财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 2024年第一季度营业收入为565,623,157.32元，较上年同期增长46.07%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为45,003,373.32元，较上年同期增长14.59%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为41,841,352.56元，较上年同期增长21.74%[4] - 2024年一季度营业总收入565,623,157.32元，较上期387,216,955.86元增长[17] - 2024年一季度营业总成本517,647,980.46元，较上期345,014,118.42元增长[17] - 2024年第一季度公允价值变动收益为1255454.54元，上年同期为5346641.48元；信用减值损失为 - 221745.38元，上年同期为50846.86元[19] - 2024年第一季度营业利润为53609368.29元，上年同期为49090972.07元；利润总额为53689635.59元，上年同期为48895717.21元[19] - 2024年第一季度净利润为45003373.32元，上年同期为39274078.36元[19] 财务数据关键指标变化 - 每股收益与净资产收益率 - 基本每股收益为0.2013元/股，较上年同期增长13.79%[4] - 稀释每股收益为0.2012元/股，较上年同期增长13.80%[4] - 加权平均净资产收益率为3.05%，较上年同期增加0.30%[4] - 基本每股收益为0.2013元，上年同期为0.1769元；稀释每股收益为0.2012元，上年同期为0.1768元[19] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 本报告期末总资产为1,910,954,583.15元，较上年度末减少4.93%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为1,494,906,555.50元，较上年度末增长2.48%[4] - 2024年3月31日货币资金期末余额442,720,370.71元，较期初526,227,810.28元减少[14] - 2024年3月31日流动资产合计1,284,519,100.41元，较期初1,407,525,193.97元减少[14] - 2024年3月31日非流动资产合计626,435,482.74元，较期初602,628,967.61元增加[15] - 2024年3月31日负债合计416,048,027.65元，较期初551,404,156.83元减少[16] - 2024年3月31日所有者权益合计1,494,906,555.50元，较期初1,458,750,004.75元增加[16] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为55,129,129.89元，较上年同期增长33.65%[4] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为482522274.63元，上年同期为349778221.10元；收到其他与经营活动有关的现金为46072280.42元，上年同期为39429701.83元[20][21] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为528594555.05元，上年同期为389207922.93元；经营活动现金流出小计为473465425.16元，上年同期为347958808.16元[21] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为55129129.89元，上年同期为41249114.77元；投资活动产生的现金流量净额为 - 72445252.01元，上年同期为104467587.46元[21] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 34867917.28元，上年同期为 - 50573618.37元；汇率变动对现金及现金等价物的影响为68373.87元，上年同期为 - 145651.69元[21] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 52115665.53元，上年同期为94997432.17元；期初现金及现金等价物余额为454719543.64元，上年同期为364412474.93元[21][22] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为402603878.11元，上年同期为459409907.10元[22] 其他财务相关信息 - 报告期末普通股股东总数为18,250[9] - 公司拟在宿迁经开区设立全资子公司投资“西麦大健康食品项目”，总投资3.3亿元，固定资产投资不低于2亿元，分两期，一期拟投1.52亿元，固定资产投资1.45亿元，二期拟投1.78亿元，固定资产投资0.55亿元[12] - 2024年一季度销售费用170,625,724.16元，较上期101,065,049.93元增长[17] - 2024年一季度利息收入2,488,509.51元，较上期3,267,235.64元减少[17] - 公司第一季度报告未经审计[23]

内部控制审计 - 审计公司对西麦食品2023年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 建立健全和评价内控有效性是董事会责任[3] - 审计公司需发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[4] 审计结论 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 2023年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[6]

