资金使用 - 2024年度拟用不超2亿闲置自有资金买理财产品[1] - 投资期限自董事会通过起不超一年[2] 管理措施 - 按职能分离原则建立审批和执行程序[4] - 严格筛选信誉好、规模大的发行主体产品[4] 监督保障 - 财务部跟踪理财进展，有风险及时保全[4] - 独立董事、监事会可监督检查及聘请审计[4] 影响与意义 - 理财不影响日常资金周转及主营业务[5] - 监事会认为可提高资金效率、增加收益[6]

融资授信 - 公司向中国银行深圳分行申请不超2.5亿元、期限1年综合授信额度[2] - 公司向招商银行深圳分行申请不超2亿元、期限1年综合授信额度[2] - 公司向中信银行深圳分行申请不超2亿元、期限2年综合授信额度[3] - 公司增加6亿元可灵活调配融资额度[4] - 浙江瑞丰拟办理不超6.5亿元综合授信额度[7] - 湖北瑞华拟办理不超5亿元综合授信额度及不超4.5亿元固定资产贷款额度[7] - 湖北汽车电子拟办理不超0.5亿元综合授信，中科创激光拟办理不超1亿元综合授信，常州利瑞拟办理不超0.8亿元综合授信[7] 业绩数据 - 截至2023年12月31日，浙江瑞丰资产总额21.33亿元，负债总额9.23亿元，净资产12.10亿元，营业收入5.95亿元，利润总额 - 0.65亿元，净利润 - 0.53亿元[9][10] - 截至2023年12月31日，湖北瑞华资产总额16.52亿元，负债总额10.16亿元，净资产6.36亿元，营业收入3.06亿元，利润总额 - 0.54亿元，净利润 - 0.31亿元[12][13] - 截至2023年12月31日，公司资产总额125,418,064.15元，负债总额117,319,550.26元，净资产8,098,513.89元，营业收入66,330,080.78元，利润总额5,341,077.62元，净利润5,275,159.36元[16] - 截至2023年12月31日，常州利瑞资产总额147,270,861.65元，负债总额113,047,771.14元[17] - 截至2023年12月31日，瑞丰光电净资产34,223,090.51元，营业收入109,045,965.41元，利润总额1,891,091.81元，净利润2,229,876.10元[18] 股权与担保 - 公司持有浙江瑞丰100%股权，持有湖北瑞华100%股权，持有湖北汽车电子100%股权，持有中科创激光55.35%股权，持有常州利瑞70%股权[2] - 公司拟为多家子公司授信提供连带责任保证担保[19] - 截至2024年4月23日，公司担保总额96,100.00万元，子公司对母公司担保总额为126,000.00万元，公司及子公司的担保总额为222,100.00万元，占公司最近一期经审计净资产的106.23%[23] - 公司无逾期担保情况[23] 其他 - 常州利瑞公司注册资本3,000.00万元[16]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 内部控制评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] 公司治理 - 董事会7名董事中有3名独立董事[10] - 公司建立四个专业委员会[10] 人力资源管理 - 公司实行全员劳动合同制并制定系统人力资源管理制度[14] - 公司以公开招聘为主，坚持“公开、平等、竞争、择优”人事制度管理[14] 社会责任 - 公司开展助学活动并援建希望小学[16] - 公司成立关爱基金对困难家庭员工进行生活补助[16] 风险管理 - 公司收集研究并分析评估内外部风险因素，为管理层提供风险应对策略依据[18] 财务管理 - 公司在财务管理和会计核算方面设置合理岗位和职责权限，配备相应人员[20] - 公司按交易金额和性质不同采取不同交易授权[21] - 公司执行国家规定的会计准则及补充规定，建立具体财务管理制度[22] 制度建设 - 公司制定岗位职责分工制度，预防和发现错误与舞弊行为[24] - 公司建立资产日常管理和定期清查制度，保障财产安全并合理计提资产减值准备[25] - 公司建立完善的凭证相互审核制度，内部凭证编制及审核有规范[26] - 公司限制未经授权人员对财产的直接接触，保证资产和记录安全完整[27] - 公司建立信息披露制度、财务报告相关信息系统及计算机和网络管理制度[30] 监督检查 - 公司设立审计部定期检查内部控制，监事会执行内部反舞弊职能[33] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷与利润表、资产管理相关时的缺陷划分标准[34] - 非财务报告内部控制缺陷与利润表、资产管理相关时的缺陷划分标准[36] 未来展望 - 公司将加强相关法律法规和制度学习培训，提高员工风险防控意识[40] - 公司将推动内部审计向全过程审计转变，加大审计力度并探索闭环监督体系[40] - 公司将加强内部控制系统建设，提高内部控制的层次性、系统性和有效性[42] 报告信息 - 报告发布时间为2024年4月25日[43]

