内部审计设置 - 公司设独立审计科并配专职人员负责内审工作[4] 审计工作汇报 - 内审部门至少每季度向董事会或审计委报告工作[7] - 内审机构每年至少提交一次内审报告[10] 审计检查安排 - 审计委督导至少每半年检查重大事件和大额资金往来[10] - 内审机构至少每季度检查募集资金存放、管理与使用[10] 审计流程 - 审计组提前三日送达审计通知书[15] - 被审计单位十日内交书面意见[15] - 被审单位十五日内向审计部门领导提异议[15] 奖惩措施 - 公司对特定行为单位及人员给予处分[18] - 犯罪移交司法部门[19] - 奖励内审突出人员[19] 制度相关 - 制度由董事会解释[21] - 制度自董事会通过之日起执行[21]

内部控制制度 - 公司制定2025年7月修订的内部控制制度[1] - 内控制度在公司、部门等层面作出安排[4] - 建立实施需考虑目标设定等基本要素[5] - 涵盖销货与收款等业务环节[6] - 包括印章使用等各项管理制度[8] 财务与子公司管理 - 建立健全独立财务核算体系及子分公司财务管理制度[9] - 对控股子公司实行管理控制[9] 内部审计与监督 - 设立内部审计部门检查监督内部控制和财务信息[12] - 内部审计部门保持独立，对董事会负责[13] - 审计委员会指导和监督内部审计部门工作[13] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[15] - 工作资料保存时间不少于十年[15] - 每年至少提交一次内部审计报告[18] - 审计委员会督导至少每半年对特定事项检查一次[17] 报告与披露 - 根据资料出具年度内部控制评价报告[17] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[18] - 披露年度报告时披露评价报告及审计报告[18] 其他 - 如保荐机构指出重大缺陷，董事会需作专项说明[18] - 制度由董事会负责解释和修订，经审议通过生效[20] - 内部控制评价报告至少包含七方面内容[21]

子公司管理原则 - 对控股子公司遵循战略统一等原则管理[3] - 从章程、人事、财务等方面管理控股子公司[2] 子公司人员管理 - 子公司董监高年度后1个月交述职报告，两年考核不符被更换[7] 子公司报告制度 - 子公司每月交月度财报，季度交季报，年度后1个月交年报和预算报告[9] 子公司信息披露 - 依据制度管理子公司信息披露，重大事项及时报董秘[15] 子公司监督审计 - 实施定期报告、考核、审计等制度，不定期派审计人员检查[17] 制度相关 - 本制度2025年7月修订，董事会有修改解释权[1][19]

公司核心技术 - 专注于先进细胞生物自动化低温存储装备的研发、设计与制造，旨在解决生物医药产业上下游的生物样本冻存痛点 [1] - 首创"蜂巢式"存储结构，物理隔绝样本，消除交叉感染风险 [2] - 创新密封控制技术、舱室干燥与样本入库净化系统，打造稳定无氧无霜环境 [2] - 真空负压单支挑管技术实现样本快速、精准、温和抓取，保护细胞活性 [2] - 模块化"C型结构"装备结合5G物联网、人工智能，构建无人值守、全程可追溯的智能化生物样本库生态系统 [2] 产品与市场表现 - 产品体系覆盖不同温区、样本形式和规模，实现全程液氮冷链保护、5G-IoT远程管理等先进理念 [1] - Orcella duo1100S全自动深低温存储系统获"2025年度杰出新产品奖" [1] - 入选国家《高品质医疗器械出海遴选指南(2025)》 [1] - 累计申请国内外专利600余项，获得500余个授权，产品进入美国、日本等国际市场 [2] 公司战略与生态布局 - 构建"原能细胞生态圈"，以"1+N"标准化、智能化、产业化细胞库网络为轴心，涵盖第三方细胞存储、肿瘤免疫治疗药物等领域 [2] - 上海张江科学城三大园区为生态圈提供协同创新平台 [2] 资本运作与市场前景 - 2022年完成4.1亿元A轮融资，2025年启动B轮融资并筹备独立上市 [3] - 细胞存储市场被视为万亿元级蓝海市场，未来有望普及至家庭，如储存脐带细胞 [3] - 产业化、规模化发展将降低价格门槛，细胞储存和回输或成时尚 [3]

