中期分红方案 - 公司提请授权制定并实施2025年中期分红方案[1] - 中期分红前提为当期盈利等，时间为2025年下半年[1] - 分红金额上限不超相应期间净利润[1] 授权相关 - 董事会拟提请批准授权，期限至2025年年度股东大会[1] - 议案已通过会议审议，尚需2024年年度股东大会审议[3] 备查文件 - 包含第三届董事会、监事会会议决议[4]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东净利润76,730,225.12元[4][6] - 2024年末合并报表可供分配利润681,631,632.32元[4] 利润分配 - 2024年度拟每10股派现0.50元，不转增不送股[4] - 2024年中期每10股派现0.35元，分红14,615,870.99元[5] - 若预案通过，2024年现金分红总额35,495,686.69元，占比46.26%[5] 历史数据对比 - 2024年现金分红高于2023、2022年[6] - 近三年累计现金分红高于年均净利润30%[7] 不确定性 - 利润分配预案需股东大会审议，有不确定性[9]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为77481.99万元[7] - 2024年度净利润76730225.12元，上期为32699150.22元[24] - 2024年末负债合计257551310.62元，上期期末为233532881.71元[23] - 2024年末股东权益合计1659998278.38元，上期期末为1617921007.43元[23] - 2024年度基本每股收益0.1837元，上期为0.0783元[24] 财务状况 - 2024年12月31日公司应收账款账面余额为18861.54万元[9] - 2024年12月31日公司坏账准备余额为1377.28万元[9] - 2024年12月31日公司应收账款净额占资产总额的9.12%[9] - 2024年末母公司资产总计1884545944.50元，较上期期末增加57173516.06元[29] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为161766809.02元，上期为219341327.29元[25] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 107209457.30元，上期为 - 157344430.26元[25] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 35634044.72元，上期为 - 30229463.01元[25] 子公司情况 - 2024年公司纳入合并范围的子公司共10户，较上期增加2户，减少1户[38] 会计政策 - 公司将合营安排分为共同经营和合营企业[66] - 编制现金流量表时，公司将库存现金以及可随时用于支付的存款确认为现金[67] - 外币业务交易初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折合成人民币记账[68] - 金融资产初始确认以公允价值计量，特定应收账款或应收票据按交易价格计量[74] - 存货发出按移动加权平均法计价，盘存制度为永续盘存制[107] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产房屋建筑物预计使用寿命20 - 30年，预计净残值率5.00%，年折旧（摊销）率4.75—3.17%[1] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5.00%，年折旧率4.75 - 3.17%[135] - 固定资产机器设备折旧年限10年，残值率5.00%，年折旧率9.50%[135] 研发阶段确认 - 创新药药品研发进入III期临床试验时确认进入开发阶段[151] - 仿制药若需开展临床试验，取得药品临床试验通知书或正式BE备案号时确认进入开发阶段[152] - 中成药药品研发进入III期临床试验阶段进入开发阶段[152] 职工薪酬 - 短期薪酬在职工提供服务的会计期间确认为负债并计入相关资产成本和费用[160] - 离职后福利设定提存计划在职工提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[161] - 辞退福利在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认负债并计入当期损益[162] 收入确认 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时按分摊至履约义务的交易价格确认收入[178] - 药品销售业务在产品运送至约定交货地点并由客户接受、已收款或取得收款权利且经济利益很可能流入时确认收入[180] - 零售业务以将商品销售给零售客户并收取价款时确认销售收入[180] 其他 - 截止2024年12月31日，公司注册资本417596314.00元，股份总数417596314股[36] - 公司属医药制造行业，主要从事药品研发、生产和销售[37] - 公司财务报表于2025年4月24日经董事会批准报出[39]

财务审计 - 大华会计师事务所审计华森制药2024年度财报，2025年4月24日签发标准无保留意见审计报告[4] 关联资金说明 - 事务所就华森制药2024年度关联资金往来情况出具专项说明[4] - 公司管理层负责编制和披露汇总表并确保其真实合法完整[5] - 事务所核对汇总表与财报未发现重大不一致[5] - 专项说明应与已审财报一并阅读理解关联方资金占用情况[6]

内部控制审计 - 审计公司对重庆华森制药2024年12月31日财务报告内控有效性审计[5] - 企业董事会负责建立健全和评价内控有效性[6] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露重大缺陷[7] 内控情况 - 内控有不能防止和发现错报的可能性[8] - 推测未来内控有效性有一定风险[9] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[10]

独立董事情况 - 公司董事会收到三位独立董事2024年度独立性自查报告[1] - 独立董事均不属于特定股东及其相关亲属[1] - 董事会认为三位现任独立董事2024年度符合独立性要求[2]

