担保与财务资助审议 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[7] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需股东会审议[7] - 公司一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议且经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[8] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需股东会审议[8] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审议[8] - 单笔财务资助金额超最近一期经审计净资产10%须经股东会审议[9] - 被资助对象最近一期资产负债率超70%的财务资助须经股东会审议[9] - 最近12个月内财务资助金额累计超最近一期经审计净资产10%须经股东会审议[9] 交易审议 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上需提交股东会审议[10] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且绝对金额超5000万元需提交股东会审议[10] 股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度完结后6个月内举行，临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[13] - 董事人数少于《公司章程》所定人数的2/3、公司未弥补亏损达实收股本总额的1/3等情形下，公司应在事实发生之日起2个月内召开临时股东会[13] - 单独或合并持有公司10%以上股份的股东书面请求等情形可触发临时股东会召开[13] - 独立董事、审计委员会、单独或合计持有公司10%以上股份的股东提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈，同意后5日内发通知[16][17] 提案与通知 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人收到后2日内发补充通知[21] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[22] 投票与决议 - 股东会网络投票开始时间为现场股东会召开当日上午9:15，结束时间为现场股东会结束当日下午3:00[25] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[23] - 发出股东会通知后，延期或取消应在原定召开日前至少2个工作日前公告说明原因，延期的还需披露延期后日期[23] - 审计委员会或股东自行召集股东会，会议费用由公司承担[19] - 会议记录保存期限为10年[32] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过[34] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权2/3以上通过[34] - 连续十二个月内购买、出售重大资产或者向他人提供担保的金额超过公司资产总额30%需特别决议通过[35] - 分拆所属子公司上市提案除需出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过，还需出席会议除公司特定人员和合计持有公司5%以上股份股东外其他股东所持表决权三分之二以上通过[35] - 公司合并、分立、解散或者变更公司形式需特别决议通过[35] - 修改《公司章程》及其附件需特别决议通过[35] - 增加或者减少注册资本需特别决议通过[35] - 发行股票、可转换公司债券等证券品种需特别决议通过[35] - 以减少注册资本为目的回购股份需特别决议通过[35] 董事选举 - 董事候选人由单独或合并持有公司有表决权股份总数1%以上的股东或董事会提名，此类股东提临时提案最迟应在股东会召开十日以前书面提出[40] - 若单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上，选举两名及以上董事应采用累积投票制[41] 方案实施与决议撤销 - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司将在股东会结束后2个月内实施具体方案[46] - 股东可在股东会决议作出之日起60日内，请求法院撤销召集程序、表决方式违法或决议内容违反章程的决议（轻微瑕疵且无实质影响除外）[46] 争议处理 - 相关方对股东会相关事项有争议应及时起诉，判决或裁定前执行股东会决议[47] - 法院判决或裁定后公司应履行信息披露义务并配合执行[47] - 涉及更正前期事项应及时处理并披露信息[47] 规则修改与适用 - 国家法规、公司章程修改或股东会决定时公司应及时召开股东会修改规则[49] - 规则适用于公司股东会及相关人员[51] - 规则未尽事宜按国家法规和公司章程执行[51] - 规则中公告等指在符合条件媒体和交易所网站披露信息[51] - 规则中“以上”含本数，“低于”“超过”不含本数[51] - 规则由公司董事会负责解释[51] - 规则为公司章程附件，股东会审议通过之日起生效实施[51]

