] - 董事等人员配合实施工作[22] - 对相关人员进行系统培训[23] - 制度与法规不一致以法规为准[26] - 制度由董事会负责解释与修订[27] - 制度自审议通过日起生效及修改[28]

选聘要求 - 提出选聘会计师事务所议案人员需1/2以上独立董事或1/3以上董事[8] - 选聘应经审计委员会审核，提交董事会审议，由股东会决定[3] 选聘方式 - 可采用竞争性谈判、公开招标等方式[8] 聘期规定 - 聘期为1年，可续聘[15] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[16] - 承担首次公开发行等审计业务，上市后连续执行期限不得超过2年[16] 分值权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[13] 信息披露 - 应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[18] 费用调整 - 聘任期内可根据消费者物价指数等因素合理调整审计费用[18] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明相关情况和原因[19] 文件保存 - 公司和会计师事务所文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[19] 续聘改聘 - 审计委员会续聘需全面客观评价，否定则改聘[20] - 审核改聘提案要调查拟聘事务所执业质量并发表意见[21] - 除特定情形外，不得在年度报告审计期间改聘[21] - 拟改聘应在公告中详细披露相关信息[21] - 事务所主动终止业务，审计委员会应了解原因并书面报告董事会[22] - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[22] 监督检查 - 审计委员会应对选聘事务所监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[24] 违规处理 - 承担审计业务事务所存在严重违规行为，股东会决议公司不再选聘[24] 制度实施 - 本制度自股东会审议通过之日起实施，由公司董事会负责解释[28][29]

独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，且至少一名为会计专业人士[5] - 特定股东相关自然人及其配偶等不得担任独立董事[9] 独立董事选举与任期 - 董事会、1%以上股份股东可提候选人[12] - 每届任期与其他董事相同，连任不超六年[16] 补选要求 - 不符规定或辞职导致问题，60日内完成补选[16][17] 独立董事兼职限制 - 原则上最多在三家境内上市公司任职[5] 委员会组成 - 审计、提名等委员会中独立董事过半数并担任召集人[6] 职权行使 - 部分职权需全体独立董事过半数同意[22][25] 履职要求 - 每年现场工作不少于15日[28] - 连续两次未出席提议解除职务[23] 资料保存 - 工作记录、会议资料等保存至少10年[31][34] 信息披露 - 年度述职报告在年度股东会通知时披露[32] 费用承担 - 公司承担独立董事聘请专业机构等费用[36] 津贴标准 - 董事会制订方案，股东会审议通过并年报披露[37] 制度相关 - “以上”含本数，“高于”“少于”不含[39] - 股东会审议通过实施和修改[40] - 抵触时按规定执行并修订[40] - 董事会负责解释[41]

人员管理 - 公司高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[5] - 总经理绩效评价由董事会负责组织并制定考核方案[25] - 总经理薪酬与公司绩效和个人业绩相联系并参照考核指标发放[25] - 总经理失职致公司损失应追究责任[25] 报告制度 - 总经理需定期书面报告工作，接受监督检查[19] - 定期报告包括年报、半年报、季报、月报，由财务部编制提交[20] 会议管理 - 总经理办公室提前三天征集办公会议题[22] - 总经理不能主持时可指定副总经理主持办公会[22] - 四种情形应立即召开总经理办公会[23] - 总经理办公会需专人记录，必要时做纪要，由总经理签发执行[24] 其他规定 - 拟定涉及职工切身利益问题应听取工会意见[12] - 工作细则自董事会通过之日起实施[27] - 工作细则修改由总经理办公会提意见，董事会批准[29] - 工作细则由公司董事会负责解释[29]

董事会秘书任职要求 - 需具备财务、税收、法律专业知识，取得深交所资格证书[6] - 存在《公司法》规定情形等五类人士不得担任[7] - 拟聘任者近三年内受中国证监会行政处罚等两种情形需披露原因并提示风险[8] 董事会秘书职责与任免 - 负责公司信息披露、投资者关系等多项职责[11] - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[19] - 出现特定四种情形，公司应在一个月内解聘[20] 相关配套规定 - 聘任时应同时聘任证券事务代表，代表需取得资格证书[19] - 聘任时应签订保密协议[20] - 离任前需接受审查并移交相关事项[21] 空缺处理 - 空缺时先由董事长代行职责，指定人员后代为履职并报深交所备案[21] - 空缺超三个月，董事长代行职责直至正式聘任[21] 其他 - 董事会决定报酬、奖惩和考核事项[23] - 违法违规应依法担责[23] - 细则由董事会负责解释、修改[26]

