业绩问题 - 2022、2023年分别多计营收1528.66万、2876.89万元，占比1.29%、2.41%[1] - 2022、2023年分别多计营业成本1478.14万、2750.66万元[1] 财务差错 - 2022年部分销售退回未及时冲减收入，多计186万元[2] - 2023年半年报少列固定资产原值564.15万元，年报少提折旧25.39万元[3] 其他违规 - 2022年部分子公司商誉减值测试指标预测缺乏合理依据[4] - 2022、2023年内部控制自我评价报告不准确[5] 责任与整改 - 董事长燕金元、财务总监许薇对违规负主要责任[7] - 30日内向广东证监局报整改报告并抄报深交所[7] 后续说明 - 不服监管可60日申请复议或6个月起诉[7] - 收到警示函不影响公司正常经营[8]

深 圳 证 券 交 易 所 关于对广东宝莱特医用科技股份有限公司 的监管函 创业板监管函〔2024〕第 156 号 广东宝莱特医用科技股份有限公司董事会、燕金元、许薇： 根据广东证监局《关于对广东宝莱特医用科技股份有限 公司、燕金元、许薇采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕 153 号）查明的事实，你公司存在如下违规行为： 1.部分医疗器械贸易业务收入确认会计处理不准确。你 公司未按业务实质对子公司深圳市宝原医疗器械有限公司 部分医疗器械贸易业务采用净额法确认收入，导致公司 2022 年、2023 年分别多计营业收入 1,528.66 万元、2,876.89 万 元，分别多计营业成本 1,478.14 万元、2,750.66 万元，其 中，多计营业收入金额占公司 2022 年、2023 年营业收入的 比例分别为 1.29%、2.41%。 2.部分销售退回未及时冲减收入。你公司 2022 年部分 销售退回未及时冲减收入，导致公司 2022 年多计收入 186 1 5.公司内部控制不规范。一是你公司个别子公司存在医 疗器械销售业务单据不完整、系统录入数据有误、采购合同 与业务单据采购日期矛盾等问题。二是你公司 ...

可转债发行 - 2019 - 2020年多次会议审议通过可转债发行议案[3][4][5] - 2020年8月获证监会同意发行批复，有效期12个月[6] - 2020年9月2.19亿元“宝莱转债”于深交所上市[7] 回售情况 - 自2024年9月4日至10月24日，有条件回售条款生效[9][10] - 持有人可在回售申报期内回售未转股债券[11] - 公司尚需履行回售公告和结果公告程序[11]

债券发行 - 公司于2020年9月4日发行219万张可转换公司债券，总额2.19亿元[2] 转股信息 - 转股起止日期为2021年3月11日至2026年9月3日[2] - 暂停转股时间为2024年10月30日至11月5日[2][4] - 恢复转股时间为2024年11月6日[2][4] 回售条款 - 2024年9月4日至10月24日股价低于转股价格70%[3] - “宝莱转债”条件回售条款生效[4]

宝莱转债情况 - “宝莱转债”存续期为2020年9月4日至2026年9月3日，处最后两计息年度[3] - 第五个计息期年度票面利率为2.5%，2024年9月4 - 10月30日计息56天[4] 回售相关 - 2024年9月4 - 10月24日，股价连续30日低于转股价格70%，回售条款生效[3] - 回售价格100.384元/张（含息税），不同投资者实得不同[5][6] - 回售申报期为2024年10月30日 - 11月5日[10] - 发行人资金11月8日到账，11月11日划拨，投资者11月12日到账[12] 信息披露 - 满足回售条件次一交易日开市前披露回售公告[8] - 首次披露后，回售期内每日披露回售提示性公告[8] - 回售期结束后7个交易日内披露回售结果公告[9]

回售信息 - 回售价格为100.384元/张（含息税）[3] - 回售条件满足日为2024年10月24日[3] - 回售申报期为2024年10月30日至11月5日[3] 时间节点 - 发行人资金到账日为2024年11月8日[3] - 回售款划拨日为2024年11月11日[3] - 投资者回售款到账日为2024年11月12日[3] 利率与所得 - “宝莱转债”第五个计息期年度票面利率为2.5%[6] - 个人等利息所得税按20%代扣，回售实得100.307元/张[8] - 合格境外投资者免征所得税，回售实得100.384元/张[8] 股价情况 - 2024年9月4日至10月24日，公司股价连续30日低于转股价格70%[3]

股份回购计划 - 公司拟用2000万 - 3000万元自有资金回购股份，价格不超12元/股，期限自2024年2月7日起不超12个月[2] 回购进展 - 截至2024年9月30日累计回购2968800股，占总股本1.1221%[3] - 截至2024年9月30日回购最高成交价7.02元/股，最低6.31元/股[3] - 截至2024年9月30日已支付总金额19994422.50元[3]

可转债情况 - 宝莱转债转股期限为2021年3月11日至2026年9月3日，最新转股价格24.02元/股[2] - 2024年第三季度0张宝莱转债转股，转为0股宝莱特股票[2] - 截至2024年第三季度末，剩余可转债2,187,757张，金额2.187757亿元[2] 股本变动 - 2022年2月18日向特定对象发行28,723,404股，总股本增至174,814,880股[5] - 截至2024年9月30日，总股本264,575,486股，限售股占比20.14%[9]

公司业务情况 - 公司健康监测板块销售收入占营业收入比重约为25%，血液净化板块销售收入占营业收入比重约为74% [1] - 公司出口收入占营业收入的21%，内销收入占营业收入的78% [2] - 公司出口收入主要以监护仪产品为主，血透系列产品也有出口业务 [2] - 公司研制的聚丙烯（PP）壳体材料血液透析器和特殊配方（含糖）血液透析浓缩液在今年获得三类注册证 [3] 股份回购情况 - 截至2024年8月31日，公司已通过股份回购累计回购公司股份2,968,800股，占公司总股本的1.1221% [1] - 回购的最高成交价为7.02元/股，最低成交价为6.31元/股，已支付总金额19,994,422.50元 [1] 投资者关切问题回复 - 公司参股的医院业务能赚钱，但都不在上市公司体内 [2] - 参与定增的投资人还有不到十家 [2] - 公司之前收购的重庆多泰已经注销 [2] - 我国血液透析患者数量近十年来保持10%以上的年均复合增长率，截至2023年底达91.66万人 [2]

活动基本信息 - 活动名称为“坚定信心 携手共进 助力上市公司提升投资价值——2024广东辖区上市公司投资者关系管理月活动投资者集体接待日” [1] - 活动由广东证监局、广东上市公司协会联合举办 [1] - 活动采用网络远程方式，在“全景路演”网站（http://rs.p5w.net）举行 [1] 活动时间 - 活动时间为2024年9月12日（周四）15:30 - 16:30 [1] 参会人员 - 公司董事长兼总裁燕金元、董事会秘书兼副总裁杨永兴、财务总监许薇、独立董事薛俊东，特殊情况参会人员可能调整 [1] 活动内容 - 参会人员将在线就经营状况、公司治理、发展战略等投资者关心的问题与投资者沟通交流 [1]