选聘规则 - 持有公司5%以上股份的股东、实际控制人不得在审议前指定会计师事务所或干预审核职责[2] - 公司选聘会计师事务所需经审计委员会审议、董事会审议、股东会决定[2] - 公司选聘方式包括竞争性谈判、公开招标、邀请选聘、单一选聘等[5] - 续聘符合要求的会计师事务所，可不再开展选聘工作[7] - 选聘会计师事务所聘期一年，可以续聘[7] 分值权重 - 质量管理水平的分值权重应不低于40%，审计费用报价的分值权重应不高于15%[9] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明金额、定价原则等情况及原因[9] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[10] 改聘情况 - 出现五种情况时公司应改聘会计师事务所，年报审计期间改聘需符合条件[12] - 年报审计期间改聘，审计委员会尽职调查后向董事会提议召开股东会选聘[12] - 董事会审议通过改聘议案后应通知前任，前任可在股东会上陈述意见[13] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 监督处理 - 审计委员会应对五种情形保持高度谨慎和关注[15] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[15] - 情节严重时，股东会可决议不再选聘有特定行为的会计师事务所[15] 制度说明 - 本制度术语若无特别说明与《公司章程》含义相同[18] - 本制度未尽事宜或抵触时按国家法规和《公司章程》执行[18] - 本制度经公司股东会审议通过后生效实施，修订亦同[18]

子公司界定 - 公司持有其50%以上股权或持有股权在50%以下但能实际控制的公司为子公司[2] 交易审议标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等情形提交子公司董事会审议并与证券事务部事前沟通[13] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等情形提交子公司股东会审议[15] - 收购或出售资产交易连续十二个月内累计金额达最近一期经审计总资产30%需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[15] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占比及金额达标分别提交董事会或股东会审议[13][15] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占比及金额达标分别提交董事会或股东会审议[13][15] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产比例及金额达标分别提交董事会或股东会审议[13][15] 财务资助与担保 - 子公司提供财务资助需三分之二以上董事同意，特定情形提交股东会审议[16] - 子公司对外担保提交董事会审议，特定情形提交股东会审议[16][17] - 董事会审议担保需三分之二以上董事同意，股东会审议特定担保需三分之二以上表决权通过[17] - 连续十二个月内担保金额达标需提交股东会审议[17] 其他决策与管理 - 未达董事会审批标准的交易事项提交总经理审批[17] - 子公司章程规定事项依决策权限履行程序后由公司派出人员投票表决[18] - 子公司制订信息管理和报告制度，董事长/董事为第一责任人，特定事项及时报告证券事务部[20][21] - 公司信息管理制度适用于子公司[21] - 本制度自董事会通过生效，由董事会负责解释[25]

高管职位与任期 - 公司高级管理人员包括总经理等[3] - 特定九种情形之一不得担任高管[3] - 董事会聘任的高管每届任期三年，可连聘连任[4] 高管聘任与解聘 - 总经理和董事会秘书由董事会聘任或解聘[4] - 副总经理、财务负责人由总经理提名，董事会聘任或解聘[4] 总经理义务与职责 - 总经理应在审议年报董事会上履行报告义务并提交工作报告[11] 总经理办公会议 - 公司实行总经理办公会议制，参会为高级管理人员[14] - 会议可多种方式召开，重大活动需经会议讨论决定[21][22] - 七种情况应立即召开会议[23] - 召开情形包括董事会要求等[15] - 会议由总经理主持，采用总经理负责制[15] - 总经理办公室负责记录，OA流程审批留存记录[15] - 各部门申报议题，由办公室提请总经理安排[15] - 负责部门执行决议并报告情况[15] - 参会人员对内容保密[15] 细则相关 - 细则未尽依国家法规，不一致以其为准[17] - 细则自董事会通过生效，修改亦同[17] - 细则由董事会负责解释[17]

委托理财审议规则 - 金额占净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议[6] - 金额占净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[6] - 未达董事会标准，总经理办公会决策[6] 委托理财管理规则 - 额度使用期限不超十二个月，交易金额不超额度[6] - 财务部门归口管理，按月处理账务并回收本息[11][12] - 审计部门负责日常监督，独董和审计委可检查[14][15] 制度生效及解释 - 制度自董事会通过生效，由董事会负责解释[17]

