会议相关 - 第五届监事会第八次会议2024年4月17日通知送达，2023年4月23日召开，3名监事实到[1] - 《2023年监事会工作报告》等多项议案表决3票同意，部分提请2023年年度股东大会审议[2][3][4][6][7][8][9][10][12][13][14][15][16][17][18][19][20][21] 薪酬与规划 - 有行政职务监事按月薪制领行政薪酬，另领监事薪酬2万/年，无行政职务只领监事薪酬[11] - 公司制定《未来三年(2023 - 2025年)股东回报规划》[18] 激励与股票 - 公司调整2022年股票期权与限制性股票激励计划相关价格[19] - 公司注销部分股票期权及回购注销部分限制性股票[20][21]

业绩数据 - 2023年营业收入13.77亿元，较2022年增长3.09%[7] - 2023年净利润 -4295万元，较2022年下降479.01%[7] - 2023年资产负债率41.64%，较2022年上升0.44个百分点[7] 财务指标 - 2023年销售毛利率18.14%，较2022年上升2.19个百分点[7] - 2023年货币资金4.21亿元，较2022年增长18.70%[10] - 2023年应收账款4.96亿元，较2022年下降3.84%[10] 资金负债 - 2023年短期借款5384万元，较2022年增长58.57%[11] - 2023年一年内到期的非流动负债1.74亿元，较2022年增长126.42%[11] - 2023年长期借款1.33亿元，较2022年下降47.18%[11] 其他收益 - 2023年其他收益较上年减少42.26%，因扶持奖励资金确认金额减少5641万元[22] - 2023年投资收益较上年上升89.84%，因联营合营企业净利润上升及追加投资[22]

关联交易金额 - 2024年度预计与关联方日常关联交易13020万元，已发生1759.26万元，上年发生5891.34万元[4][5] 采购情况 - 2024年预计向TCL华瑞采购200万元，已发生16.31万元，上年发生52.37万元[4] - 2024年预计向迅驰车业采购120万元，上年发生0万元[4] 销售情况 - 2024年预计向TCL华瑞销售1200万元，已发生51.31万元，上年发生229.73万元[4] - 2024年预计向迅驰车业销售10000万元，已发生1658.16万元，上年发生5530.08万元[4] - 2024年预计向唯能车灯销售1500万元，已发生33.48万元，上年发生79.16万元[4] 2023年采购差异 - 2023年向TCL华瑞采购实际发生占预计额差异4.74%[7] - 2023年向迅驰车业采购实际发生占预计额差异 - 100%[7] 关联方业绩 - 2023年TCL华瑞总资产89493.37万元，净资产28320.54万元，营收97246.95万元，净利润4675.04万元[9] - 2023年迅驰车业总资产120543.39万元，净资产36242.60万元，营收107211.83万元，净利润7567.92万元[10][11] 会议审议 - 2024年4月23日董事会、独立董事会议审议通过2024年度日常关联交易预计议案[15] 各方意见 - 独立董事认为关联交易必要合理，定价公平[16] - 监事会认为2024年度日常关联交易预计合理必要，定价公允[16]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起变更会计政策[2] 2023年财务数据 - 2023年末递延所得税资产影响 -7,284,311.70元，负债 -7,543,109.00元[6] - 2023年末盈余公积影响25,879.73元，未分配利润232,917.57元[6] - 2023年所得税费用影响 -6,890.16元，净利润6,890.16元[6] 2022年财务调整数据 - 2022年末递延所得税资产调整后97,314,399.95元[8] - 2022年末递延所得税负债调整后36,244,308.35元[8] - 2022年所得税费用调整后 -3,377,597.34元[9] - 2022年净利润调整后11,332,081.34元[9] - 2022年初递延所得税资产调整后79,889,820.24元[10] 累积影响 - 本期会计政策变更上期期初净资产累积影响590,499.55元[11]

会议情况 - 2024年4月23日召开第五届董事会独立董事2024年第一次专门会议，出席率100%[1] - 审议通过《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》[4] - 同意将该议案提交第五届董事会第十次会议审议[4] 担保情况 - 截至2024年4月23日公司担保总额96100万元，各子公司有对应担保及使用金额[2] - 子公司对母公司担保总额126000万元，已使用24110.59万元[2] - 公司及子公司担保总额222100万元，占最近一期经审计净资产的106.23%[3] - 公司无逾期担保情况[3] 资金情况 - 报告期内公司不存在控股股东等关联方占用资金情况[1]

