一、本次会计政策变更情况概述 证券代码：300333 证券简称：兆日科技 公告编号：2025-008 深圳兆日科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则 解释第 17 号》（以下简称"解释 17 号"）和《企业会计准则解释第 18 号》（以 下简称"解释 18 号"）的要求，深圳兆日科技股份有限公司（以下简称"公司"） 拟对相关会计政策进行变更。本次会计政策变为法定会计政策变更，无需提交公 司董事会或股东大会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产 生重大影响。 1、变更原因 1.执行《企业会计准则解释第 17 号》 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排 的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2024 年 1 月 1 日开始执行。 2.执行《 ...

深圳兆日科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的要求，深圳兆日 科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况报告如下： 一、 会计师事务所基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 2.人员信息 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人，共有注册 会计师 1552 人，其中 781 人签署过证券服务业务审计报告。 3.业务规模 容诚会计师事务所经审计的 2023 年度收入总额为 287,224.60 万元，其中审 计业务收入 274,8 ...

资产情况 - 2024年末公司资产总额6.08亿元，同比减少8.16%[2][3] - 2024年末货币资金4512.22万元，同比减少25.97%[2][3] - 2024年末交易性金融资产8676.16万元，同比增加17.28%[2][3] - 2024年末负债总额1861.52万元，同比减少17.37%[6] - 2024年末公司资金总额约2.63亿元，货币资金余额4500万元，理财产品约1.18亿元，大额存单约1亿元[19] 经营业绩 - 2024年度营业收入12804.05万元，同比下降11.41%[8][9] - 2024年度营业成本5509.64万元，同比减少12.96%[9][10] - 2024年度销售、管理及研发费用合计7782.67万元，同比下降36.73%[10] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 - 4811.70万元，亏损幅度收窄29.83%[8][10] - 2024年度研发费用2666.85万元，同比下降52.01%[10] 收益与损失 - 公司投资的云启基金公允价值变动损失约4229.53万元[10] - 报告期其他收益同比减少60.23%，投资收益同比减少21.73%，公允价值变动损失同比增加143.72%[11] - 报告期资产减值损失较上年同期减少58.58%，因上年末对无形资产计提减值准备516.78万元[11][12] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入1.50亿元，同比减少14.26%，现金流出1.45亿元，同比减少31.72%，净额519.14万元，同比增加113.98%[14] - 2024年投资活动现金流入4890.37万元，同比减少80.19%，现金流出6002.05万元，同比减少75.81%，净额 - 1111.68万元，同比减少828.72%[14][15] - 2024年筹资活动现金流出1042.73万元，同比增加21.04%，净额 - 1042.73万元，同比减少21.04%[15] 比率指标 - 2024年资产负债率3.06%，同比减少10.02%，流动比率16.26，同比增加56.66%，速动比率14.16，同比增加67.58%[22] - 2024年应收账款周转率8.05，同比增加24.37%，存货周转率1.27，同比减少15.65%[22]

业绩总结 - 截至2024年12月31日未分配利润 -172,245,979.31元，未弥补亏损同额[1] - 实收股本336,000,000元，未弥补亏损超实收股本1/3[1] - 2024年度销售、管理及研发费用合计7,782.67万元[3] - 2024年度费用投入占营收比例60.78%[3] 未来展望 - 建立供应商全流程管理体系优化采购成本[4] - 建立研发投入动态调节机制平衡投入与效益[4] 市场扩张 - 银行数字化服务从规模化扩张转向价值深耕[4] - 纸纹防伪技术重点拓展商品溯源防伪领域[4] 其他新策略 - 《未弥补亏损超实收股本1/3议案》待2024年度股东大会审议[1]

财务表现 - 2024年基本每股收益为-0.1432元，较2023年的-0.2041元改善29.84% [1] - 每股净资产从2023年的1.89元降至0元，降幅达100% [1] - 每股未分配利润为-0.51元，较2023年的-0.37元下降37.84% [1] - 营业收入为1.28亿元，较2023年的1.45亿元下降11.72% [1] - 净利润为-0.48亿元，较2023年的-0.69亿元改善30.43% [1] - 净资产收益率为-7.88%，较2023年的-10.25%改善23.12% [1] 股东结构 - 前十大流通股东合计持有5824.76万股，占流通股17.4%，较上期减少217.67万股 [1] - 新疆晁骏股权投资有限公司为第一大股东，持有4765.89万股，占比14.24%，持股数量未变 [2] - 华宝中证金融科技主题ETF新进持有274.70万股，占比0.82% [2] - BARCLAYS BANK PLC减持95.06万股，当前持有103.61万股，占比0.31% [2] - 李京波、杞玉萍等8位股东退出前十大股东行列 [2][3] 分红情况 - 公司2024年未实施分红送配方案 [4]

