文章核心观点 4月10日碧水源发布2024年ESG报告，展现可持续发展成果，公司以ESG理念为指引，在技术创新、社会责任、公司治理等方面表现出色，为行业发展和社会进步贡献力量 [1] 公司概况 - 公司连续13年披露社会责任系列报告，是“全球水务50强”第36名企业，总资产近800亿元，是创业板上市企业及环保水务龙头，也是国内唯一集全系列膜材料研发、装备制造、工艺应用于一体的高新技术企业 [1] - 公司依托自主核心膜技术，参与流域水环境治理，建成数千项膜法水处理工程及数百个国家重点治理项目，日水处理规模超2200万吨，年新增高品质再生水逾70亿吨 [1] 技术驱动低碳水务实践 - 公司构建全产业链体系，深耕五大战略领域，2024年研发投入达3.43亿元，占主营业务比例为3.99% [2] - 公司拳头产品MBR膜技术升级，膜通量提升至30LMH，吨水能耗降至0.3kWh/m以下，较传统工艺节能超20%，关键技术性能达国际先进水平 [2] - 公司7座水厂入选国家绿色低碳标杆水厂，建立气候风险动态识别机制，拓展可再生能源应用，工业废水零排放技术覆盖高污染行业，年处理污水超14.98亿吨 [2][3] 多元共融，践行责任担当 - 公司以“质量第一、预防为主、客户至上”为方针，确保产品和服务高质量，一次交验合格率维持在98%以上，责任客诉率控制在2%以内 [4] - 公司智能一体化污水净化系统在全国建成超万座农村污水处理站，“碧水惠民”健康水站覆盖380万农村家庭、惠及近1400万居民 [4] - 公司向东帝汶输出技术，部署100套智能净水设备，为当地5万民众解决饮水安全难题 [4] - 公司构建“管理 + 技术”双轨晋升通道，人均受训9.18小时，累计投入培训经费121.56万元，完善关怀体系，打造有温度职场 [5] - 公司女性员工占比达32%，残障人士就业安置率逐年提升，多元包容企业文化赋能组织活力 [6] 规范架构，提升可持续发展韧性 - 公司构建“三会一层”现代化治理架构，董事会下设战略投资与可持续发展委员会，外部董事占比达75% [7] - 公司建立风险分级管控机制，保持环境违法与重大安全事故“双零”记录，入选国资委“千企百城”商标品牌价值提升行动 [7] - 公司启动治理结构优化计划，加强信息披露透明度、完善内控机制、强化董事会ESG履职考核 [7] - 公司荣获“第三届新华信用金兰杯ESG优秀案例征集 - 低碳实践优秀案例”等相关荣誉 [7]

业绩总结 - 2024年度财报于2025年4月10日获无保留意见审计报告[2] - 财务公司关联交易汇总表于2025年4月10日获董事会批准[7] 数据相关 - 2024年在中交财务公司存款期末余额2,055,897,891.99元，收息8,998,064.95元[6] - 2024年向中交财务公司短期借款期末余额800,000,000.00元，付息及手续费21,049,444.45元[6] - 与中交财务公司其他金融业务支付费用11,000元[6]

财务数据 - 2024年末公司资产总计797.44亿元，较上年末增长4.20%[16] - 2024年末流动资产合计258.18亿元，较上年末增长9.37%[16] - 2024年末应收账款为123.99亿元，较上年末增长12.27%[16] - 2024年末负债合计495.84亿元，较上年末增长7.03%[18] - 2024年末所有者权益合计301.59亿元，较上年末下降0.15%[18] - 公司本期营业总收入为85.49亿元，上期为89.53亿元，同比下降4.51%[26] - 本期净利润为1.77亿元，上期为8.16亿元，同比下降78.34%[26] - 公司本期基本每股收益为0.0162元/股，上期为0.211元/股，同比下降92.32%[26] - 公司本期综合收益总额为3241.15万元，上期为6.81亿元，同比下降95.25%[26] - 公司本期销售商品、提供劳务收到的现金为64.57亿元，上期为62.53亿元，同比增长3.26%[31] 审计相关 - 审计涵盖2024年12月31日合并及母公司资产负债表等报表[3] - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 关键审计事项包括特许经营权减值和工程项目收入确认[6] 会计政策与处理 - 同一控制下企业合并增加子公司或业务，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表[58] - 非同一控制下企业合并增加子公司或业务，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表[59] - 金融资产于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[69] - 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债[70] - 存货分类为原材料、库存商品等，按成本初始计量[84] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，交易价格考虑可变对价等因素[135] 税收政策 - 增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%、免税[183] - 城市维护建设税税率为7%、5%[183] - 企业所得税税率为25%、20%、16.5%、15%[183] - 2023 - 2027年，小型微利企业年应纳税所得额不超300万元，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳[190][191] - 2023年起，企业研发费用未形成无形资产按实际发生额100%税前加计扣除，形成无形资产按成本200%税前摊销[191]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[2] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[3] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[4] 审计事项 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[1]

