聆达集团股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-7 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-90 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2024）第 210A016212 号 聆达集团股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了聆达集团股份有限公司（以下简称"聆达股份"）财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，除"形成保留意见的基础"部分所述事项可能产生的影响外， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 ...

聆达集团股份有限公司（300125） 聆达集团股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 聆达集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合聆达集团股份有限公司（以下简称公司） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公 司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能 ...

聆达集团股份有限公司（300125） 本人于 2023 年度任职期间，本着勤勉尽责的态度，积极参加公司召开的董 事会和股东大会，认真审阅会议材料，积极参与各项议案的讨论并提出合理建议， 为董事会的正确决策发挥了积极的作用。 2023 年度任职期间，公司共召开 4 次董事会会议，本人均亲自出席，无委 托出席和缺席的情况。经认真审阅会议各项议案内容，本人均未发现董事会审议 的议案存在损害公司及全体股东的利益的情形，因此，本人在 2023 年度参加的 董事会会议表决中均投了同意票，无反对、弃权情况。本人在任职期间还出席了 2 次股东大会，履行了独立董事的职责。 聆达集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事—吴怀连） 聆达集团股份有限公司全体股东： 本人作为聆达集团股份有限公司（以下简称：公司）第五届董事会的独立董 事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事 规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董事议事规则》等公司 相关制度的规定，在 2023 年度的任职期间内积极出席相关会议，认真审阅了相 关会议文件和议案，并对重要事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事 ...

聆达集团股份有限公司 监事会对公司 2023 年度内部控制自我评价报告、公司内部控制制度的建设 与运行情况进行了审核，认为公司《2023 年度内部控制自我评价报告》真实、 客观地反映了公司在内部控制执行过程中存在问题，公司需进一步完善内部控制 制度并加强内部审计，加强对内部控制的执行监督，使之适应公司的发展和国家 有关法律法规的要求。 聆达集团股份有限公司 监事会 2024 年 4 月 27 日 监事会关于 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》和《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法 规和规范性文件的要求，聆达集团股份有限公司监事会对公司《2023 年度内部 控制自我评价报告》发表意见如下： ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-043 聆达集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 特别提示： 聆达集团股份有限公司根据中华人民共和国财政部发布的《关于印发<企业会计 准则解释第 17 号>的通知》（财会[2023]21 号）（简称：《准则解释第 17 号》）和 和中国证监会公布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益（2023 年修订）》（证监会公告〔2023〕65 号）（简称：《解释性公告第 1 号》）， 对公司的会计政策进行相应变更，具体情况如下： 一、本次会计政策变更的概述 1、变更原因 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《准则解释第 17 号》，规定了"关于流动负 债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后租回交易的会 计处理"的内容，自 2024 年 01 月 01 日起施行。由于上述会计准则解释的发布，公 司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。 2023 年 12 月 22 ...

证券代码：300125 证券简称：聆达股份 公告编号：2024-036 聆达集团股份有限公司 第六届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 聆达集团股份有限公司（简称：公司）在全资子公司金寨嘉悦新能源科技有限公 司会议室召开第六届监事会第十次会议。本次会议通知于2024年4月10日以电子邮件、 微信等通讯方式送达，会议于2024年4月26日上午以现场与通讯表决相结合的方式召 开。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的召集和召开符合《中华 人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定。 本次会议由监事会主席吕海龙先生主持，经与会监事认真审议，形成如下决议： 一、审议通过了《2023 年度监事会工作报告》 具体内容详见同日发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站的《2023年度监 事会工作报告》。 本议案经表决，以3票同意，0票反对，0票弃权获得通过。 本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 具体内容详见同日发布于中国证监会指定的创业板信息披露网站的《2022年度财 务决算报告》。 本议案经表决，以 3 票同意 ...

聆达集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 聆达集团股份有限公司（300125） （独立董事—金炳荣） 聆达集团股份有限公司全体股东： 本人作为聆达集团股份有限公司（以下简称：公司）第五届董事会的独立董 事，2023 年度任职期间，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司治理 准则》《上市公司独立董事规则》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独 立董事议事规则》等公司相关制度的规定，勤勉地履行了独立董事的职责，充分 发挥了独立董事的作用，促进公司规范运作，维护了全体股东特别是中小股东的 合法权益。 报告期内，鉴于公司第五届董事会提前进行换届选举，本人于 2023 年 5 月 22 日离任公司独立董事及董事会专业委员会相关职务，离任后，不再担任公司 任何职务；现将2023年1月1日至5月22日任职期间的履职总体情况报告如下： 一、出席公司会议情况 本人于 2023 年度任职期间，本着勤勉尽责的态度，积极参加公司召开的董 事会和股东大会，认真审阅会议材料，积极参与各项议案的讨论并提出合理建议， 为董事会的正确决策发挥了积极的作用。 聆达集团股份有限公司（300125） （一）2023 年 3 月 ...

证券简称：聆达股份 证券代码：300125 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 聆达集团股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 回购注销、作废部分限制性股票相关事项 之 独立财务顾问报告 2024 年 4 月 | 一、释义 3 | | --- | | 二、声明 5 | | 三、基本假设 6 | | 四、关于本激励计划履行的审批程序和相关授权 7 | | 五、回购注销、作废部分限制性股票相关事项的说明 9 | | 六、独立财务顾问的结论性意见 11 | | 七、备查文件及咨询方式 12 | 一、释义 | 聆达股份、公司、 | 指 | 聆达集团股份有限公司（含下属子公司） | | --- | --- | --- | | 上市公司 | | | | 本激励计划、本计 | 指 | 2023 年限制性股票激励计划 | | 划 | | | | 独立财务顾问、财 | 指 | 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 | | 务顾问 | | | | 限制性股票 | 指 | 第一类限制性股票和/或第二类限制性股票 | | 第一类限制性股票 | 指 | 公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数量 的 ...

关于聆达集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 聆达集团股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表 1 关于聆达集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往 来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于聆达集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2024）第 210A010210 号 聆达集团股份有限公司全体股东： 我们接受聆达集团股份有限公司（以下简称"聆达股份"）委托，根据 中国注册会计师执业准则审计了聆达股份 2023 年 12月 31 日的合并及公司资产 负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第 210A016212号 带"与持续经营相关的重大不确定性"段落的保留意见审计 ...

聆达集团股份有限公司 一、2023 年度年审会计师事务所基本情况 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况 评估及履行监督职责情况的报告 聆达集团股份有限公司（简称：聆达股份、公司）根据财政部等部门发布的 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》相关规定，对公司 2023 年 度审计机构——致同会计师事务所（特殊普通合伙）（简称：致同所）履职情况 进行了评估，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履职，对致同会 计师事务所履职情况评估及履行监督职责，具体评估情况如下： （一）基本信息 会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：1981 年 【工商登记：2011 年 12 月 22 日】 注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 首席合伙人：李惠琦 致同所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 8 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 1 次。20 名从业人员近三年因执业行为受到 刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 8 次、自律监管措施 0 次和纪律处 分 1 次。 二、聘任 2023 年度会计师事务所履行的 ...