证券代码：300333 证券简称：兆日科技 公告编号：2025-010 深圳兆日科技股份有限公司 关于召开 2024 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 2．股东大会的召集人：公司董事会，召开股东大会事项经第五届董事会第十 次会议决议通过。 3．会议召开的合法、合规性：本次召开股东大会事项符合《公司法》、《上 市公司股东大会规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。 4．会议召开的日期、时间： （1）现场会议时间：2025 年 5 月 14 日（星期三）下午 15:00 （2）网络投票时间： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025 年 5 月 14 日的交 易时间，即 9:15—9：25，9：30—11:30 和 13:00—15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为 2025 年 5 月 14 日的 9:15—15:00 的任意时间。 5．会议的召开方式： 本次股东大会采取现场会议投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深 圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp. ...

业绩总结 - 2024年度不派发现金红利、送红股及转增股本[6] - 截至2024年底未弥补亏损172,245,979.31元，超实收股本总额三分之一[7] 未来展望 - 拟用不超25,000万元闲置资金买1年期理财产品[8] 其他新策略 - 未担任行政职务监事2025年度津贴5000元/月（含税）[10]

会议信息 - 第五届董事会第十次会议于2025年4月22日召开[3] - 公司拟于2025年5月14日召开2024年度股东大会[23] 业绩情况 - 2024年度不派发现金红利、不送红股、不转增股本[8] - 截至2024年底未分配利润 -172,245,979.31元，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[10] 资金使用 - 公司拟用不超25,000万元闲置自有资金买1年期理财产品[11] 薪酬方案 - 2025年非实职董事薪酬津贴12万元/年（含税）[14] - 2025年独立董事薪酬津贴12万/年（含税）[16] - 2025年高级管理人员固定年薪30万至150万元[17] 其他决议 - 续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构[21] - 制定《舆情管理制度》[22]

业绩数据 - 2024年度净利润-48,116,988.65元[2] - 2022 - 2024年净利润分别为-127,618,561.39元、-68,571,287.30元、-48,116,988.65元[5] - 2022 - 2024年研发投入分别为82,476,380.86元、53,880,064.65元、26,295,673.60元[5] - 2022 - 2024年营业收入分别为142,418,528.25元、144,537,519.38元、128,040,549.36元[5] 利润分配 - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[1] - 2022 - 2024年现金分红和回购注销总额均为0元[5] - 2024年度利润分配预案经多部门审议通过[7]

