内控情况 - 2023年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 2023年内控测评未发现违规关联交易事项[18] - 2023年对外担保内控未发现潜在重大或重要担保风险[19] - 2023年无过往或新增募集资金使用情况[20] - 2023年重大投资内控遵循合法、审慎、安全、有效原则[21] - 2023年资金管理内控测评未发现影响货币资金安全的重大风险[24] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[39] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 纳入评价范围的主要业务及事项包括19项内容[6] 高风险领域 - 重点关注的高风险领域包括销售与收款、采购与付款及信息系统管理[6] 公司管理 - 2023年主要职能部门包括总裁办、证券部等多个部门[8] - 2023年战略委员会完成多项战略决策的制定和实施工作[10] - 通过完善相关制度明确人力资源管理要求[11] - 2023年在多方面积极履行社会责任[14] 制度修订 - 2018年颁布《高新兴发展大纲》（V1.0）并以“融文化”为文化主张[12] - 2021年修订《高新兴科技集团股份有限公司对外担保制度》[19] - 2022年8月修订《高新兴科技集团股份有限公司募集资金管理办法》[20] 业务管理 - 建立“销售铁三角”营销团队，重视应收账款回收管理并提取坏账准备[25] - 完善采购业务管理制度，防范舞弊风险，控制采购成本[26] 体系认证 - 2023年通过IATF16949：2016质量管理体系标准复评认证[28][29] 预算管理 - 实行全面预算管理，对各部门及子公司进行考核评价[30] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷错报金额≥营业收入5%[33][34] - 财务报告内部控制重要缺陷营业收入3% ≤错报金额＜营业收入5%[33][34] - 财务报告内部控制一般缺陷错报金额＜营业收入3%[33][34] - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额5%[35] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额3% ≤错报金额＜资产总额5%[35] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报金额＜资产总额3%[35] - 非财务报告内部控制若损失与利润表相关，重大缺陷定量标准为直接财产损失金额≥营业收入5%[37] - 非财务报告内部控制若损失与利润表相关，重要缺陷定量标准为营业收入3%≤直接财产损失金额＜营业收入5%[37] - 非财务报告内部控制若损失与利润表相关，一般缺陷定量标准为直接财产损失金额＜营业收入3%[37] - 非财务报告内部控制若损失与资产管理相关，重大缺陷定量标准为直接财产损失金额≥资产总额5%[38] - 非财务报告内部控制若损失与资产管理相关，重要缺陷定量标准为资产总额3%≤直接财产损失金额＜资产总额5%[38] - 非财务报告内部控制若损失与资产管理相关，一般缺陷定量标准为直接财产损失金额＜资产总额3%[38] 信息披露 - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人，证券部为日常管理部门[22][23]