| 证券代码：300243 | 证券简称：瑞丰高材 | 公告编号：2025-016 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123126 | 债券简称：瑞丰转债 | | 山东瑞丰高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和 国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 18 号》变更相应 的会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等有关规定，公司本次会计政 策变更无需提交董事会和股东大会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果 和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 1、变更原因及日期 2024 年 12 月 6 日，财政部颁布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号），规定"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"等内容， 该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 公司根据上述文件规定的起始日，开始执行上述新会计政策。 2、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额100%[5] 授权与管理 - 公司依据交易性质和金额采取一般和特别授权[8] 财务部门管理 - 公司设独立财务部门，实行岗位责任制[9] 财务管理系统 - 公司选浪潮集团企业管理软件提升信息化水平[10] 制度建设 - 公司建立资产和会计档案保管制度[10] - 公司建立信息收集、处理和预警机制[11] - 公司制订《信息披露管理制度》规范信息披露[11] - 公司制定采购、销售等多项管理制度[12][13][14][15][16][17] - 公司依据法规制订《财务管理制度》，升级软件提效[13] - 公司实行募集资金专户存储制度，定期检查[15] 审计与监控 - 公司内部审计人员定期全面审计财务工作[11] - 公司建立内部审计制度，监控经营并向董事会报告[12] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有利润总额、营收、资产总额定量标准[18] - 出现特定情况认定为财务报告内部控制重大缺陷[19] - 非财务报告内部控制缺陷评价有金额定量标准[20] 缺陷认定情况 - 财务报告内部控制重要缺陷有期末报告过程控制等情况[20] - 非财务报告内部控制重大缺陷有缺乏民主决策等情况[21] - 非财务报告内部控制重要缺陷有业务制度或流程缺陷等情况[21] 报告期情况 - 报告期未发现财务和非财务报告内部控制重要和重大缺陷[22] - 报告期无其他需说明的内部控制重大事项[23]

公司整体资金情况 - 2024年期初往来资金余额为43,904,913.75元[2] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）为92,516,359.93元[2] - 2024年度偿还累计发生金额为74,305,792.81元[2] - 2024年期末往来资金余额为62,115,480.87元[2] 临沂瑞丰高分子材料有限公司资金情况 - 2024年期初往来资金余额为43,784,913.75元[2] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）为92,231,359.93元[2] - 2024年度偿还累计发生金额为73,900,792.81元[2] - 2024年期末往来资金余额为62,115,480.87元[2] 山东瑞丰玥能新材有限公司资金情况 - 2024年期初往来资金余额为120,000.00元[2] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）为285,000.00元[2]

审计机构续聘 - 公司2025年4月21日拟续聘上会所为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 董事会、监事会分别以9票、3票同意通过续聘议案[7][8] - 董事会提请授权管理层协商确定2025年度审计费用[6] 审计机构情况 - 截至2024年末，上会所合伙人112人，注册会计师553人[3] - 2024年上会所总收入6.83亿元，审计业务收入4.79亿元[4] - 2024年上会所上市公司审计客户72家，年报审计收费0.81亿元[4] - 上会所近三年受行政处罚1次、监督管理措施6次等[4][5] 项目合伙人情况 - 项目合伙人袁涛等近三年签署或复核上市公司审计报告，袁涛5家等[5][6]

2024年情况 - 监事会召开6次会议，列席董事会和出席股东大会[2] - 各次会议审议年度、季度、半年度报告等议案[2][3] - 无对外担保，未发现关联方违规占用资金情况[6] 2025年展望 - 监事会按规定履职，促进公司规范运作[8] - 加强学习、监督财务和内控[9]