财务数据关键指标变化 - 2024年度公司营业收入12,804.05万元，同比下降11.41%，归属母公司股东净利润 - 4,811.70万元，较上年同期亏损收窄29.83%[4] - 2024年度公司销售、管理及研发费用合计7,782.67万元，同比2023年的12,299.89万元下降36.73%[6] - 2024年公司费用投入占营业收入比例为60.78%[6] - 2024年营业收入为128,040,549.36元，较2023年的144,537,519.38元减少11.41%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 - 48,116,988.65元，较2023年的 - 68,571,287.30元增长29.83%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为5,191,405.61元，较2023年的 - 37,130,200.86元增长113.98%[22] - 2024年末资产总额为608,457,939.46元，较2023年末的662,544,575.10元减少8.16%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为586,427,971.82元，较2023年末的634,544,960.47元减少7.58%[22] - 2024年非流动性资产处置损益为61,042.08元，2023年为8,538.94元，2022年为450.00元[28] - 2024年计入当期损益的政府补助为130,516.00元，2023年为1,434,280.16元，2022年为602,983.37元[28] - 2024年度公司实现营业收入12804.05万元，同比下降11.41%[46] - 2024年度公司营业成本为5509.64万元，同比减少12.96%[46] - 2024年度公司销售、管理及研发费用合计7782.67万元，较2023年的12299.89万元下降36.73%[46] - 报告期内公司归属上市公司股东的净利润为 - 4811.70万元，亏损幅度收窄29.83%[47] - 销售费用25,420,108.32元，同比降6.04%；管理费用25,738,134.23元，同比降36.25%；财务费用 - 779,371.48元，同比增16.92%；研发费用26,668,471.48元，同比降52.01%[6] - 2024年研发人员数量89人，较2023年的105人减少15.24%，占比48.63%，较2023年的58.65%下降10.02%[63] - 2024年研发投入金额26,295,673.60元，占营业收入比例20.54%，较2023年的53,880,064.65元和37.28%均下降[63] - 2024年经营活动现金流入小计150,038,357.40元，较2023年减少14.26%；现金流出小计144,846,951.79元，较2023年减少31.72%[65] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5,191,405.61元，较2023年增长113.98%[65] - 2024年投资活动现金流入小计48,903,693.58元，较2023年减少80.19%；现金流出小计60,020,511.09元，较2023年减少75.81%[65] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 11,116,817.51元，较2023年下降828.72%[65] - 2024年筹资活动现金流出小计10,427,294.00元，较2023年增长21.04%；现金流量净额 - 10,427,294.00元，较2023年下降21.04%[65] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 15,829,518.77元，较2023年增长66.01%[65] - 2024年末货币资金45122178.56元，占总资产7.42%，较年初减少1.78%；应收账款8863939.72元，占比1.46%，较年初减少1.06%[76] - 2024年末合同资产4821856.88元，占总资产0.79%，较年初增加0.12%；存货39229762.55元，占比6.45%，较年初减少0.13%[77] - 2024年末投资性房地产75736295.53元，占总资产12.45%，较年初增加2.87%；固定资产74862346.59元，占比12.30%，较年初减少1.72%[77] - 2024年末交易性金融资产86761562.36元，占总资产14.26%，较年初增加3.09%；其他流动资产38914275.31元，占比6.40%，较年初增加2.41%[77] - 2024年末一年内到期的非流动资产77054619.18元，占总资产12.66%；债权投资31814547.95元，占比5.23%，较年初减少10.68%[77] - 2024年末其他非流动金融资产114321567.63元，占总资产18.79%，较年初减少4.85%；无形资产1217202.12元，占比0.20%，较年初减少0.04%[77] - 交易性金融资产期初数73975447.64元，本期公允价值变动2866802.24元，本期购买27000000.00元，本期出售17080687.52元，期末数86761562.36元[79] - 其他非流动金融资产期初数156616824.97元，本期公允价值变动 - 42295257.34元，期末数114321567.63元[79] - 北京兆日科技2024年营收及净利润下降[86][87] - 南通兆日微电子报告期营收、利润下降[86] - 兆日投资有限公司报告期云启基金公允价值变动损失4229.53万元[87][88] - 武汉兆日科技收入全来自为母公司提供技术服务[87][88] - 2024年度公司11名董事、监事及高级管理人员，公司共支付薪酬592.83万元[129] 各条业务线表现 - 公司核心收入依赖传统电子支付密码器系统，该产品进入成熟期，面临市场增长瓶颈[4] - 