投资分类 - 对外投资分为短期和长期投资，短期不超一年，长期一年内不能或不准备随时变现[5][6] 审批标准 - 股东会审批：资产等多项指标占比超50%且绝对金额超500万或5000万[11] - 董事会审批：资产等多项指标占比超10%且绝对金额超100万或1000万[11] - 未达董事会标准由总经理办公会审[13] 管理架构 - 董事会战略委员会负责重大投资研究评估与监督[15] - 投资评审小组由总经理任组长[15] - 总经理是对外投资实施负责人，向董事会汇报进展[16] - 财务部负责对外投资财务管理[16] - 董事会审计委员会及其内部审计部门定期审计[18] 操作制度 - 证券投资执行联合控制制度，两人以上操作且人员分离[20] 资产处理 - 投资涉及实物、无形资产等需审计、评估时，由相关机构进行[27] 投资收回与转让 - 期满、破产、不可抗力等情况收回对外投资[22] - 有悖经营方向、连续亏损无前景等情况转让对外投资[23] 人员派出 - 组建合作、合资公司派董事、监事，子公司派董事长及经营管理人员[25] - 派出人员人选由总经理办公会议决定[26] - 派出人员每年签资产经营责任书，次年三月底前提交述职报告[28] 财务与审计 - 财务部对投资活动全面记录和核算[30] - 年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[30] 信息报告 - 子公司重大事项及时报告董事会、董事会秘书[36] 违规处理 - 违反制度造成损失给予处分、扣罚奖金，重大损失承担法律责任[39]

审计委员会构成 - 由三名董事构成，两名独立董事，至少一名会计专业独立董事[6] 成员任期 - 成员每届任期不超三年，独立董事连续任职不超六年[6] 补选规定 - 独立董事辞职比例不符规定，履职至新任产生，公司60日内补选[6] 工作要求 - 督导内审机构至少半年对重大事项检查一次[12] - 负责审核财务信息，事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[12] - 审核财报，关注重大会计、审计问题及舞弊风险[14] 资料提供 - 有关部门为决策提供书面资料，含财务报告等[18] 会议规定 - 至少每季度召开一次，会前3天通知全体委员[20] - 2名以上委员提议或召集人认为必要可开临时会议[21] - 须三分之二以上委员出席方可举行[21] - 向董事会提出审议意见须全体委员过半数通过[21] - 表决方式为记名表决，可现场或通讯表决[16] 其他规定 - 可聘请中介机构，费用公司支付[17] - 会议记录保存10年[19] - 通过议案及表决结果书面报董事会[22] - 工作细则自董事会审议通过之日起实施[24] - 细则由公司董事会制定并解释[25]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[4] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[4] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东可请求召开，董事会10日内反馈[8] - 独立董事经全体过半数同意可提议召开，董事会10日内反馈[7] - 审计委员会提议召开，董事会10日内反馈[9] 通知与提案 - 董事会同意召开临时股东会，5日内发出通知[7][9][10] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东，可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[14] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前通知各股东[16] 其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且确定后不得变更[15] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场会前一日下午3:00，不得迟于现场会当日上午9:30，结束时间不得早于现场会结束当日下午3:00[18] - 发出股东会通知后，无正当理由不得延期或取消，若出现应在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[16] - 股东买入超规定比例部分股份36个月内不得行使表决权且不计入总数[23] - 上市公司单一股东及其一致行动人权益股份比例超30%等应采用累积投票制[23] - 会议记录保存期限为10年[31] - 公司应在股东会结束后2个月内实施派现、送股或转增股本方案[31] - 公司回购普通股决议需经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[31] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销违规决议[33] - 公司无正当理由不召开股东会，证交所可对其股票及衍生品种停牌并要求董事会解释公告[36] - 股东会召集、召开及信息披露不符要求，证监会责令限期改正，证交所可采取监管措施或纪律处分[36] - 董事或董秘履职违规，证监会责令改正，证交所可采取监管措施或纪律处分，情节严重可实施市场禁入[36] - 公司制定或修改章程应依照证监会《上市公司股东会规则》列明股东会条款[38] - 规则由董事会制定，经股东会审议通过后生效并作为《公司章程》附件[38] - 董事会有权修订规则，但须经股东会审批通过后方可生效[38] - 规则所称公告等指在符合规定媒体和证交所网站公布信息披露内容[38] - 规则未尽事宜按相关规定执行，抵触时按新规定执行并修订报股东会审议[39] - 规则中“以上”“内”含本数，“过”“低于”“多于”不含本数[39] - 规则由公司董事会负责解释[40]