信息披露义务人 - 包括公司本身、董事和高级管理人员等[2] 信息披露原则 - 应在指定媒体及时、公平披露重大信息，保证真实准确完整[3] - 应控制信息知情范围，不得泄露未公开重大信息[6] 信息发布要求 - 依法披露的信息应在深交所网站和符合条件媒体发布[10] - 在其他媒体发布重大信息时间不得先于指定媒体[11] 信息披露申请 - 可向深交所申请暂缓披露信息，期限一般不超两个月[8] - 拟披露信息属特定情形可申请免于披露[9] 信息披露文件 - 包括招股说明书、定期报告和临时报告等[12] - 应采用中文文本，中外文歧义时以中文为准[13] 定期报告披露 - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内披露[17] - 中期报告在上半年结束之日起两个月内披露[17] - 季度报告在每季度结束后一个月内披露，第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[17] - 变更定期报告披露时间需至少提前五个交易日向深交所书面申请[17] - 年度报告财务会计报告须经审计，中期报告满足特定情形须审计，季度报告财务资料一般无须审计[19] - 内容需经董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核且成员过半数同意后提交董事会[19] - 董事、高级管理人员需对定期报告签署书面确认意见，无法保证内容真实性等情况应发表意见并陈述理由[21] - 披露前业绩泄露或交易异常波动，应及时披露相关财务数据[21] 临时报告披露 - 由董事会发布并加盖公章，涉及备查文件应在指定网站及媒体披露[24] - 发生重大事件可能影响证券交易价格且投资者未知时，应立即披露[25] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况属于重大事件需披露[25] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[31] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[31] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[31] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[31] 关联交易披露 - 与关联自然人交易金额超30万元的关联交易需经董事会审议后及时披露[32] - 与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需经董事会审议后及时披露[32] 业绩预告和快报 - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，需在规定时间内进行业绩预告[34] - 业绩快报应包含营业收入、营业利润等数据指标[36] - 触及更正情形需披露修正公告[36] 违规处理 - 临时报告不符合要求需先披露提示性公告并承诺两日内披露合规公告[37] - 董事及高管失职致信息披露违规，公司可给予批评、警告直至解除职务处分并要求赔偿[59] - 部门或子公司信息披露问题致损失，董事会秘书可建议董事会处罚责任人，不免除董事及高管责任[59] - 信息披露违规被公开谴责等，董事会应检查制度、更正并处分责任人[59] - 信息披露涉嫌违法按国家及证券监管部门规定处理，违规处分情况向吉林证监局和深交所报告[59] 制度相关 - 制度由董事会负责解释，自2025年7月1日起生效实施[61] - 遇法律等修改，董事会应及时修订制度并提交审议[61] - 制度未尽事宜按国家法律、法规、规范性文件和《公司章程》执行[61] - 制度与国家日后规定或修改后的《公司章程》抵触，按新规定执行[61]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[3][4][37] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%等情况属内幕信息[4][38] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[4][38] 档案与备案 - 内幕信息知情人档案材料至少保存十年[8] - 重大事项应在内幕信息公开披露后五个交易日内报送备案[8] - 董事会秘书应同时登记备案，材料至少保存十年[10] 自查与追责 - 应在报告和公告后五个交易日内自查内幕交易情况[15] - 发现内幕交易应核实追责，两日内报送相关部门[15] - 股东擅自泄露信息致损失，公司保留追责权利[16] 保密要求 - 内幕信息知情人需保密，不得泄露等[41] - 应将知情者控制在最小范围[41] - 需及时进行档案填写、备案[41] 协议相关 - 违反保密义务需赔偿损失，公司有权惩罚[42] - 公司将自查处罚内幕交易并报送备案[42] - 保密义务期限自签订至事项公开[43]