会议召开情况 - 2024年召开年度股东大会1次，临时股东大会2次，董事会会议12次[5] - 2024年召开独立董事专门会议4次[6] 独立董事履职 - 独立董事2024年应出席董事会12次，亲自出席12次，列席股东大会3次[5] - 2024年累计现场工作时间达15个工作日[8] - 就多项议案发表审查意见，均投赞成票[5][6] 财务相关 - 向北京中关村银行申请综合授信额度0.5亿元暨关联交易[6] - 董事会审议多项关联交易及财务报告相关议案[5][6][9] - 审计委员会审议通过《关于会计估计变更的议案》[5] 公司治理 - 2024年度董事及高级管理人员薪酬方案获通过[10] - 提名董事及聘任高级管理人员程序合法合规[11] 审计与内控 - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[10] - 2023年度及2024年各季度财务信息真实准确完整[10] - 现行内部控制制度完整、合理且有效[10]

会议召开情况 - 2024年召开年度股东大会1次，临时股东大会2次，董事会会议12次[5] - 2024年召开独立董事专门会议4次[7] 独立董事履职 - 独立董事应出席董事会会议8次，亲自出席8次，委托出席0次，缺席0次，列席股东大会2次[5] - 独立董事累计现场工作时间达15个工作日[9] 议案审议 - 提名委员会会议审议通过《关于聘任公司轮值总裁的议案》[5] - 薪酬与考核委员会会议审议多项薪酬相关议案[6][11] - 独立董事就7项议案发表审查意见[7] 交易与授信 - 公司向北京中关村银行申请综合授信额度0.5亿元暨关联交易[7][10] 报告与机构 - 董事会审议通过2023年度财务决算等报告相关议案[10][11] - 董事会审议通过续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构的议案[11]

会议情况 - 2024年召开年度股东大会1次，临时股东大会2次，董事会会议12次[6] - 2024年召开独立董事专门会议4次[9] 独立董事履职 - 独立董事应出席董事会会议8次，亲自出席8次，委托出席0次，缺席0次[6] - 独立董事列席股东大会2次[6] - 2024年度累计现场工作时间达15个工作日[11] 授信与交易 - 2024年向北京中关村银行申请综合授信额度0.5亿元[9][13] - 2024年度董事会审议通过多项关联交易事项[13] 议案审议 - 审议通过2023年度及2024年各季度报告相关议案[13] - 审议通过续聘立信会计师事务所为审计机构的议案[14] - 薪酬与考核委员会审议通过董事及高级管理人员薪酬方案[15] - 董事会审议董事薪酬方案时关联董事回避，议案提交股东大会审议通过[15]

市值管理制度 - 公司于2025年4月制定市值管理制度[1] - 目的是提升市场形象与品牌价值，使市值与内在价值趋于一致[3] - 遵循系统性、科学性、规范性、常态性原则[4] 管理架构与方式 - 由董事会领导、经营管理层主责参与，董事会秘书分管[6] - 可通过并购重组、股权激励等提升投资价值[10] 指标监测与应对 - 监测市值、市盈率、市净率等关键指标及行业平均水平[12] - 指标偏离时分析原因并调整策略[12] - 面对股价短期波动，分析原因、加强沟通、运用管理方式[13] 制度生效与权限 - 制度经董事会审议通过之日生效[15] - 制度制定、修改、解释权归公司董事会[15]