开能转债付息公告核心内容 - 公司将于2025年7月21日支付开能转债2024年7月20日至2025年7月19日期间的利息 [1] - 本次付息为第二年付息，票面利率0.5%，每10张（面值1,000元）派发利息5元（含税） [1][2] - 付息对象为2025年7月18日深交所收市后登记在册的全体持有人 [4] 债券基本情况 - 债券代码123206，简称开能转债，发行首日为2023年7月20日 [1][2] - 票面利率结构：第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.5%、第六年3.0% [1] - 采用每年付息一次的方式，到期归还本金和最后一年利息 [1] 付息方案细节 - 年利息计算公式为I=B×i，其中B为票面总金额，i为当年票面利率 [2] - 付息日为发行首日起每满一年的当日，遇节假日顺延至下一交易日 [2][4] - 公司将在付息日后五个交易日内支付利息 [2] 不同持有人的税务处理 - 个人投资者和证券投资基金按20%税率代扣代缴，实际每10张派息4元 [3] - 合格境外投资者（QFII/RQFII）暂免征税，每10张派息5元 [3] - 其他债券持有者不代扣代缴，每10张派息5元，需自行缴税 [3][4] 付息操作安排 - 债权登记日2025年7月18日，除息日与付息日分别为7月21日 [4] - 付息通过中国结算深圳分公司完成，资金划付至指定银行账户 [5] - 境外机构投资者2021年11月7日至2025年12月31日期间取得的利息收入暂免企业所得税和增值税 [4]

转债发行 - 开能转债发行量和上市量均为25000万元（250万张）[5] 票面利率 - 第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.8%、第五年2.5%、第六年3.0%[5] 转股价格 - 最新转股价格为5.36元/股[6] 付息情况 - 第二年付息，计息期2024年7月20日至2025年7月19日，每10张派息5元（含税）[3][12] - 个人和基金代扣后每10张派息4元，QFII和RQFII每10张派息5元，其他自行缴纳[12][13] - 债权登记日2025年7月18日，除息和付息日2025年7月21日[3][14] 信用等级 - 公司主体和可转债信用等级均为“A+”[11]

资金使用计划 - 公司同意用不超1.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[2] - 公司用7500万元闲置募集资金买兴业银行结构性存款，期限2025.6.30 - 7.31[2] 过往收益情况 - 兴业银行10500万元结构性存款2025.6.24到期，收益54.37万元[11] - 兴业银行11000万元结构性存款2025.3.25到期，收益56.96万元[11] - 兴业证券1000万元浮动收益凭证2024.12.25到期，收益5.44万元[11] - 兴业银行5000万元结构性存款2024.12.23到期，收益27.42万元[11] - 兴业银行4000万元定期存款到期，收益15.50万元[11] 其他信息 - 现金管理事项2025.4.25会议审议通过，无需另行审议[4] - 公司与受托方无关联关系，不构成关联交易[6] - 2024.9.30 - 2025.6.25多次披露闲置募集资金现金管理进展公告[10]

可转债发行与交易 - 2023年7月20日发行250万张可转债，总额25,000万元[3] - 2023年8月8日在深交所挂牌交易[5] 可转债转股信息 - 转股期限为2024年1月26日至2029年7月19日[6] - 初始转股价格5.67元/股，最新为5.36元/股[7][9] - 2024年9月4日起优先用回购股份转股[10] 转股与未转股情况 - 2025年二季度60张转债转成1,114股[2][11] - 截至2025年6月30日，未转股面值24,967.91万元，占99.8716%[2][11] 回购股份情况 - 截至2024年9月4日，回购1,215.452万股，占2.1057%[10] - 截至2025年6月30日，回购1,214.2791万股，占2.1037%[11]