审计机构聘任 - 公司拟续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年，费用不超85万元[2] 审计机构情况 - 致同所累计赔偿限额9亿元[4] - 2022年度收入26.49亿元，审计业务收入19.65亿元，证券业务收入5.74亿元[5] - 近三年因执业行为受监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次[6] 人员情况 - 截至2023年末，致同所从业人员超六千，合伙人225名，注会1364名[4] - 拟签字项目合伙人蒋晓明近三年签上市公司审计报告5份、挂牌公司4份[4]

财务业绩 - 本报告期营业收入3.29亿元，同比增长7.77%；归属于上市公司股东的净利润754.02万元，同比增长147.87%[4] - 营业总收入本期为329,213,934.72元，上期为305,489,258.64元，同比增长约7.77%[23] - 营业总成本本期为320,580,640.73元，上期为339,548,263.89元，同比下降约5.58%[23] - 净利润本期为8,805,552.81元，上期为 - 15,746,892.53元，实现扭亏为盈[24] - 基本每股收益本期为0.0110，上期为 - 0.0230，实现扭亏为盈[25] 资产与权益 - 本报告期末总资产32.35亿元，较上年度末减少9.69%；归属于上市公司股东的所有者权益20.89亿元，较上年度末增长0.36%[4] - 期末货币资金217,696,136.95元，期初为421,146,337.93元[18] - 期末应收账款482,821,338.26元，期初为495,564,360.74元[19] - 期末存货449,259,768.06元，期初为468,169,388.59元[19] - 期末流动资产合计1,310,389,771.92元，期初为1,635,547,080.83元[19] - 期末长期股权投资219,741,295.61元，期初为216,416,590.43元[19] - 期末固定资产1,077,367,580.84元，期初为1,104,810,627.77元[19] - 资产总计本期为3,235,368,804.82元，上期为3,582,485,709.18元，同比下降约9.69%[20] - 负债合计本期为1,135,853,043.90元，上期为1,491,775,501.07元，同比下降约23.86%[21] - 所有者权益合计本期为2,099,515,760.92元，上期为2,090,710,208.11元，同比增长约0.42%[21] - 应付票据本期为177,891,255.25元，上期为420,701,423.02元，同比下降约57.71%[20] 非经常性损益 - 非经常性损益合计183.77万元，主要包括非流动性资产处置损益、政府补助等[6][7] 资金变动原因 - 货币资金期末余额2.18亿元，较年初减少48.31%，主要因2023年贴现票据到期[8] - 短期借款期末余额7809.08万元，较年初增加45.04%，主要因银行贷款增加[8] - 税金及附加本期发生额329.77万元，同比增长53.73%，主要因印花税增加[8] - 财务费用本期发生额77.59万元，同比减少77.32%，主要因汇兑收益增加[8] - 收到的税费返还本期发生额4535.79万元，同比增长221494.18%，主要因子公司湖北瑞华收到增值税留抵税额退税[9] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 -1.67亿元，同比增长560.57%，主要是到期的贴现票据较去年同期增加[9] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为40448户，前十大股东中龚伟斌持股比例21.92%[11] - 前10名无限售条件股东中龚伟斌持股37,548,827股，湖北省葛店开发区建设投资有限公司持股20,552,538股等[12] - 徐国祥实际合计持有2,867,200股，占公司总股本0.42%[12] 公司业务动态 - 公司于2023年12月28日同意设立湖北瑞华汽车电子有限公司，已完成工商注册登记[14] - 2024年公司推进股票期权与限制性股票激励事项，4月22日完成向456名首次授予部分激励对象授予3,354.00万份股票期权[15][16] 