募集资金情况 - 2021年9月发行340万张可转换公司债券，募集资金3.4亿元，净额3.33亿元[1] - 2023年12月向特定对象发行1495.73万股股票，募集资金1.05亿元，净额1.00亿元[5] - 可转换公司债券募集资金利息收入44.10万元，手续费支出0.92万元[4] - 向特定对象发行股票募集资金利息收入2.00万元，手续费支出0.11万元[6] 资金投入与使用 - 截至2024年12月31日，可转换公司债券募集资金投入2.78亿元[3] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金投入1.00亿元[6] - 2024年公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金1100509.42元（不含税）[2] - 2021 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[14][15][16] - 截至2024年12月23日，将节余募集资金5620.71万元永久补充流动资金[17] 项目投资进度 - “年产6万吨生物可降解高分子材料PBAT项目”投资进度为82.49%[24] - “补充流动资金”项目投资进度为100.00%[24] - 承诺投资项目截至期末累计投入金额为10014.49万元，投资进度为100%[1] 项目相关情况 - “年产6万吨生物可降解高分子材料PBAT项目”延期至2023年12月31日达到预定可使用状态[25] - 拟使用不超过1000.00万元自有资金对PBAT项目现有装置进行技术改造[25] 账户管理 - 可转换公司债券募集资金专户于2024年12月注销[10] - 向特定对象发行股票募集资金专户于2024年5月注销[10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入200,078.92万元，2023年度为17.76亿元，同比增长12.66%[5][25] - 2024年度合并营业总成本19.52亿元，2023年度为16.95亿元，同比增长15.16%[25] - 2024年度合并营业利润3200.42万元，2023年度为9228.16万元，同比下降65.32%[25] - 2024年度合并净利润2171.98万元，2023年度为8527.67万元，同比下降74.53%[26] - 2024年度母公司营业收入23.04亿元，2023年度为20.14亿元，同比增长14.43%[28] - 2024年度母公司营业成本20.41亿元，2023年度为17.20亿元，同比增长18.66%[28] - 2024年度母公司营业利润2333.98万元，2023年度为9160.86万元，同比下降74.52%[28] - 2024年度母公司净利润1298.46万元，2023年度为8340.65万元，同比下降84.43%[28] - 2024年度基本每股收益0.10元，2023年度为0.36元，同比下降72.22%[26] - 2024年度稀释每股收益0.10元，2023年度为0.36元，同比下降72.22%[26] 财务数据 - 2024年末公司货币资金期末余额280,055,974.81元，期初余额305,810,149.84元[18] - 2024年末公司应收票据期末余额93,899,652.23元，期初余额126,709,609.96元[18] - 2024年末公司应收账款期末余额416,273,752.18元，期初余额288,922,023.41元[18] - 2024年末公司应收款项融资期末余额104,363,972.31元，期初余额110,191,659.66元[18] - 2024年末公司预付款项期末余额28,563,207.43元，期初余额32,485,777.25元[18] - 2024年末公司其他应收款期末余额1,662,031.86元，期初余额811,354.56元[18] - 2024年末公司存货期末余额321,450,104.61元，期初余额217,161,435.46元[18] - 公司资产总计从21.74亿元增长至22.85亿元，增幅约5.13%[19][20] - 流动资产合计从11.05亿元增长至12.55亿元，增幅约13.49%[19] - 流动负债合计从5.997亿元增长至7.012亿元，增幅约16.92%[20] - 母公司资产总计从20.65亿元增长至21.71亿元，增幅约5.16%[23][24] - 母公司流动资产合计从10.91亿元增长至12.20亿元，增幅约11.77%[23] - 母公司流动负债合计从5.722亿元增长至6.763亿元，增幅约18.20%[24] - 公司短期借款从3.205亿元增长至4.110亿元，增幅约28.24%[19] - 母公司应付票据从2.624亿元增长至3.560亿元，增幅约35.67%[24] - 公司应交税费从204.20万元增长至1010.76万元，增幅约395.08%[19] - 母公司应交税费从172.47万元增长至938.76万元，增幅约444.30%[24] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为11.47亿元，2023年为10.09亿元[31] - 2024年收到的税费返还为4919.47万元，2023年为1784.35万元[31] - 2024年经营活动现金流入小计为12.04亿元，2023年为10.47亿元[31] - 2024年经营活动现金流出小计为12.27亿元，2023年为9.51亿元[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 2320.49万元，2023年为9619.66万元[32] - 2024年投资活动现金流入小计为13万元，2023年无相关数据[32] - 2024年投资活动现金流出小计为6929.76万元，2023年为1.58亿元[32] - 2024年筹资活动现金流入小计为6.88亿元，2023年为6.21亿元[32] - 2024年筹资活动现金流出小计为7.00亿元，2023年为4.38亿元[32] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 9964.21万元，2023年为1.23亿元[32] 权益变动 - 2024年可转换公司债券完成转股5,847股，增加注册资本人民币5,847.00元[58] - 2024年上年期末股本余额为250,420,569.00元，本期期末为250,420,569.00元[46][49] - 2024年资本公积上年期末为177,763,032.67元，本期期末为177,869,666.55元[46][49] - 2024年盈余公积上年期末为69,292,865.06元，本期期末为70,591,000.00元[46][49] - 2024年未分配利润上年期末为490,568,354.02元，本期期末为477,283,241.84元[46][49] - 2024年所有者权益合计上年期末为1,063,090,661.97元，本期期末为1,050,650,961.54元[46][49] 其他 - 审计机构上会会计师事务所对公司2024年度财务报表出具标准无保留意见审计报告，签署日期为2025年4月21日[3] - 公司属化工行业，主要产品有ACR加工助剂等[59] - 本财务报告于2025年4月21日经公司第六届董事会第三次会议批准报出[60]

业绩总结 - 2024年上会所上市公司审计客户72家，年报审计收费0.81亿元[2] 审计相关 - 上会所对公司2024年度财报和内控均出具标准无保留意见报告[3][4] - 2024年审计围绕收入确认、存货等制定方案[4] 合作情况 - 公司2024年续聘上会所为审计机构[2] - 董事会审计委员会与上会所沟通审计事项并提议续聘[5][7] - 公司董事会认为上会所2024年审计勤勉尽责[8]

| 证券代码：300243 | 证券简称：瑞丰高材 | 公告编号：2025-015 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123126 | 债券简称：瑞丰转债 | | 5、会议召开的方式：本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式 召开；公司股东只能选择现场投票（现场投票可以委托他人代为投票）和网络投 票中的一种表决方式。如同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票结果为 准。 山东瑞丰高分子材料股份有限公司 关于召开 2024 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年度股东大会 2、股东大会召集人：山东瑞丰高分子材料股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会。公司于 2025 年 4 月 21 日召开的第六届董事会第三次会议审议通过了《关 于提请召开 2024 年度股东大会的议案》。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议时间：2025 年 ...

会议信息 - 公司第六届监事会第二次会议于2025年4月21日召开，3名监事全部出席[3] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多议案表决全票通过，部分需提交2024年度股东大会审议[4][5][7][10][12] - 全体监事对《关于公司第六届监事薪酬方案的议案》回避表决，直接提交股东大会审议[11]