投资者关系管理目的与原则 - 促进公司与投资者良性关系、建立稳定优质投资者基础[2] - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3][4] 工作对象与沟通内容 - 工作对象包括公司人员、投资者、证券分析师等[5][6] - 沟通内容涵盖发展战略、法定信息披露、经营管理信息等[5] 沟通方式与会议要求 - 沟通方式有定期报告、业绩说明会、股东会等[7] - 特定情形应及时召开投资者说明会[8] - 年度报告披露后应及时召开业绩说明会[9] 负责人与工作职责 - 董事会秘书为事务负责人[10] - 工作职责包括信息沟通、定期报告等[10][11] 信息披露相关 - 指定《中国证券报》《证券时报》、巨潮资讯网为披露媒体[13] - 建立信息披露备查登记制度并在定期报告披露特定对象活动情况[30] - 遵循诚实信用原则进行自愿性信息披露，披露预测性信息需列明风险因素[12] - 实施再融资计划注意信息披露公平性[23] 特定对象相关 - 特定对象包括持有、控制公司5%以上股份的股东及其关联人等[15] - 活动前有权要求特定对象提供调研、采访提纲等资料[29] - 二个工作日内回复特定对象知会的研究报告等文件[22] 互动交流相关 - 通过深圳证券交易所互动易交流，董事会秘书审核后专人回复[24] - 充分答复投资者提问，整理重要问题刊载[24] - 不能在互动易回答涉及未公开重大信息的提问[24] 信息管理与责任 - 关注互动易及媒体报道，履行信息披露义务[25] - 严格审查非正式公告传达的信息[25] - 关注相关人员媒体发布信息，防止泄露未公开重大信息[26] - 泄露未公开重大信息应报告并公告[26] - 违反制度规定人员承担相应责任[26] 其他 - 对员工进行相关知识系统培训[11] - 档案保存期限不得少于3年[22] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施[28]

利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[4] - 法定公积金转增注册资本时，留存不少于转增前公司注册资本的25%[5] - 每年现金分配利润不低于当年可分配利润（合并报表）的10%[8] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低达80%[9] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达40%[9] - 成长期或阶段难分且有重大资金支出安排，现金分红比例最低达20%[9] 审议流程 - 董事会审议利润分配方案，需半数以上董事和二分之一以上独立董事同意[10] - 股东会审议利润分配方案，由出席股东或代理人所持表决权二分之一以上通过[11] 政策调整 - 公司调整利润分配政策，由董事会论述，经独立董事审议后股东会特别决议通过[12] - 调整《公司章程》现金分红政策，需出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过[16] 执行要求 - 股东会决议或董事会制定方案后两个月内，公司完成利润分配及转增股本[15] - 公司应在年报披露利润分配和现金分红政策情况并专项说明[16] 证券发行 - 公司拟发行证券，应制定股东回报规划，平衡发展与回报[16] - 拟发行证券致控制权变更，应披露利润分配政策等信息[17] 制度相关 - 制度与国家法律抵触按规定执行，遇修改董事会修订提交审议[19][20] - 制度由董事会制定，股东会通过生效并由董事会解释[22][23]

子公司定义 - 控股子公司指公司对其出资额或持有股本总额超50%，或虽低于50%但能决定董事会半数以上成员组成、能实际控制的企业[2][3] 财务管理 - 公司财务部负责子公司经营计划上报执行、财务会计监督及财务报表收集备案[6] - 子公司财务负责人由公司推荐聘任，主办会计、出纳由公司委派[8] - 子公司应按要求及时报送财务报表，季度或月度结束后十个工作日内报送[9] - 子公司超过500万的资金支付要经公司财务总监批准[12] 计划与报告 - 子公司应于每年度结束前编制本年度工作报告及下一年度经营计划，经审批后实施[14] - 子公司需在董事会等会议结束后2个工作日内向公司董事会秘书报送会议决议及资料[18] - 非经公司委派的子公司董监高人员，子公司应在任命后1个工作日内报公司备案[22] - 子公司应在发生重大事项时及时向公司报告，重大事项涵盖增减持注册资本等[17] - 子公司发生关联交易应按规定履行审批、报告义务[18] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，由审计部负责开展工作[20] - 内部审计内容包括财务、经济效益、重大经济合同等审计[20] 考核奖惩 - 公司对子公司实行经营目标责任制考核，考核对象为子公司董监高及全体员工[25] - 公司每年根据经营计划与子公司签订经营目标责任书，从销售收入、净利润等方面下达考核目标[25] - 公司依据相关规定对外派子公司高级管理人员进行考核、奖惩[23] - 公司应落实绩效考核制度，根据子公司经营计划完成情况进行奖惩[23]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免管理制度[2] - 信息披露义务人含公司、董事等多类主体[3] - 商业秘密等信息可暂缓或豁免披露，期限原则不超两个月[5][6] - 国家秘密信息可按规定豁免披露[6] - 制度2025年7月1日起生效[12] 申请与审核 - 申请需填写审批表等并提交董事会办公室[9] - 董事会秘书审核并向董事长提建议[8] 信息管理 - 暂缓、豁免披露信息需符合未泄露等条件[7] - 公司应审慎确定事项并防信息泄露[8] - 已办理信息特定情形下应及时核实披露[8]