证券代码：002956 证券简称：西麦食品 公告编号：2024-014 桂林西麦食品股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整、没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 桂林西麦食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开 了第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于提请召开 2023 年度股东大会的 议案》，具体内容如下： 一、召开会议基本情况 1、会议届次：2023 年度股东大会 2、会议召集人：本次股东大会由公司董事会召集，经公司第三届董事会第 八次会议审议通过《关于提请召开 2023 年度股东大会的议案》，召开本次股东 大会。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合《中华人民共和 国公司法》《上市公司股东大会规则》有关法律、行政法规、部门规章、规范性 文件和《公司章程》等的规定。 4、会议召开时间： 6、股权登记日：2024 年 5 月 10 日 7、会议出席对象 (1)截止股权登记日交易结束后在中国证券登记结算公司深圳分公司登记在 册的本公司股东均有权出席本次股东大会，并可以以书面形式委托代理 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股A股，每股发行价36.66元，募集资金总额7.332亿元，净额6.6063749246亿元[2] - 截至2023年12月31日，累计募集资金利息等净额为5085.287823万元[4] - 2023年度募集资金总额为66063.75万元，本年度投入10138.99万元，累计投入55320.12万元[29] 资金使用与结余 - 截至2023年12月31日，募投项目投入5.5320119594亿元，购买理财产品余额1.45亿元[4] - 截至2023年12月31日，永久性补充流动资金586.833301万元，募集资金专户余额742.084174万元[4] - 2020 - 2023年多个项目专户注销，结余资金转至其他项目或补充流动资金[10][11][12][21][22][23] 项目调整 - 2023年12月调减“江苏西麦燕麦食品创新工厂项目”资金，对广西贺州西麦增资6500万元[15] - “江苏西麦燕麦食品创新工厂项目”总投资调为16500万元，建设期调为四年[15] - “燕麦食品创新生态工厂项目”建设期从18个月调为33个月[15] 项目进度与效益 - 燕麦食品产业化项目累计投入9632.89万元，进度104.45%，本年度效益978.99万元[29] - 品牌建设及营销渠道升级项目累计投入11414.73万元，进度103.13%[29] - 江苏西麦燕麦食品生产基地建设项目（一期）累计投入10173.46万元，进度100.00%，本年度效益8498.05万元[29] - 运营及信息化中心建设项目本年度投入106.55万元，累计投入7070.97万元，进度101.01%[29] - 江苏西麦燕麦食品创新工厂项目本年度投入2755.65万元，累计投入6838.46万元，进度44.99%[29] - 燕麦食品创新生态工厂项目本年度投入7276.80万元，累计投入10189.61万元，进度62.51%[29] 其他 - 公司对江苏西麦燕麦食品创新工厂项目实施周期延长至2025年9月末，燕麦食品创新生态工厂项目延长至2024年底[30] - 报告期内变更用途的募集资金总额为6300.00万元，累计变更用途的募集资金总额为38500.00万元，比例为58.28%[29] - 截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理投资14500万元，预期年化收益率1.1% - 2.57%[20] - 公司本年度无尚未使用的募集资金[30]

证券代码：002956 证券简称：西麦食品 公告编号：2024-019 桂林西麦食品股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告 专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整、没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律 监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，桂林西麦食品股份有限公司（以下简称"本公 司"或"公司"）就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额及到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]940 号文《关于核准桂林西麦食品股份有限公 司首次公开发行股票的批复》核准，同意公司向社会公开发行 20,000,000 股人民币普通股（A 股），每股发行价为人民币 36.66 元，共募集资金人民币 733,200,000.00 元。截至 201 ...

招商证券股份有限公司关于桂林西麦食品股份有限公司使用部分 闲置募集资金进行现金管理的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为桂林西麦食 品股份有限公司（以下简称"西麦食品"、"公司"）首次公开发行股票并上市的保荐 机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》等有关规定，对西麦食品拟使用闲置募集资金进行现金管理所涉及的事项进行 了核查，情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准桂林西麦食品股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证监许可[2019]940 号）核准，由主承销商招商证券股份有限公司采用网 上公开申购发行的方式，公开发行人民币普通股股票 2,000 万股，每股发行价格为人民 币 36.66 元。截至 2019 年 7 月 2 日止，本公司实际已向社会公众公开发行人民币普通 股股票 2,000 万股，本次公开发行股票募集股款为人民币 733 ...

我们审计了桂林西麦食品股份有限公司(以下简称"西麦食 品")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 24 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZA11770 号的 无保留意见审计报告。 关于桂林西麦食品股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mot.gov.cn）"进行查 。 信会师报字[2024]第 ZA11771 号 西麦食品管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是西麦食品管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与 ...