薪酬适用人员 - 制度适用于公司董事会成员和高级管理人员[2] 薪酬审议与考核 - 股东会审议董事薪酬，董事会审议高级管理人员薪酬[4] - 董事会薪酬与考核委员会审查履职并年度考核[4] 董事薪酬发放 - 独立董事领津贴，标准经股东会确定[6] - 任职非独立董事按岗位标准发放，未任职不支付[6] 高管薪酬构成 - 高管薪酬由基本薪酬和年度绩效薪酬构成[6] - 五种情形下高管不予发放当年绩效薪酬[6] 薪酬体系调整 - 人事与薪酬委员会可适时调整薪酬体系[8] - 调整依据包括同行业增幅、通胀、公司盈利状况[8][9]

会议召集 - 过半数独立董事推举一人召集主持，不履职时两名以上可自行推举代表主持[4] - 半数以上独立董事可提议召开，召集人提前3天通知，一致同意可豁免[9] 会议讨论 - 关联交易等事项经讨论且全体过半数同意后提交董事会审议[6] - 特别职权行使前应经讨论且全体过半数同意[7] 会议召开 - 可采用现场、电子通信、书面等方式，半数以上出席方可举行[9] 会议表决 - 一人一票，方式有举手表决、投票表决、通讯表决[9] 会议记录 - 形成书面记录，保存期不少于十年[9][10] 其他 - 公司保证会议召开，提供条件、资料，承担费用[10] - 出席董事有保密义务[10] - 规则自董事会通过生效，由董事会负责解释[12]

捐赠制度适用范围 - 制度适用于公司、分公司及控股公司[2] 可捐赠财产与类型 - 可捐赠财产包括现金、实物资产等[5] - 对外捐赠类型有公益性、救济性和其他捐赠[6] 捐赠受益人及审批 - 受益人应为公益性社会团体等[6] - 单笔不超200万由总经理审批[9] - 超200万不超400万由董事会审批[9] - 超出董事会权限经股东会审批[9] 捐赠方案与关联交易 - 捐赠方案应含事由、对象、途径等内容[11] - 涉及关联交易应从严管理并披露[11] 制度生效与解释 - 制度自董事会通过生效，由董事会解释[13]

董事辞任披露 - 公司应在收到董事辞任报告后两个交易日内披露相关情况[6] 董事辞任生效及履职 - 董事辞任报告提交后即生效，但特定情形下需继续履职[4][5] 股东会解除职务 - 股东会解除董事职务需出席股东所持表决权过半数通过[7] 离职手续及承诺 - 董事离职后2个交易日内委托公司申报个人信息[10] - 董事正式离职5日内向董事会办妥移交手续[10] - 董事任职期间公开承诺离职后仍需履行[13] 股份转让限制 - 董事离职后6个月内不得转让所持公司股份[14] - 任期届满前离职的董事，每年减持股份不得超所持总数25%[14] - 董事所持股份不超一千股可一次全部转让[14] 制度生效 - 本制度自公司董事会通过之日起生效[16]

北京百纳千成影视股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 第一条 为规范北京百纳千成影视股份有限公司（以下简称"公司"）内幕信 息管理，维护信息披露公开、公正、公平原则，保护广大投资者的利益，有效防 范和打击内幕交易等证券违法违规行为，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办 法》《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《北京百纳千 成影视股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，特制定本 制度。 第二条 本制度所称内幕信息，是指根据《证券法》第五十二条规定，涉及 公司的经营、财务或对公司股票及其衍生品种交易价格有重大影响的尚未公开的 信息。 第三条 本制度所称内幕信息知情人，是指《证券法》第五十一条规定的有 关人员。 第四条 在内幕信息依法公开披露前，公司应当按照规定填写公司内幕信息 知情人档案，及时记录商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及报告、传 ...

审计委员会构成 - 由三名非高级管理人员董事组成，含两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设会计专业独立董事召集人一名[5] 审计委员会职责 - 审核财务信息及披露，监督评估内外部审计[7] - 监督外部审计机构聘用，提交履职评估报告[9] - 指导内部审计，参与负责人考核[10] 审计委员会运作 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[18] - 三分之二以上成员出席会议方可举行[18] - 委员一票表决权，决议全体委员过半数通过[21] 审计委员会监督 - 每季度至少听一次内部审计报告[11] - 督导内部审计半年检查重大事件和资金往来[11] - 督促会计师事务所按时提交审计报告[16]