认定标准 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产等差错金额占比及绝对金额标准[5] - 其他年报信息披露重大差错认定涉及担保等事项金额占比标准[6] - 业绩预告重大差异认定为业绩变动方向或幅度不符[7] - 业绩快报重大差异认定为财务数据和指标差异幅度标准[7] 责任承担 - 董事长等对公司年报信息披露承担主要责任[9] - 董事长等对公司财务报告承担主要责任[9] 责任追究 - 追究责任形式包括责令改正等[9] - 对责任人可附带经济处罚[10] - 违法违规从重或加重处罚[10] - 有效阻止不良后果从轻等处罚[11] 处理流程 - 财报重大差错内审部门收集资料提交审计委员会[12] - 董事会处理责任人前听取意见[12] - 更正以前年度财报需聘请事务所审计或鉴证[12] 披露规则 - 财务信息差错更正披露遵照相关规则[13] - 年报信息披露重大差错责任追究纳入绩效考核[13] - 年报信息披露不符及时补充更正公告[13] - 董事会对年报差错责任认定及处罚以临时公告披露[14] 其他规定 - 季度等报告信息披露差错责任追究参照执行[16] - 制度由董事会制定、修改和解释[16] - 制度自董事会审议通过之日起生效[16]

提名委员会组成 - 由3名董事组成，2名独立董事占比超1/2[4] 提名与选举 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 主任委员由独立董事担任，委员选举报董事会审批[5] 任期与会议 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 会议提前3天通知，2/3以上委员出席，决议全体委员过半数通过[11] 选任与权限 - 董事等选任前1 - 2个月董事会提候选人等材料[9] - 有权委托猎头、聘中介，费用公司承担[11] 其他 - 会议有记录，文件董事会秘书保存归档[12] - 出席人员有保密义务，制度自董事会决议通过实施[12][14]

董事会秘书 - 设董事会秘书一名，为公司与深交所指定联络人[2] - 最近36个月受处罚或谴责、3次以上通报批评人士不得担任[6] - 负责公司信息披露、投资者关系管理等职责[8] - 履职时有权了解公司财务和经营情况[10] - 应与公司签订保密协议并履行保密义务[10] - 任期三年，自聘任至本届董事会届满，可连聘连任[21] - 连续3个月以上不能履职，公司应1个月内解聘[22] - 空缺超三个月，董事长代行职责，6个月内完成聘任[23] - 聘任前需向深交所报送推荐书等材料[21] - 聘任后需及时公告并提交相关资料[23] - 解聘需向深交所报告并说明原因[23] 会议相关 - 董事会会议筹备需按规定完成并送达通知及资料[12] - 年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前通知股东[13] - 股东会召开前需取得有权出席会议的股东名册并核对资格[13] - 股东会召开前需将相关资料置备于会议地址供股东查阅[13] - 股东会会议记录应载明会议时间、出席人员等内容[14] 报告披露 - 会计年度前三个月、前九个月结束后1个月内公告季度报告[16] - 会计年度上半年结束后2个月内公告半年度报告[16] - 会计年度结束后4个月内公告经审计的年度报告[16] 股份披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份或控制情况变化需披露[16]