作为桂林西麦食品股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按照 《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指 引》的规定和要求，忠实、勤勉地履行了独立董事的职责，谨慎、认真、恰当地行使了 独立董事的职权，积极出席相关会议，认真审议各项议案，并对相关事项发表独立意见， 切实维护了公司利益和股东尤其是中小股东的合法权益，现将2023年度履职情况述职如 下： 一、基本情况 作为公司的独立董事，本人具有履行独立董事职责所必需的专业能力和工作经验， 具备法律法规所要求的独立性，并在履职中保持客观、独立的专业判断，不存在影响独 立性的情况。本人工作、专业背景情况简介如下： 庞家任，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于Wanshington University in St. Louis，博士。现任清华大学副教授，2023年5月18日至今担任公司独立董事。 二、关于独立性的说明 作为独立董事，本人已向公司提供了《独立董事独立性自查情况表》，本人未在公 司担任除独立董事以外的任何职务，与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者 间接利害关系，或者其他可能影响我进行独立 ...

财务整体情况 - 2023年营业收入15.78亿元，较2022年增长18.89%[6] - 2023年归属于上市公司股东的净利润1.15亿元，较2022年增长6.08%[6] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9471.14万元，较2022年增长15.19%[6] - 2023年经营活动产生的现金流量净额1.20亿元，较2022年减少37.67%[6] - 2023年末总资产20.10亿元，较2022年末增长4.64%[6] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产14.59亿元，较2022年末增长3.58%[6] - 2023年公司实现营业收入15.78亿元，同比增长18.89%，净利润1.15亿元，同比增长6.08%，上市以来年均复合增长率超10%[33] - 2023年公司营业收入15.78亿元，同比增长18.89%[39] - 2023年食品制造业营业收入15.35亿元，同比增17.60%，营业成本8.50亿元，同比增13.36%，毛利率44.62%，同比增2.07%[40] - 2023年燕麦食品销售量77944.56吨，同比增10.71%；生产量83106.18吨，同比增18.43%；库存量12545.56吨，同比增63.48%[40] - 2023年销售费用4.97亿元，同比增26.00%；管理费用9304.62万元，同比增14.96%；财务费用 - 1207.49万元，同比增17.95%；研发费用733.02万元，同比增28.27%[43] - 2023年经营活动现金流入小计1801857351.25元，同比增长26.03%，现金流出小计1681975495.48元，同比增长35.93%[48] - 2023年投资活动现金流入小计2880167649.53元，同比增长7.38%，现金流出小计2782153719.79元，同比增长2.02%[49] - 2023年筹资活动现金流入小计100000000元，同比下降21.88%，现金流出小计229245391.50元，同比增长35.80%[49] - 2023年投资收益3635494.39元，占利润总额比例2.69%；公允价值变动损益11283420.31元，占比8.35%[50] - 2023年末货币资金526227810.28元，占总资产比例26.18%，较年初增加4.76%；存货246384903.72元，占比12.26%，较年初增加4.25%[51] - 2023年末固定资产367731502.77元，占总资产比例18.29%，较年初增加0.92%；在建工程105815115.92元，占比5.26%，较年初增加1.24%[51] - 2023年末短期借款75004583.34元，占总资产比例3.73%，较年初下降2.94%；合同负债123151426.43元，占比6.13%，较年初增加2.61%[51] - 2023年末交易性金融资产448524174.70元，占总资产比例22.31%，较年初下降16.84%[51] - 报告期末货币资金中71508266.64元为各类保证金[52] - 2023年度营业收入为157,799.88万元，主要通过经销和直营渠道销售产品实现收入[189] - 2023年末应收账款账面余额为7,099.45万元，坏账准备余额为347.36万元[191] 利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为每10股派发现金红利3.1元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本[1] - 