审计委员会构成 - 成员3名，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[4] 会议规则 - 每季度至少召开一次会议，可召开临时会议[15] - 须三分之二以上成员出席方可举行[15] - 定期会议提前五天通知，临时会议提前两天通知[15] 委员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销委员职务[16] 决议表决 - 一人一票，需成员过半数通过[17] - 讨论关联议题时，关联委员回避，无关联委员过半数出席且决议经无关联委员过半数通过[17] 其他 - 内部审计部门为办事机构[6] - 对董事会负责，提案提交董事会审议[10] - 会议记录由证券办公室保存，保存期不少于十年[18] - 工作细则相关规定及生效情况[20]

会计师事务所选聘 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所需提前15天通知[2] - 选聘会计师事务所可采用竞争性谈判、公开招标等方式[9] - 选聘会计师事务所评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[10] - 公司与会计师事务所签订相关聘请协议需经股东会决议[8] - 公司聘用或解聘会计师事务所需经董事会审计委员会、董事会审议，股东会批准[3] - 公司应在被审计年度第四季度结束前完成选聘会计师事务所工作[20] - 选聘文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[12] 审计费用与信息披露 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需在信息披露文件说明情况[11] - 公司应在年度报告披露会计师事务所、审计项目合伙人等服务年限、审计费用等信息[12] 审计人员任职限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计实际承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[11] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[12] 改聘相关规定 - 出现四种情况公司应改聘会计师事务所[17] - 会计师事务所有七种严重行为，股东会决议后公司不再选聘[17] - 年报审计期间改聘，董事会审计委员会可先委任，再提交股东会审议[18] - 董事会审计委员会审核改聘提案需调查双方执业质量并发表意见[18][19] 审计委员会职责 - 审计委员会对会计师审计工作评价后可提续聘或改聘建议，经董事会、股东会审议[15][16] - 会计师事务所主动终止审计，审计委员会应了解原因并向董事会报告[20] - 公司审计委员会应对五种情形保持谨慎关注[21] - 审计委员会监督选聘会计师事务所，违规按规定处理[22][25] 信息安全 - 公司选聘会计师事务所应加强信息安全管理，防范信息泄露风险[13]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，应在上一会计年度结束后六个月内举行[2] - 临时股东会不定期召开，出现法定情形应在两个月内召开[2] 股东会召集与通知 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后十日内反馈，同意则在五日内发通知[5] - 单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后十日内反馈[5] - 单独或合计持有公司百分之一以上股份的股东，可在股东会召开十日前提临时提案，召集人收到提案后两日内发补充通知[9] - 召集人应在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前以公告通知股东[9] 股权登记与投票 - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且登记日确认后不得变更[10] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[12] - 股权登记日登记在册股东或其代理人有权出席股东会并行使表决权，公司持有的本公司股份无表决权[14] 股东会主持与报告 - 董事长主持股东会，不能履职时由过半数董事推举一名董事主持，审计委员会和股东自行召集的有不同主持规则[16] - 年度股东会上董事会应报告过去一年工作，独立董事应述职[16] 表决规则 - 股东与审议事项有关联关系应回避表决，中小投资者表决单独计票并公开披露[18] - 公司董事会等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[19] - 上市公司单一股东及其一致行动人权益股份比例超30%或选举两名以上独立董事，选举董事应采用累积投票制[19] - 股东会对提案应逐项表决，除特殊原因不得搁置或不予表决[19] - 股东会审议发行优先股应就种类数量等多项事项逐项表决[20] - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次结果为准[21] 决议与记录 - 股东会决议应及时公告，列明出席人数、股份总数及占比、表决方式等[22] - 会议记录保存期限不少于十年[23] 决议实施与撤销 - 股东会通过派现、送股或转增股本提案，公司应在会后两个月内实施[23] - 公司回购普通股决议需经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[24] - 股东可在决议作出之日起六十日内请求法院撤销违规决议[24] 违规处理 - 公司无正当理由不召开股东会，证券交易所可对股票及衍生品种停牌[27] - 股东会召集等不符合要求，中国证监会责令限期改正，证券交易所可采取措施[27] - 董事或董秘违规，中国证监会责令改正，严重时实施证券市场禁入[28] 其他规定 - 规则未尽事宜按国家法律等规定执行[30] - 规则由公司董事会负责解释[30] - 规则自公司股东会审议通过之日起生效实施[30]

