会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》处理及披露[2] - 变更无须提交董事会等审议[2] - 变更后执行该准则，未变更部分按前期规定执行[3] - 变更不会对财务等产生重大影响[5] - 变更符合法规和公司情况，不损害股东利益[5]

高新兴科技集团股份有限公司 关于非经营性资金占用及其他关联方 资金往来情况的专项审核说明 司农专字[2024]23008390028 号 目 录 报告正文……………………………………………………1-2 高新兴科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了高新兴科技集团股 份有限公司（以下简称高新兴）2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2024 年 4 月 11 日 出 具 了 司 农 审 字 [2024]23008390019 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板 上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，高新兴管理层编制了后附 的高新兴科技集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实 ...

股东分红规划 - 公司制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] - 近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[3] 重大支出界定 - 未来十二个月拟对外投资等累计支出超最近一期经审计净资产50%且超5000万元属重大支出[3] - 未来十二个月拟对外投资等累计支出超最近一期经审计总资产30%属重大支出[4] 现金分红占比 - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红占比最低80%[4] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红占比最低40%[4] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红占比最低20%[4] 政策调整表决 - 调整利润分配政策议案需经半数以上董事、三分之二以上独立董事表决通过[6] - 调整利润分配政策议案需经半数以上监事表决通过[6] - 调整利润分配政策议案需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过[6]

业绩总结 - 2023年度归母净利润为-1.03亿元[1] - 2023年母公司净利润为-1.38亿元[1] - 截至2023年末合并报表累计可供分配利润总额为-12.83亿元[1] 利润分配 - 2023年度不派现、不送股、不转增[1] - 因累计可分配利润为负不满足现金分红条件[3]

内控情况 - 2023年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2023年内控测评未发现违规关联交易事项[18] - 2023年对外担保内控未发现潜在重大或重要担保风险[19] - 2023年无过往或新增募集资金使用情况[20] - 2023年重大投资内控遵循合法、审慎、安全、有效原则[21] - 2023年资金管理内控测评未发现影响货币资金安全的重大风险[24] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 纳入评价范围的主要业务及事项包括19项内容[6] 高风险领域 - 重点关注的高风险领域包括销售与收款、采购与付款及信息系统管理[6] 公司管理 - 2023年主要职能部门包括总裁办、证券部等多个部门[8] - 2023年战略委员会完成多项战略决策的制定和实施工作[10] - 通过完善相关制度明确人力资源管理要求[11] - 2023年在多方面积极履行社会责任[14] 制度修订 - 2018年颁布《高新兴发展大纲》（V1.0）并以“融文化”为文化主张[12] - 2021年修订《高新兴科技集团股份有限公司对外担保制度》[19] - 2022年8月修订《高新兴科技集团股份有限公司募集资金管理办法》[20] 业务管理 - 建立“销售铁三角”营销团队，重视应收账款回收管理并提取坏账准备[25] - 完善采购业务管理制度，防范舞弊风险，控制采购成本[26] 体系认证 - 2023年通过IATF16949：2016质量管理体系标准复评认证[28][29] 预算管理 - 实行全面预算管理，对各部门及子公司进行考核评价[30] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷错报金额≥营业收入*5%[33][34] - 财务报告内部控制重要缺陷营业收入*3% ≤错报金额＜营业收入*5%[33][34] - 财务报告内部控制一般缺陷错报金额＜营业收入*3%[33][34] - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额*5%[35] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额*3% ≤错报金额＜资产总额*5%[35] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报金额＜资产总额*3%[35] - 非财务报告内部控制若损失与利润表相关，重大缺陷定量标准为直接财产损失金额≥营业收入*5%[37] - 非财务报告内部控制若损失与利润表相关，重要缺陷定量标准为营业收入*3%≤直接财产损失金额＜营业收入*5%[37] - 非财务报告内部控制若损失与利润表相关，一般缺陷定量标准为直接财产损失金额＜营业收入*3%[37] - 非财务报告内部控制若损失与资产管理相关，重大缺陷定量标准为直接财产损失金额≥资产总额*5%[38] - 非财务报告内部控制若损失与资产管理相关，重要缺陷定量标准为资产总额*3%≤直接财产损失金额＜资产总额*5%[38] - 非财务报告内部控制若损失与资产管理相关，一般缺陷定量标准为直接财产损失金额＜资产总额*3%[38] 信息披露 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人，证券部为日常管理部门[22][23]

会议相关 - 2024年3月29日召开第六届董事会独立董事专门会议第一次会议[1] - 选举胡志勇为第六届董事会独立董事专门会议召集人[1] 交易相关 - 预计2024年度公司及子公司与广州图灵及其下属子公司日常关联交易金额不超1.4亿元[2]

会议情况 - 2023年公司第五届董事会召开2次会议[4] - 2023年公司股东大会召开1次会议[5] - 2023年人力资源管理委员会委员出席2次会议[6] - 2023年审计委员会委员接受1次汇报[6] 业绩相关 - 2022年公司预计营收增长率及净利润与员工持股解锁期考核目标相差大[14] 人事变动 - 2023年3月15日公司股东大会通过董事会换届选举议案[18] - 独立董事任期届满不再任职[18] 建议与情况说明 - 建议公司加强行业趋势研究和对外担保控制[16] - 2023年度独立董事未聘请外部机构等[17][18] 其他事项 - 员工持股计划该批次3162186股股票处理方案合规[14] - 第六届董事会候选人具备任职资格和能力[13][14]

高新兴科技集团股份有限公司 独立董事胡志勇先生2023年度述职报告 各位股东及代表： 本人胡志勇，作为高新兴科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法 律法规和《高新兴科技集团股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、 公司《独立董事工作制度》和《独立董事年报工作制度》等公司相关的规定和要 求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的作用，对公司重大事项发表 客观、审慎、公正的事前认可或独立意见，积极维护公司利益和股东特别是中小 股东的合法权益。现将2023年度本人任期内履行独立董事职责的工作情况汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 本人胡志勇，教授，博士生导师，博士研究生学历。现任广州大学会计学教 授、广东省会计学会副会长、广州市财政会计学会会长，棕榈生态城镇发展股份 有限公司、广东广弘控股股份有限公司独立董事等。2019年12月11日起至今担任 公司独立董事。 在担任公司独立董事 ...

关联交易 - 2024年与广州图灵预计关联交易不超14000万元，2023年未发生[3] - 2024年销售预计4240万元，已发生956.16万元[6] - 2024年服务预计205万元，已发生38.65万元[6] - 2024年采购预计9555万元，未发生[6] 广州图灵情况 - 注册资本4228.125万元[8] - 图灵新智算认缴2985万元，占比70.5987%[9] - 公司认缴1131.1007万元，占比26.7518%[9] - 2023年营收29159.76万元，净利润519.08万元，净资产2019.08万元[11] 其他 - 交易价格遵循市场化原则[13] - 独立董事同意提交董事会审议[17] - 备查文件含多项会议决议[18] - 公告日期为2024年4月12日[19]

财报披露 - 公司于2024年4月13日披露《2023年年度报告》全文及摘要[1] 业绩说明会 - 2024年5月7日15:00 - 17:00举行2023年度业绩说明会[1][2] - 业绩说明会通过线上网络互动方式召开[1][2] - 线上参会可通过网址https://eseb.cn/1dxm34silSE报名或微信扫描小程序码进入[2] 参会人员及联系信息 - 出席业绩说明会人员有董事长兼总裁刘双广等[3][4] - 联系部门为高新兴证券部，电话020 - 32068888转6032，邮箱irm@gosuncn.com[5]