业务决策 - 2024年4月23日审议通过开展2024年度远期外汇交易业务议案[1] 业务情况 - 产品出口结算货币含美元、欧元、日元等，汇率影响业绩[1] 业务额度 - 2024年开展远期结售汇业务使用总额度不超1200万美元等外币[4] 业务风险 - 开展远期外汇交易业务存在汇率波动等风险[5] 风险控制 - 遵循套期保值原则，制定制度并定期检查[6]

激励计划调整 - 2024年4月23日会议通过调整2022年激励计划价格议案[2][8] - 调整后首次授予股票期权行权价约6.78元/份[14] - 调整后限制性股票回购价约3.97元/股[14] 过往事件 - 2022年3月21日董事会和监事会通过激励计划议案[2][3] - 2022年4月7日股东大会通过激励计划议案[4] - 2022年5月31日首次授予股票期权登记完成[5] - 2022年6月22日授予的限制性股票上市[5] - 2023年6月26日部分股票期权注销完成[6] - 2023年7月25日部分限制性股票回购注销完成[6] 其他 - 2022年12月31日股份总数685,761,103股，2023年每10股派现0.10元[9] - 监事会同意价格调整，律师认为事项合规[15][16]

回购注销 - 2024年4月23日通过回购注销部分限制性股票议案[1] - 因个人原因辞职回购75,000股，金额297,750元，价3.97元/股[1] - 因2023业绩未达标回购255,000股，价3.97元/股加利息[1] 注册资本 - 截至公告日注册资本685,051,103元[2] - 本次回购330,000股对应330,000元[2] - 完成后注册资本变为684,721,103元[2] 债权人权益 - 债权人45日内有权要求清偿或担保[2]

人员情况 - 截至2023年末，致同所从业人员近六千，合伙人225名，注会1364名，签过证券审计报告注会超400人[2] 业绩数据 - 致同所2022年度业务收入26.49亿元，审计业务收入19.65亿元，证券业务收入5.74亿元[3] - 2022年年报上市公司审计客户240家，收费3.02亿元；挂牌公司客户151家，审计收费3570.70万元；同行业上市公司审计客户26家[3][4] 决策事项 - 2023年公司多会议审议通过续聘致同所议案，2022年度股东大会通过聘其为2023年度审计机构，聘期一年[6][7] 审计沟通 - 2023 - 2024年董事会审计委员会多次与注会及项目经理就审计工作沟通[8] 审计评价 - 公司审计委员会认为致同所按时完成2023年年度报告审计，报告客观完整清晰及时[9]

募集资金情况 - 2021年4月29日公司非公开发行股票募集资金69918.28万元，净额68932.37万元[10] - 截至2023年12月31日，募集资金累计投入16362.14万元，未使用金额2684.12万元[15] - 截至2023年12月31日，募集资金专户存储余额32746327.54元，含利息收入590.92万元（2023年305.67万元），扣除手续费0.41万元（2023年0.23万元）[17] - 募集资金总额68932.37万元，本年度投入4539.17万元，累计投入16362.14万元[28] 募投项目情况 - 全彩LED封装扩产项目承诺投资27469.11万元，截至期末投资进度47.42%，项目已终止[28] - Mini LED背光封装生产项目承诺投资35979.54万元，截至期末投资进度9.27%，预计2024年12月达预定可使用状态[28] - Micro LED技术研发中心项目承诺投资5483.72万元，截至期末投资进度0.02%，预计2024年12月达预定可使用状态[28] 项目变更与资金补充 - 2021年6月18日公司变更募投项目实施主体和地点[21] - 2022年4月26日公司将募集资金投资项目实施期限延长至2023年6月[21] - 2023年10月24日公司将部分募集资金投资项目实施期限延长至2024年12月[21] - 2023年10月24日公司终止部分募投项目，14886.10万元剩余资金永久补充流动资金[22] - 累计变更用途的募集资金总额为14886.10万元，比例为21.60%[28] - 2021 - 2023年公司多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[28] 承兑支付与置换 - 2021年6月18日公司通过使用银行承兑汇票支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案[1] - 本年度使用承兑支付募集项目所需投入1520.9万元[1] - 本年度已使用募集资金进行置换4463.93万元[1] - 累计尚有808.71万元尚未从募集资金专户置换[1] - “全彩表面贴装发光二极管（全彩LED）封装扩产项目”使用承兑汇票支付的587.42万无需再置换[1] - 截止到2023年12月31日，累计尚有221.29万元尚未从募集资金专户置换[1]