子公司界定 - 公司持有其50%以上股权或持有股权在50%以下但能实际控制的公司为子公司[2] 交易审议标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等情形提交子公司董事会审议并与证券事务部事前沟通[13] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等情形提交子公司股东会审议[15] - 收购或出售资产交易连续十二个月内累计金额达最近一期经审计总资产30%需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[15] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占比及金额达标分别提交董事会或股东会审议[13][15] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占比及金额达标分别提交董事会或股东会审议[13][15] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产比例及金额达标分别提交董事会或股东会审议[13][15] 财务资助与担保 - 子公司提供财务资助需三分之二以上董事同意，特定情形提交股东会审议[16] - 子公司对外担保提交董事会审议，特定情形提交股东会审议[16][17] - 董事会审议担保需三分之二以上董事同意，股东会审议特定担保需三分之二以上表决权通过[17] - 连续十二个月内担保金额达标需提交股东会审议[17] 其他决策与管理 - 未达董事会审批标准的交易事项提交总经理审批[17] - 子公司章程规定事项依决策权限履行程序后由公司派出人员投票表决[18] - 子公司制订信息管理和报告制度，董事长/董事为第一责任人，特定事项及时报告证券事务部[20][21] - 公司信息管理制度适用于子公司[21] - 本制度自董事会通过生效，由董事会负责解释[25]