公司基本信息 - 公司于2020年9月21日在深交所上市，首次发行4420万股[5] - 公司注册资本1.7672亿元，已发行股份1.7672亿股[5][14] - 公司设立时发行1亿股，面额股每股1元[13] 股份相关规定 - 为他人取得股份提供财务资助累计不超已发行股本10%[15] - 收购本公司股份合计不超已发行股份10%，3年内转让或注销[18] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同类别25%[20] 股东会相关规定 - 年度股东会每年一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[40] - 6种情形公司应在2个月内召开临时股东会[41] - 单独或合计持有10%以上股份股东请求时应召开临时股东会[41] 董事会相关规定 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事和1名职工董事[75] - 非关联交易6种情况应提交董事会审议[77] - 应由董事会审批的对外担保须经出席董事2/3以上通过[79] 利润分配相关规定 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金[105] - 每年现金分配利润不低于当年可分配利润10%[107] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%[109] 其他规定 - 公司在会计年度结束4个月内披露年报，半年结束2个月内披露中报[105] - 聘用会计师事务所聘期一年，聘用、解聘由股东会决定[118] - 公司合并支付价款不超净资产10%，可不经股东会决议[125]

财务表现 - 2025年上半年营业收入4.97亿元，同比下降19.55% [1] - 净利润3145.57万元，同比下降6.12% [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利 [1] - 不送红股 [1] - 不以公积金转增股本 [1]

业务决策 - 公司于2025年8月28日通过开展外汇远期结售汇业务的议案[1] - 董事会、独立董事、监事会均审议通过该议案[12][13][14] 业务详情 - 主要结算货币包括美元、欧元、日元等[2] - 交易总规模累计不超5000万元人民币（或等值外币）[3] - 额度有效期为审议通过之日起12个月[4] - 资金来源为自有资金[5] 风险与应对 - 业务存在汇率波动等风险[6] - 公司制定制度控制风险[8] 其他 - 公司将按准则进行会计处理[11] - 开展业务具有必要性和可行性[10]

