独立董事情况 - 公司独立董事为张兰丁、阮永平、曹一雄先生[2] - 独立董事未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[2] - 独立董事符合独立性要求[2] 意见相关 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具意见[2] - 意见出具时间为2025年3月28日[4]

审计机构相关 - 2024年末众华所合伙人68人，注册会计师359人，签过证券服务审计报告超180人[2] - 2024年相关会议通过续聘众华所为2024年度审计机构[3][6] - 众华所为公司2024年度财报及内控有效性出标准无保留意见报告[5] 报告审议 - 2025年会议通过公司《2024年年度报告》等议案[7]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[4] 缺陷定量标准 - 财务和非财务报告内部控制重大缺陷定量标准[5][8] - 财务和非财务报告内部控制重要缺陷定量标准[6][8] - 财务和非财务报告内部控制一般缺陷定量标准[6][9] 报告期情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[10][11]

财务审计 - 众华会计师事务所审计中颖电子2024年度财报，2025年3月27日出具《审计报告》[2] - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[2] - 会计师事务所复核汇总表与已审会计报表及相关资料，未发现重大不一致[3]

公司决策 - 2025年3月27日召开第五届董事会第十六次会议[1] - 审议通过授权总经理调整公司组织机构议案[1] - 授权有效期至2026年年度董事会召开日[1]

中颖电子 董事会关于会计估计变更合理性的说明 中颖电子股份有限公司 中颖电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025年3月27日召开第五 届董事会第十六次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过《关于固定资 产折旧年限会计估计变更的议案》，同意本次会计估计变更事项。本议案提交 公司董事会前已经公司第五届董事会审计委员会2025年第一次会议审议通过。 董事会现就此次会计估计变更的合理性作如下说明： 董事会认为：公司本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号——会 计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，结合公司实际情况进行的合 理变更，符合企业会计准则及深圳证券交易所的相关规定。不存在损害公司及 股东利益的情形。 中颖电子股份有限公司 董 事 会 2025 年 3 月 28 日 董事会关于固定资产折旧年限会计估计变更合理性的说明 ...

授信与借款 - 2023年6月26日获批综合授信额度不超1.5亿元，有效期3年[2] - 2025年3月27日拟增加借款额度不超3亿元，期限5年[3] 借款安排 - 董事会授权财务部办借款、总经理签法律文件[3] - 申请借款额度在董事会权限内，无需股东大会审议[5] 借款目的 - 增加借款为满足业务和经营需要，符合公司和股东利益[6]

会计估计变更 - 2025年3月27日会议通过固定资产折旧年限变更议案[2] - 4月1日起执行，采用未来适用法无需追溯调整[2] - 变更因原折旧年限不能反映实际使用状况[3] 变更内容 - 变更前房屋及建筑物预计使用20年，年折旧率4.75%[5][6] - 变更后预计使用20 - 30年，年折旧率3.17% - 4.75%[7][8] 相关审议 - 审计委员会同意提交董事会，董事一致同意，无需股东大会审议[13][14] - 监事会同意实施变更事项[15]

利润分配与股本 - 2024年度利润分配预案以339,476,794股为基数，每10股派现2元，合计派现67,895,358.80元[16] - 2024年12月31日总股本341,389,229股，扣减不参与利润分配的回购专户股份1,912,435股[16] 股权激励 - 拟回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象尚未解锁的限制性股票19,057股[20] - 2020年限制性股票激励计划首次授予部分第四个解除限售期115名激励对象可解除限售股票545,484股，禁售至2026年2月1日[23] 议案表决 - 《2024年度总经理工作报告》等多项议案表决9票同意，0票反对，0票弃权[2][4][7][10][13][15][17][21][24][29][32][34] - 《关于对全资子公司延长担保期限的议案》等表决9票同意，0票反对，0票弃权[38][41][44][49] - 《关于确定2024年度非独立董事职务津贴总额提拨比例的议案》3票同意，关联董事6人回避表决[46][47] 报告审议 - 《2024年年度报告》等多项议案需提交2024年年度股东大会审议[5][8][11][18][22][29] 财务相关 - 众华会计师事务所认为公司2024年12月31日在重大方面保持了有效财务报告内部控制[12] - 2024年度公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况[14] 公司制度与担保 - 公司制定《舆情管理制度》提高应对舆情能力[30] - 公司为子公司西安中颖提供上限5500万人民币连带责任保证担保，原担保期限三年，现延长至2035年3月[35][36] 借款与授权 - 公司及子公司向银行申请借款额度合计不超3亿元，借款期限5年[39] - 董事会授权总经理调整公司组织机构，授权有效期至2026年年度董事会召开之日止[42] 其他 - 公司董事会定于2025年6月底前召开2024年年度股东大会[48] - 2024年度非独立董事职务津贴总额提拨比例为2024年度归属于上市公司股东净利润的0.4773%[45]