可转债发行 - 公司获批发行250万张可转换公司债券，募集资金总额25,000万元，期限六年（2023年7月20日至2029年7月19日），扣除费用后实际收到24,470万元[6] - 可转换公司债券票面利率第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.80%、第五年2.50%、第六年3.00%[8] - 本次发行向原股东优先配售195,286,000元，占本次发行总量的78.11%[9] - 可转换公司债券转股期为2024年1月26日至2029年7月19日[8] - 可转换公司债券上市时间为2023年8月8日，上市地点为深圳证券交易所[7][8] 信用评级 - 2024年6月3日和2025年6月23日，中诚信国际维持公司主体信用等级为A+，评级展望为稳定，维持“开能转债”的信用等级为A+[8][9] 赎回与回售条款 - 到期赎回条款：可转债到期后五个交易日内，公司将以票面面值的115%（含最后一期利息）赎回全部未转股债券[10] - 有条件赎回条款：转股期内，公司股票连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘价格不低于当期转股价格的130%（含）或未转股余额不足3,000万元时，公司有权赎回[11] - 有条件回售条款：可转债最后两个计息年度，公司股票连续三十个交易日收盘价格低于当期转股价的70%时，持有人有权回售[13] - 附加回售条款：若募集资金投资项目实施情况与承诺相比出现重大变化被认定改变用途，持有人享有一次回售权利[15] 业绩数据 - 2024年注册资本为57,717.5948万元[20] - 2024年度公司实现营业收入16.89亿元，较上年增长1.01%[22] - 2024年归母净利润约为8,358万元，较上年同期减少36.90%[22] - 2024年扣非后归母净利润约为7,677万元，较上年同期减少26.71%[22] - 剔除影响事项后，2024年度归母净利润为0.99亿元，较上年同比增加2.71%[22] - 2024年度毛利率39.00%，较上年37.53%增长1.47个百分点[22] - 2024年货币资金为60,253.51万元，较2023年的89,488.29万元减少[24] - 2024年交易性金融资产为19,003.21万元，2023年为0.02万元[24] - 2024年流动资产合计132,871.11万元，2023年为141,160.17万元[25] - 2024年资产总计295,633.89万元，2023年为299,821.58万元[25] - 2024年营业总收入168,850.09万元，较2023年的167,169.94万元增长0.99%[28] - 2024年净利润11,344.89万元，较2023年的15,347.77万元下降26.08%[29] - 2024年归属于母公司股东的净利润8,357.57万元，较2023年的13,244.67万元下降37.05%[30] - 2024年末流动负债合计110,372.68万元，较2023年末的115,944.02万元下降4.80%[26] - 2024年末非流动负债合计54,151.53万元，较2023年末的46,764.08万元增长15.80%[27] - 2024年末负债合计164,524.20万元，较2023年末的162,708.10万元增长1.11%[27] - 2024年末所有者权益合计131,109.68万元，较2023年末的137,113.47万元下降4.38%[27] - 2024年基本每股收益0.15元/股，较2023年的0.24元/股下降37.50%[30] - 2024年稀释每股收益0.14元/股，较2023年的0.23元/股下降39.13%[30] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金175,938.07万元，较2023年的171,799.01万元增长2.40%[32] - 2024年经营活动现金流入小计184,917.85，2023年为179,491.70，同比增长2.91%[33] - 2024年经营活动现金流出小计155,953.91，2023年为142,008.66，同比增长9.83%[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额28,963.93，2023年为37,483.04，同比下降22.73%[33] - 2024年投资活动现金流入小计6,877.86，2023年为610.28，同比增长1026.97%[34] - 2024年投资活动现金流出小计34,965.87，2023年为35,577.66，同比下降1.72%[34] - 2024年投资活动产生的现金流量净额-28,088.01，2023年为-34,967.38，同比增长19.67%[34] - 2024年筹资活动现金流入小计109,698.73，2023年为116,990.92，同比下降6.23%[34] - 2024年筹资活动现金流出小计139,623.22，2023年为73,962.11，同比增长88.78%[34] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额-29,924.49，2023年为43,028.81，同比下降169.54%[34] 募集资金使用 - 截至2024年12月31日，募集资金余额134,269,654.35，其中购买理财产品110,000,000.00，专户余额24,269,654.35[36] - 募集资金总额为2.5亿元，本年度投入6125.3万元，累计投入1.18584亿元[42] - 健康净水装备生产线数智化升级及扩建项目截至期末累计投入6865.3万元，进度34.33%，本年度效益413.28万元[42] - 补充流动资金项目截至期末累计投入4993.14万元，进度99.86%[42] - 2024年3月21日公司用募集资金置换先期投入及发行费用自筹资金846.42万元[43] - 2024年8月26日起12个月内公司可用不超2亿元闲置募集资金现金管理，截至12月31日使用1.1亿元[43] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金2426.97万元存专户，闲置理财1.1亿元存理财账户[43] 其他 - 2024年7月22日公司支付2023年7月20日至2024年7月19日利息，票面利率0.30%[47] - 2024年12月31日公司流动比率1.2，资产负债率55.65%，速动比率0.95[52] - 2024年公司利息保障倍数4.92，现金利息保障倍数24.5，EBITDA利息保障倍数7.23[52] - 本次可转债未提供担保或其他增信措施[44] - 2024年回报股东特别分红以572,074,829股为基数，每10股派0.55元，共派现31,464,115.60元[55][56] - 2023年度分红以565,021,428股为基数，每10股派1元，共派现56,502,142.80元[57] - 2024年中期分红以565,063,391股为基数，每10股派0.5元，共派现28,253,169.55元[58] - 2024年第二次中期分红以565,072,453股为基数，每10股派0.7元，共派现39,555,071.71元[60] - “开能转债”初始转股价格为5.67元/股，最新转股价格为5.36元/股[61] - 开能健康科技集团股份有限公司2024年度可转换公司债券受托管理人为长江证券承销保荐有限公司[66] - 报告盖章日期为2025年6月27日[66]