现金流量情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为265,889,118.01元，上期为292,927,379.09元，同比下降约9.23%[27] - 经营活动现金流入小计为3.1931345172亿美元，较上期3.0697675353亿美元有所增加；经营活动现金流出小计为2.8849213802亿美元，较上期2.7531508744亿美元有所增加；经营活动产生的现金流量净额为3082.13137万美元，较上期3166.166609万美元略有减少[28] - 投资活动现金流入小计为1176.559万美元，较上期1389.455757万美元有所减少；投资活动现金流出小计为1507.102252万美元，较上期3683.99269万美元大幅减少；投资活动产生的现金流量净额为 - 330.543252万美元，较上期 - 2294.536933万美元亏损减少[28] - 筹资活动现金流入小计为1.5142637161亿美元，较上期2.0992877958亿美元有所减少；筹资活动现金流出小计为3.1820231066亿美元，较上期2.351761894亿美元有所增加；筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.6677593905亿美元，较上期 - 2524.740982万美元亏损大幅增加[29] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为101.133798万美元，上期为 - 37.634383万美元[29] - 现金及现金等价物净增加额为 - 1.3824871989亿美元，上期为 - 1690.745689万美元[29] - 期初现金及现金等价物余额为3.0575151105亿美元，上期为2.4254885305亿美元[29] - 期末现金及现金等价物余额为1.6750279116亿美元，上期为2.2564139616亿美元[29] - 收到的税费返还为4535.789102万美元，上期为2.04689万美元[28] - 取得借款收到的现金为5630万美元，上期为1.5亿美元[29] 费用情况 - 研发费用本期为24,558,381.84元，上期为27,949,499.76元，同比下降约11.41%[24] 报告审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[30]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事于国华、肖桂辉、梁波独立性[1] - 独立董事符合独立性要求，无利害关系[1] - 董事会于2024年4月25日出具评估专项意见[2]

内部控制情况 - 公司在内部控制评价报告基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[32] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[32] 治理结构 - 董事会7名董事中有3名独立董事[6] - 公司建立规范治理结构，股东会、董事会等按职责行使权力[6] - 董事会下设立审计委员会负责审查和监督内部控制[8] 制度建设 - 公司内部控制基本目标包括建立规范实体等[3][4] - 公司内部控制制度建设有合法性等7项原则[5] - 公司实行内部审计管理制度，审计部向董事会审计委员会汇报[9] - 公司实行全员劳动合同制，建立完善绩效考核体系[10] 风险管理 - 公司面临技术、市场等主要风险因素，完善风险管理机制[13] - 公司对内外部风险因素收集研究并分析评估，为管理层提供依据[14] 财务管理 - 公司在财务管理和会计核算方面设置合理岗位和职责权限[15] - 公司按交易金额和性质不同采取不同交易授权[16] - 公司执行国家财务会计制度，建立具体财务管理制度[18] - 公司建立资产日常管理和定期清查制度，合理计提资产减值准备[20] 信息管理 - 公司建立信息披露制度，对信息披露和沟通全程有效控制[25] - 公司建立与财务报告相关信息系统，按准则核算披露[25] - 公司建立计算机软硬件和数据管理制度及网络管理办法[25] 缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷定量标准按错报与利润总额、资产总额比例划分[29] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告一致[30] - 财务报告和非财务报告内部控制有重大、重要缺陷定性情形[29][31] 未来展望 - 公司将从加强法规学习、内部审计、控制系统建设完善内控体系[33][34] 保荐评价 