每10股派息3.1元（含税），现金分红金额68642639.39元，占2023年归属于上市公司股东净利润比例为59.46%[105] - 以其他方式现金分红金额14482246.20元，现金分红总额（含其他方式）83124885.59元，占利润分配总额的比例100%[105] - 可分配利润375591284.05元[105] - 2021 - 2023年，公司分别实施利润分配方案，每10股派发现金红利3.75元、2.68元、2.69元（含税），2021年还以资本公积金每10股转增4股[108] 各季度财务数据 - 2023年各季度营业收入分别为3.87亿元、3.14亿元、4.32亿元、4.45亿元[10] - 2023年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为3927.41万元、2606.26万元、2716.90万元、2294.47万元[10] - 2023年各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为3436.96万元、2331.15万元、2605.44万元、1097.59万元[10] - 2023年各季度经营活动产生的现金流量净额分别为4124.91万元、 - 1313.80万元、9208.63万元、 - 31.56万元[10] 非经常性损益情况 - 2023年非经常性损益合计2073.89万元，2022年为2660.96万元，2021年为2323.59万元[11] - 2023年非流动性资产处置损益为 - 44.05万元，2022年为 - 4.77万元，2021年为 - 5.11万元[10] - 2023年计入当期损益的政府补助为1737.60万元，2022年为1385.56万元，2021年为992.12万元[10] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的相关损益为1128.34万元，2022年为2223.21万元，2021年为2164.73万元[11] - 2023年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为 - 51.67万元，2022年为 - 53.22万元，2021年为 - 36.85万元[11] - 2023年所得税影响额为696.32万元，2022年为889.83万元，2021年为791.29万元[11] β - 葡聚糖健康声称规定 - 多国对β - 葡聚糖健康声称有不同规定，如欧盟要求每份食物中燕麦β - 葡聚糖含量至少1g，每天摄入3g达降低胆固醇效应[15] - 加拿大要求每份食物中至少含0.75g燕麦β - 葡聚糖以降低胆固醇[15] - 美国要求每可食用参考量中全燕麦或大麦至少含0.75g可溶性纤维β - 葡聚糖降低心脏病风险[15] - 马来西亚要求每100g产品中至少含6.5g燕麦β - 葡聚糖，推荐剂量3g[15] - 澳大利亚/新西兰要求每份食物含至少1g燕麦或大麦来源的β - 葡聚糖降低胆固醇[15] - 澳大利亚新西兰标准局批准“β - 葡聚糖可减少膳食及胆汁中胆固醇吸收”一般水平声称[16] 燕麦市场情况 - 典型欧美发达国家燕麦人均年消费额稳定在30美元上下[17] - 中国燕麦人均消费额不到1美元，远低于欧美发达国家[17] - 日本和中国香港地区燕麦人均消费水平为6美元左右，高于中国[17] - 中国燕麦食品产业处于发展早期，未来潜力巨大[17] - 2023年中国燕麦片市场规模超100亿元，预计将持续增长[18] - 2023年燕麦片市场线下现代渠道全国销售额TOP3品牌市场份额总和为41.3%，线上TOP3品牌市场份额总和为32.8%[18] 公司产品情况 - 公司主要产品有热食燕麦，包括纯燕、复合、休闲系列燕麦片等[20] - 纯燕麦片年销售超6亿元，燕麦+系列同比增长超30%，粉类产品同比增长超80%[36] - 益生菌蛋白粉上市4个月销售额超1000万元[36] - 复合燕麦片收入同比增长33.76%[39] - 纯燕麦片营业收入6.44亿元，同比增4.00%，营业成本3.53亿元，同比增2.63%，毛利率45.17%，同比增0.73%[40] - 复合燕麦片营业收入6.61亿元，同比增33.76%，营业成本3.36亿元，同比增25.30%，毛利率49.16%，同比增3.43%[40] - 冷食燕麦片营业收入1.20亿元，同比增21.99%，营业成本6300.74万元，同比增16.06%，毛利率47.45%，同比增2.69%[40] - 公司推出经典原味麦片、高纤快熟燕麦片等多款新品并实现量产[47] 公司销售情况 - 2023年末南区经销商数量735个，较2022年末增加83个，增幅12.73%；北区经销商数量983个，较2022年末增加91个，增幅10.20%[23] - 公司销售模式包括经销和直营模式，直营模式含自营电商和B2B模式[23] - 