独立董事评估 - 公司对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东相关单位任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系且符合独立性要求[1]

资金往来 - 2024年初与中交第二公路工程局有限公司往来资金余额49.05万元，年末不变[6] - 2024年初与中交三公局第一工程有限公司往来资金余额16.25万元，年末不变[7] - 2024年初与中交第四公路工程局有限公司往来资金余额8.13万元，年末不变[7] - 2024年初与中交地产股份有限公司往来资金余额10.00万元，年末不变[7] - 2024年初与中交第三公路工程局有限公司往来资金余额0.05万元，年末不变[7] - 2024年初与中交一公局厦门工程有限公司往来资金余额0.03万元，年末不变[7] - 2024年初与中交世通（重庆）重工有限公司往来资金余额0.05万元，年末不变[7] - 2024年初与中交烟台环保疏浚有限公司往来资金余额736.22万元，年末不变[7] - 2024年初与中交路桥建设有限公司往来资金余额98.10万元，年末不变[7] - 2024年与中交第二航务工程局有限公司往来累计发生金额193.10万元，年末余额193.10万元[7] 非经营性资金占用 - 2024年初非经营性资金占用小计初占用资金余额917.88[8] - 2024年度非经营性资金占用小计占用累计发生金额（不含利息）209.72[8] - 2024年度非经营性资金占用小计偿还累计发生金额736.30[8] - 2024年期末非经营性资金占用小计占用资金余额391.30[8] 各公司资金占用 - 北京碧水京良水务有限公司2024年初占用资金余额7196.17，期末9506.12[8] - 昌黎空港碧水源环境科技有限公司2024年初占用资金余额20395.12，期末21084.18[9] - 良业科技集团股份有限公司2024年初占用资金余额237175.56，年度占用累计发生金额（不含利息）70216.38，期末277999.25[10] - 洱源碧海环保科技有限公司2024年初占用资金余额14516.84，年度占用累计发生金额（不含利息）8312.99，期末23700.10[9] - 河南碧水源生态科技有限公司2024年初占用资金余额10138.88，年度占用累计发生金额（不含利息）5705.01，期末16432.95[9] - 北京碧水源投资有限公司2024年初占用资金余额2389.44，年度占用累计发生金额（不含利息）21.25，偿还累计发生金额2410.69[8] - 西充碧水青山科技有限公司2024年初占用资金余额26387.27，期末36684.81[12] - 太和县碧水源水务有限公司2024年度占用累计发生金额（不含利息）8745.22，期末19403.79[13] - 西安碧水源环保科技有限公司2024年初占用资金余额6474.30，期末8448.65[12] - 延吉海信生物能源科技有限公司2024年初占用资金余额8701.52，期末9665.86[12] - 六枝特区碧水源生态环境科技有限公司2024年初占用资金余额7901.05，期末10738.23[13] - 汕头碧水源环境科技有限公司2024年初占用资金余额4396.40，期末6574.02[13] - 阜阳碧源环保科技有限公司2024年初占用资金余额4972.24，期末6697.63[13] - 贵州安龙顺源水务有限公司2024年初占用资金余额1728.43，期末5317.60[13] - 肇源碧水源水务有限公司2024年初占用资金余额8619.86，期末9470.42[12] - 钟祥市清源水务科技有限公司2024年初占用资金余额4744.75，期末6482.14[12] - 宁德碧水源立盛环保有限公司2024年初占用资金余额189.43，期末199.61[14] - 绥化碧水源水务科技有限公司2024年初占用资金余额463.15，期末486.16[14] - 邵阳经开碧水源水务有限公司2024年初占用资金余额1,428.77，期末2,290.69[14] - 宜都碧水源水务科技有限公司2024年初占用资金余额1,617.24，期末1,719.84[14] - 彭阳碧水源生态环境科技有限公司2024年初占用资金余额8,089.84，期末7,339.84[14] 总体资金情况 - 2024年初占用资金余额总计554,069.01[16] - 2024年度占用累计发生金额（不含利息）总计170,824.67[16] - 2024年度占用资金的利息总计28,129.95[16] - 2024年度偿还累计发生金额总计74,080.30[16] - 2024年期末占用资金余额总计678,943.33[16]