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内控有效，自评报告符合实际[35]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行134,458,230股，每股5.20元，募集资金总额699,182,796.00元，净额689,323,664.77元，2021年4月29日到账[1] - 截至2023年12月31日，投入募投项目163,621,404.98元，补充流动资金498,861,037.08元，专户余额32,746,327.54元[4] - 补充流动资金含永久148,861,037.08元，临时350,000,000.00元[4] - 截至2023年12月31日，平安银行专户余额27,707,383.54元，中国银行专户余额5,038,944.00元，合计32,746,327.54元[6] - 募集资金总额为68,932.37万元，本年度投入募集资金总额为4,539.17万元[18] 项目资金使用 - 2023年10月24日拟将全彩LED封装扩产项目剩余14,885.25万元永久补充流动资金，截至2023年12月31日已使用14,886.10万元[9] - 全彩LED封装扩产项目承诺投资总额为27,469.11万元，本年度投入3,134.10万元，累计投入13,024.57万元，投资进度为47.42%[18] - Mini LED背光封装生产项目承诺投资总额为35,979.54万元，本年度投入1,405.06万元，累计投入3,336.20万元，投资进度为9.27%[18] - Micro LED技术研发中心项目承诺投资总额为5,483.72万元，累计投入1.37万元，投资进度为0.02%[18] - 承诺投资项目小计承诺投资总额为68,932.37万元，本年度投入4,539.17万元，累计投入16,362.14万元，投资进度为23.74%[18] 闲置资金使用 - 2021年5月24日使用15,000万元闲置资金暂时补流，7月8日归还[11] - 2021年7月12日使用50,000万元闲置资金暂时补流，2022年6月6日归还[12] - 2022年6月7日使用50,000万元闲置资金暂时补流[12] - 2023年5月10日使用50,000万元闲置资金暂时补流，6月29日归还500万元，11月15日归还14,500万元，剩余35,000万元未归还[13] - 截至2023年12月31日，公司已使用3.5亿元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，归还到期日期为2024年5月9日[20] 其他资金情况 - 报告期内变更用途的募集资金总额为14,886.10万元，累计变更用途的募集资金总额为14,886.10万元，比例为21.60%[18] - 本年度共使用承兑支付募集项目所需投入1520.90万元[20] - 本年度已使用募集资金进行置换4463.93万元[20] - 累计尚有808.71万元尚未从募集资金专户置换[20] - “全彩表面贴装发光二极管（全彩LED）封装扩产项目”使用承兑汇票支付的587.42万无需再置换，截止到2023年12月31日，累计尚有221.29万元尚未从募集资金专户置换[20] 项目变更与终止 - 2021年6月18日公司变更募投项目实施主体为湖北瑞华光电有限公司，实施地点变更为湖北省鄂州市葛店经济技术开发区[19] - 2023年公司终止全彩LED封装扩产项目，剩余募集资金及相关收益用于永久补充流动资金[19]

业绩总结 - 2023年净利润-4593.28万元，2022年为1343.12万元[10] - 2023年扣非净利润-6998.51万元，2022年为-6107.83万元[10] - 2023年营业收入137711.80万元，2022年为133577.80万元[12] 收入构成 - 2023年销售材料收入4103.16万元，占比52.44%[16] - 2023年出租房屋收入2234.63万元，占比28.56%[16]

激励计划进程 - 2022年3 - 4月激励计划相关议案经董事会、监事会、股东大会审议通过[11][12] - 2022年5月31日股票期权首次授予登记完成，6月22日限制性股票上市[13][14] 注销与回购情况 - 2023 - 2024年审议通过注销、回购部分股票相关议案[14][15] - 因激励对象离职和业绩未达标，合计注销14,934,150份股票期权[17][18] - 因激励对象离职和业绩未达标，合计回购注销330,000股限制性股票[19][20] 资金情况 - 因激励对象离职回购75,000股，资金297,750元为自有资金[20] - 因业绩不达标回购255,000股，资金1,012,350元加利息为自有资金[20]