会议与决策 - 2024年召开6次董事会，2次股东大会[5] - 2024年4月9日审议通过续聘大华会计师事务所，后取消提交2023年年度股东大会审议[16] - 2024年12月5日再次审议通过续聘并提交2024年第一次临时股东大会审议通过[17] - 2024年4月9日审议通过《关于公司2024年度董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》[18] - 2024年10月28日审议通过聘任黄介先生为公司副总经理（兼任制药厂总经理）[18] 独立董事情况 - 独立董事秦少容应参加董事会6次，现场出席6次，出席股东大会2次[5] - 秦少容作为审计委员会委员应出席5次，实际出席5次；作为提名委员会主任委员应出席1次，实际出席1次[6] - 2024年独立董事未行使特别职权、未召开独立董事专门会议[8] - 秦少容全年实地工作17天[10] - 秦少容提交述职报告，日期为2025年4月24日[23] 报告披露 - 公司按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[14] 合规情况 - 报告期内公司不存在需提交董事会审议的关联交易情况[13] - 报告期内公司及相关方未出现违反承诺等情况[13] - 报告期内公司未发生被收购情况[13] - 未发现公司控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金行为，公司对外担保决策程序合规[13] 利润分配 - 同意公司2023年度、2024年半年度利润分配预案[18] 未来计划 - 独立董事计划参与专业培训提升素养为公司提建议[22] - 独立董事将监督公司运营确保合法合规保护股东权益[22] - 独立董事将参与公司决策讨论提供有价值建议[22] - 独立董事将加强与各方沟通掌握公司和市场动态[22] - 独立董事将参与对外合作促进公司与各方共赢[22] - 独立董事将忠诚执行职责为公司发展贡献力量[22] - 独立董事期待与管理层合作推动公司持续进步[22]

公司治理 - 2024年召开6次董事会和2次股东大会[5] - 独立董事应参加董事会6次，现场出席5次，通讯参加1次，出席股东大会2次[5] - 独立董事作为相关委员会委员，应出席各委员会会议均为1次，实际出席均为1次[6] 议案审议 - 2024年4月9日薪酬与考核委员会审议董事等薪酬议案，独立董事同意[7] - 2024年10月28日提名委员会审议聘任副总经理议案，独立董事同意[7] - 2024年4月9日相关会议审议通过续聘大华会计师事务所议案[14] - 2024年5月14日决定取消原定续聘会计师事务所议案[15] - 2024年12月相关会议审议通过续聘大华会计师事务所议案[15] 人员聘任 - 2024年10月28日提名委员会审查后同意聘任黄介为副总经理并提交董事会审议通过[16] 信息披露 - 公司按时编制并披露多份报告[13] 合规情况 - 报告期内无需提交董事会审议的关联交易[11] - 公司及相关方严格遵守承诺[11] - 报告期内公司未被收购[13] - 未发现控股股东等非经营性占用资金行为，对外担保决策程序合规[13]

会议与决策 - 2024年召开6次董事会和2次股东大会[5] - 2024年4月9日审计委员会第六次会议审议7项议案[7] - 2024年4月26日审计委员会第七次会议审议一季度报告议案[9] - 2024年8月21日审计委员会第八次会议审议半年度报告议案[9] - 2024年10月28日审计委员会第九次会议审议三季度报告议案[9] - 2024年12月5日审计委员会第十次会议审议2项议案[9] - 2024年4月9日薪酬与考核委员会审议高管薪酬议案[9] - 2024年4月9日审议通过续聘大华会计师事务所，后取消提交股东大会[16] - 2024年12月5日再次审议通过续聘，12月24日经临时股东大会通过[17] - 2024年4月9日审议通过公司2024年度董事等薪酬议案[19] - 2024年10月28日审议通过聘任黄介为副总经理[19] 报告披露 - 按时编制并披露2023年年度、2024年一季、半年、三季度报告[15] 合规情况 - 2023年度、2024年半年度利润分配预案符合规定[19] - 报告期内无需提交董事会审议的关联交易[14] - 公司及相关方未违反承诺[14] - 公司未被收购[14] - 未发现控股股东等非经营性占用资金，对外担保决策合规[14] 独立董事履职 - 独立董事李嘉明应参加董事会6次，现场出席6次，出席股东大会2次[5] - 李嘉明审计委员会应出席5次，实际出席5次；薪酬与考核应出席1次，实际出席1次[6] - 2024年独立董事未行使特别职权、未召开专门会议[9] - 李嘉明全年累计现场工作时间为16天[11] 未来展望 - 持续关注企业治理结构和内部控制体系建设[23] - 积极参与企业重大决策和日常监督[23] - 关注企业发展战略、财务状况、风险管理等情况[23] - 加强对企业内部控制等事项审查监督[23] - 加强与其他人员及中介机构沟通协作[23] - 积极参与董事会专门委员会工作[23] - 希望公司保持规范运作、诚信经营态势[23]

财务表现 - 2024年营业收入达7.75亿元 同比增长12.04% [1] - 2024年净利润达7673.02万元 同比增长134.66% [1] 股东回报 - 拟向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税） [1]