公司已进驻天猫、京东等各大主流电商平台，多系列燕麦片在线上销售[24] - 线下业务同比增长超10%，零食渠道销售同比增长超180%[34] - 线上渠道销售同比增长近30%，抖音平台GMV超3亿元，同比增长超70%[35] - 海外业务落地十多个国家和地区[36] - 百万县城新增28个，千万城市新增6个，亿元省份新增1个[34] - 公司整体市场份额超20%，线下市场份额提升至25%，上升2.7个百分点[27] - 公司整体市场份额超20%，线下市场份额提升至25%，上升2.7个百分点，线上线下排名均为行业第一[33] - 2023年抖音平台冲饮麦片类目市占率第一，GMV销售额超3亿元，同比增长超70%，京东平台GMV销售首次超竞品[33] - 公司拥有全国性线下终端销售网络，销售规模居行业第一[28] - 主流电商平台继续保持线上燕麦TOP1[28] - 公司已覆盖天猫、京东等B2C平台，京东京喜通等B2B平台，抖音等兴趣电商平台[28] - 入驻兴盛优选等热门社区团购平台，与京东到家等O2O大平台深入合作[28] - 线下零食渠道同比增长超过180%[29][30] - 西麦品牌产品已出口至荷兰等十多个国家和地区[28] 公司生产情况 - 外部采购原材料金额为536,639,608.48元，包装材料金额为192,129,050.65元，其他金额为51,870,095.78元[25] - 公司生产模式主要为自产，根据战略规划和市场需求制定生产计划[25] - 2023年河北西麦燕麦食品实际产能27,679吨，贺州西麦23,956吨，江苏西麦30,617吨[27] - 公司燕麦产品产能11万吨，是全国规模最大的燕麦生产企业[31] 公司综合实力与荣誉 - 公司连续四年被欧睿信息咨询评选为“全球第一的中国燕麦谷物品牌”，自2022年以来被评为“中国第一燕麦谷物品牌”[27] - 公司是燕麦行业唯一全产业链A股上市公司，拥有多个燕麦产区和生产研发基地[31] 公司发展战略与规划 - 未来将持续探索创新渠道，寻找新的增长引擎[30] - 公司未来围绕“健康产业”核心，布局“燕麦谷物、大健康”业务，构建三大增长曲线，打造四大核心支撑能力[77] - 2024年公司秉承相关方针开展经营活动，力求品质、占有率、规模领先，提供优质产品和服务[77] - 公司将持续落地产品渠道协同创新，巩固燕麦片大单品，开拓新渠道[78] - 未来将精耕现有渠道，深化线下渠道下沉，提升华东、华南市占率[78] - 公司会与伙伴建立深度合作关系，扶持经销商做大做强[78] - 2024年成立国际业务部，开拓国际市场，发力高端市场[78] - 2024年是西麦品牌创立30周年，将加大品牌投入，构建品牌矩阵[78] - 深化燕麦功能性成分应用研究，扩大燕麦肽和低GI产品应用范围[79] - 建设和完善全产业链，优化后端成本，提升供应链精细化管理水平[80] - 通过并购等方式推动大健康业务加速发展，布局功能性等食品领域[80] - 以利润中心化机制推动精细化管理，助力增效降本[80] - 加强人才梯队建设及实施高效激励措施支持精细化管理落地[81] 投资者交流与公司治理 - 2023年公司多次通过电话交流、线上参与业绩说明会等方式与机构和个人投资者就经营情况、未来发展布局等内容进行交流[82][83] - 报告期内公司股东大会、董事会、监事会规范有效行使相应权力，职责明确，运作规范，相关议案决议程序符合规定[85][86] - 公司治理实际状况与相关规定不存在重大差异[87] - 报告期内公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与实际控制人及其一致行动人保持独立[88] - 公司具备独立完整业务，拥有独立经营场所，独立对外开展业务，实际控制人及其一致行动人出具避免同业竞争承诺函[88] - 公司拥有独立完整的经营性资产及商标，对资产有完全控制和支配权，无资产、资金被股东占用情况[88] - 公司有人力资源部和独立完整人力体系管理模块，董事、监事及高管选任程序合规，高管不在业务相近企业任职[88] 股东大会情况 - 2022年度股东大会投资者参与比例为21.18%，召开日期为2023年5月18日[90] - 2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为21.31%，召开日期为2023年12月29日[90] 公司人员变动 - 2023年公司董事、监事、高级管理人员期初持股总数为279,986股，期末持股总数为267,146股，减持12

回购计划 - 拟以2850 - 5000万元自有资金回购股份，价格不超19元/股，期限自2023年10月29日起不超12个月[1] 回购进展 - 截至2024年3月31日，累计回购1762400股，占比0.79%，成交金额24101084.20元，最高14.98元/股，最低9.89元/股[1] 合规情况 - 本次回购符合规定，未在特定重大事项期间回购，集中竞价交易符合要求[2][4][5] 未来展望 - 后续将在回购期限内实施方案并履行信息披露义务[5]