评级信息 - 中诚信国际维持公司主体信用等级为A+，评级展望稳定；维持“开能转债”信用等级为A+[5][47] 财务数据 - 2022 - 2025年3月总资产分别为23.36亿元、29.98亿元、29.56亿元、30.31亿元[7] - 2022 - 2025年3月营业总收入分别为16.61亿元、16.72亿元、16.89亿元、4.05亿元[7] - 2022 - 2025年3月营业毛利率分别为33.95%、37.53%、39.00%、41.13%[7] - 2022 - 2025年3月资产负债率分别为52.12%、54.27%、55.65%、55.60%[7] - 2024年公司营业总收入16.89亿元低于山东章鼓的20.87亿元，净利润1.13亿元高于山东章鼓的0.78亿元[8] - 2024年末前五名应收账款占比为29.92%，账期1年以内应收款占比超90%[31] - 2024年公司经营活动净现金流小幅下降，投资活动净现金流为负但敞口收窄，筹资活动现金流转为净流出[33] - 2022 - 2025年3月期间费用合计分别为4.28亿元、4.63亿元、4.81亿元、1.14亿元，期间费用率分别为25.77%、27.72%、28.50%、28.10%[36] - 2022 - 2025年3月总资产收益率分别为5.49%、7.04%、5.87%[36] - 2025年总资本化比率预测为43.30% - 43.80%，总债务/EBITDA预测为3.95 - 4.10[43] - “开能转债”发行金额和债项余额均为2.50亿元，存续期为2023/07/20 - 2029/07/20[9] - “开能转债”募集资金净额为2.44亿元，截至2024年末已使用1.13亿元[46] - 截至2025年5月末，“开能转债”最新转股价格为5.36元/股[46] 市场数据 - 2024年水家电市场零售额346亿元，同比增长16.3%，零售量2790万台，同比增长6.2%；净水器零售额240亿元，同比增长17.2%，零售量877万台，同比增长9.3%[15] - 截至2024年底国内净水器家庭普及率约为23%[15] 股权结构 - 截至2025年3月末，瞿建国直接持有公司1.95亿股股份，持股比例33.72%，累计质押0.24亿股，占其持股比例12.33%，占公司总股本4.16%；一致行动人韦嘉女士持有公司1.07%股份，未质押[17] - 截至2025年3月末，公司对北美开能持股比例为50.96%，其总资产3.86亿元，净资产1.15亿元，2024年营业总收入6.74亿元，净利润0.39亿元[51] - 截至2025年6月11日，公司对原能集团持股比例上升至43.70%[24] 研发情况 - 2024年公司研发投入0.68亿元，占营业总收入比重约4%，截至2024年末累计获国家授权专利351项，其中发明专利56项[19] 经营情况 - 2024年前五大客户销售额占比为16.04%[20] - 2024年公司国内收入占比下降至35.40%，海外市场为主要收入来源[23] - 2024年前五大供应商采购额占比为17.03%[23] - 2024 - 2025.1~3水处理整体设备产量分别为42.18万台、9.20万台，销量分别为64.70万台、13.56万台，产销率分别为153.39%、147.39%；水处理核心部件产量分别为228.01万个、53.42万个，销量分别为173.59万个、40.58万个，产销率分别为76.13%、75.96%[24] 投资与项目 - 2023年10月公司斥资2.67亿元购入原能集团12.87%股权；2025年5月以2289万元收购原能集团700万股股份[26] - “开能转债”募投项目总投资2.01亿元，截至2025年3月末已投资0.79亿元，预计2026年11月达产[27] 其他情况 - 参股企业投资规模较大且2024年出现亏损，后续经营情况有待关注[5] - 分红金额较高，利润积累偏慢，杠杆水平有所上升[5] - 实际控制人及其一致行动人享有的表决权比例偏低[5] - 2024年公司实施4次现金分红，所有者权益规模下降，资产负债率及总资本化比率上升[32] - 截至2025年3月末，公司获银行授信额度17.71亿元，未使用额度7.28亿元[34] - 截至2025年3月末，公司受限资产合计3.14亿元，占当期末总资产的比例为10.36%[39]