股权与注册资本 - 公司回购注销限制性股票78,300股[2] - 公司注册资本将由17,679.83万元减至17,672.00万元[3] - 公司股本总数将由176,798,300股减至176,720,000股[3] 经营范围 - 公司拟增加国内和国际货物运输代理[4] 公司章程修订 - 《公司章程》多处表述、数据、条款序号等修订[5] - 《公司章程》维护权益主体增加职工[5] - 《公司章程》注册资本修订为176,720,000元[5] 法定代表人 - 辞任之日起三十日内确定新法定代表人[6] 股份相关 - 公司设立时发行股份总数100,000,000股，面额股每股1元[7] - 公司已发行股份数为176,720,000股，全为普通股[7] - 公司为他人取得股份提供财务资助累计不超已发行股本总额10%[7] - 董事会财务资助决议需全体董事三分之二以上通过[7] - 公司因减资收购股份10日内注销[8] - 公司因合并等收购股份6个月内转让或注销[8] - 公司因员工持股等持有的股份不超已发行股份总数10%，三年内转让或注销[8] 股东权利与责任 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份股东可查会计账簿等[10] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东可书面请求诉讼[11] - 公司股东滥用权利造成损失应担责[12] 股东大会审议事项 - 公司1年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%需审议[14][15] - 交易涉及资产总额占比、营业收入、净利润等达一定标准需审议[15] - 交易成交金额、产生利润等达一定标准需审议[15] - 单笔财务资助等多种财务资助情况需提交股东会审议[19] - 公司及控股子公司对外担保多种情况需股东会审议[19][20] - 公司与关联方交易达一定标准需股东会审议[20] - 拟以超募集资金净额10%闲置资金补充流动资金需审议[22] 股东会召集与主持 - 董事会同意召开临时股东会5日内发通知[22][23] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东可请求召开[22][23] - 股东会由不同主体主持的规定[25] 股东会决议 - 普通决议需出席股东所持表决权半数以上通过[26] - 特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[26] - 公司一年内重大资产交易或担保超总资产30%需特别决议[26][27] 董事相关 - 公司董事会由7名董事组成，含3名独立董事[33] - 董事辞职生效及履职规定[32] - 董事执行职务违法致公司损失应赔偿[32] 董事会审议事项 - 非关联交易涉及资产总额等达一定标准需审议[34] - 公司与关联方交易达一定标准需审议[34] - 公司提供财务资助需经特定程序审议[34] 独立董事 - 独立董事人数、任职限制、连任时间规定[36][37][38] - 独立董事行使部分职权需过半数同意[39] 审计委员会 - 审计委员会成员构成、会议规定[40] - 审计委员会行使监事会职权[43] 财务报告与利润分配 - 公司4个月内披露年报，2个月内披露中期报告[44] - 公司采取现金等方式分配利润，优先现金分配[45] - 多种情形下公司可不进行现金分红[47] - 利润分配方案需经特定程序通过并实施[49] - 调整利润分配政策需经特定程序审议[49][51][53] 其他 - 公司实行内部审计制度[53] - 公告日期为2025年8月30日[60]

资金占用情况 - 2025年初公司占用资金总余额37764.20万元[3] - 半年度累计发生3814.10万元，利息34.70万元[3] - 偿还3768.13万元，期末总余额37844.87万元[3] 子公司情况 - 湖北天之元科技期末占用资金余额15720.75万元[3] - 广东天元智采科技期末占用资金余额21585.55万元[3] - 广东天元包装制品期末占用资金余额198.57万元[3]

业绩总结 - 2025年半年度计提各项资产减值损失510.39万元[2] - 信用减值损失 -47.17万元，资产减值损失557.56万元[3] - 减少2025年半年度归母净利润505.84万元[8] 数据详情 - 应收账款核销2.78万元，存货跌价准备计提557.56万元转销639.07万元[4][6] - 固定资产未计提减值，报废核销减值准备7.19万元[7] 其他说明 - 计提及核销金额未经审计，以审计数据为准[11]

广东天元实业集团股份有限公司 关于开展外汇远期结售汇业务的可行性分析报告 一、开展外汇远期结售汇业务的目的 广东天元实业集团股份有限公司（以下简称"公司"）及其合并报表范围内 各级子公司（以下简称"子公司"）部分业务涉及以美元及其他外币进行结算， 当收付货币汇率出现较大波动时，产生的汇兑损益会对经营业绩产生一定影响， 为锁定当期结售汇成本，降低汇率波动对公司及其子公司经营成果造成的影响， 经公司管理层研究，公司及其子公司将开展外汇远期结售汇业务。 1、远期结售汇品种 公司开展远期结售汇交易业务，只限于公司及其子公司生产经营所使用的主 要结算货币，包括美元、欧元、日元等。远期结售汇是经中国人民银行批准的外 汇避险金融产品。通过公司与银行等合规金融机构签订远期结售汇合约，在约定 的期限进行外汇币种、金额、汇率的结汇或售汇，从而锁定结售汇成本。 2、交易金额 公司及其子公司进行的远期结售汇业务交易总规模为累计金额不超过人民 币 5,000 万元(或等值外币)，该额度在授权有效期限内可循环使用。在审批期限 内，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）均不超过 已审议额度。 3、交易期限及授权 本次开 ...