公司于2023年度中期对银企通对公业务平台实施业务整合，实现资源聚焦[5] - 公司积极投入研发推广纸纹防伪技术在商品防伪溯源领域的应用[7] - 公司主营业务未变，传统电子支付密码器系统可在可预见时期提供稳定现金流[7] - 票据防伪行业营业收入109,786,323.41元，占比85.74%，同比降12.02%；对公移动支付行业营业收入14,835,970.99元，占比11.59%，同比降13.25%[1] - 电子支付密码器系统营业收入109,267,485.55元，占比85.34%，同比降12.16%；纸纹防伪系统营业收入518,837.86元，占比0.41%，同比增29.53%[1] - 票据防伪行业销售量3,256,895.00台/片，同比降16.47%；生产量4,003,100.00台/片，同比降5.15%；库存量6,300,167.56台/片，同比增13.44%[2] - 对公移动支付行业销售量 - 4,585.00台/片，同比降205.33%；生产量0台/片，同比降100.00%；库存量30,086.00台/片，同比增17.98%[3] - 直销营业收入112,796,246.80元，占比88.09%，同比降7.89%；代销营业收入15,244,302.56元，占比11.91%，同比降30.97%[1] - 票据防伪行业材料成本45,191,161.19元，占营业成本比90.69%，同比降9.64%；加工费4,639,019.23元，占比9.31%，同比增5.61%[5] - 对公移动支付行业材料成本 - 385,492.39元，占营业成本比 - 12.90%，同比降356.74%；人工费用2,914,756.84元，占比97.51%，同比降54.15%[5] 各地区表现 - 北方地区营业收入67,302,942.41元，占比52.56%，同比降25.42%；南方地区营业收入60,737,606.95元，占比47.44%，同比增11.86%[1] 管理层讨论和指引 - 公司未来将管控成本费用，调节研发投入，严控开支，优化采购成本[91] - 公司未来聚焦纸纹防伪和银行数字化服务新业务，拓展商品溯源防伪领域，深耕银行业务数字化转型[92] - 公司面临技术产业化、高比例费用投入、传统业务需求放缓风险，将做好经营管理，推进业务转型升级[93][94][95][96] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案以336,000,000为基数，每10股派现0元，送红股0股，资本公积金每10股转增0股[9] - 报告期内公司新申请发明专利1项，注册计算机软件著作权1项，获发明专利授权15项[44] - 截至报告期末公司有效专利数共83项，其中发明专利76项，占比90%以上，另有计算机软件著作权117项[44] - 公司电子支付密码器系统安全保密子系统及其技术规范获国家科学技术进步奖二等奖[42] - 公司纸纹防伪技术填补国内国际相关领域技术空白，申请了相关国际、国内专利[43] - 公司采用银行直销、银行代理销售模式，还根据银行个性化需求定制开发系统收取建设费用[38][39] - 前五名客户合计销售金额41,566,070.94元，占年度销售总额比例32.46%；前五名供应商合计采购金额36,245,495.90元，占年度采购总额比例76.59%[8][9] - 2024年度公司召开1次股东大会，由董事会召集并聘请律师见证，无越权审批或先实施后审议情况[101] - 2024年度公司合计召开5次董事会会议，会议程序合规，记录完整，信息披露及时准确充分[103] - 2024年度公司合计召开5次监事会会议，会议程序合规，记录真实准确完整，信息披露及时准确充分[104] - 2024年度公司根据监管规则变化修订相关管理制度，完善治理结构，加强内部控制[108] - 公司具有独立完整业务体系和自主决策经营能力，资产完整、业务分开、人员独立、机构独立、财务独立[109][110] - 公司2023年度股东大会于2024年5月13日召开，投资者参与比例为14.67%，审议通过20项议案[112] - 董事长兼总经理魏恺言期初持股数和期末持股数均为47151111股，本期增持和减持股份均为0股[113][114] - 公司董事、监事、高级管理人员期初持股总数为47151111股，本期增持股份数为0，减持股份数为0，期末持股总数为47151111股[114] - 魏恺言任期起始日期为2011年02月16日，终止日期为2026年05月17日[113] - NG YI PIN任期起始日期为2011年02月16日，终止日期为2026年05月17日[113] - BAI JIANXIONG担任副总经理任期起始日期为2012年12月06日，担任董事任期起始日期为2017年04月17日，终止日期均为2026年05月17日[113] - 余凯担任董事会秘书任期起始日期为2012年12月06日，担任董事任期起始日期分别为2020年05月15日、2019年11月29日，担任财务总监任期起始日期为2019年11月29日，担任副总经理任期起始日期为2020年05月15日，终止日期均为2026年05月17日[113] - 张汉斌任期起始日期为2020年05月15日，终止日期为2026年05月17日[113] - MAK,SAI CHAK任期起始日期为2020年05月15日，终止日期为2026年05月17日[114] - 赵崴任期起始日期为2023年05月18日，终止日期为2026年05月17日[114] - 孙霞任期起始日期为2017年03月09日，终止日期为2026年05月17日[114] - 2024年4月18日，第五届董事会第六次会议审议通过《关于董事2024年薪酬及津贴方案的议案》和《关于高级管理人员2024年薪酬方案的议案》，第五届监事会第五次会议审议通过《关于监事2024年薪酬及津贴方案的议案》，以上董事及监事报酬的议案于2024年5月13日经2023年度股东大会审议通过[127] - 董事、监事及高级管理人员的报酬根据《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》，结合