转股价格调整 - 初始转股价为21.02元/股[6] - 2022年调为20.90元/股[6] - 2023年调为19.71元/股[8] - 2025年3月调为18.73元/股[9] - 本次调整前为18.61元/股，调整后为17.41元/股[4] - 调整起始日期为2025年6月23日[4] 利润分配 - 2024年度以547416551股为基数现金分红[11] - 现金分红总额为656899861.20元[11] - 每股现金股利为1.1961535元/股[12] 可转债发行 - 2021年8月12日发行1160万张，面值11.60亿元[4]

利润分配 - 2024年度以547,416,551股为基数，每10股派现金股利12元，分红总额656,899,861.20元[4][6][7][11] - 按总股本折算每10股现金分红11.961535元，除权除息参考价=股权登记日收盘价－1.1961535元/股[4][11] - 回购专用证券账户1,760,300股不参与分配[4][6][11] 时间安排 - 股权登记日为2025年6月20日，除权除息日为2025年6月23日[7] - 2025年6月23日划入A股股东资金账户，四川川恒控股集团自行派发红利[9][10] 其他调整 - 川恒转债转股价格由18.61元/股调整为17.41元/股，2025年6月23日生效[12] - 股份回购价格上限由24.33元/股调整为23.13元/股，2025年6月23日生效[12] 特殊情况 - 川恒转债自2022年2月11日进入转股期，本次分配期间暂停转股[6] - 扣税后，QFII、RQFII等每10股派10.80元，个人和基金红利税按不同情况征收[7]

权益变动 - 权益变动时间为2024年1月11日至2025年6月13日[4] 股本变化 - 公司总股本从前次的542,035,745股增加至549,176,851股[5] - 2024年7月19日回购注销股票5.50万股，总股本变为541,984,462股[5] - 2025年1月13日回购注销股票0.75万股，总股本变为541,982,481股[5] - 2025年3月6日注销回购股份3,318,406股，总股本变为538,664,288股[5] - 2024年1月11日至2025年6月12日川恒转债累计转股1,289,612股，总股本变为539,944,451股[5] - 2025年6月13日《2025年股权激励计划》授予923.24万股，总股本变为549,176,851股[5] 持股比例 - 本次权益变动前川恒集团持股277,634,700股，占比51.22%[5] - 本次权益变动后川恒集团持股277,634,700股，占比50.55%[5] - A股持股比例由51.22%被动稀释至50.55%，稀释比例0.67%[6]

回购情况 - 公司回购金额4000 - 8000万元，价格不超24.33元/股[4] - 按不同金额测算，预计回购股份占总股本0.30% - 0.61%[6] - 截至2025年6月12日，已回购1760300股，占0.33%，支付40139399元[6] - 调整后回购价格上限为23.13元/股[10] - 已实施回购资金40139399元，剩余上限39860601元[10] - 按剩余资金和新价测算，预计剩余可回购1723329股，合计占0.63%[11] 利润分配 - 2024年度利润分配以2025年6月20日总股本为基数，每10股派现12元[8] - 股份基数547416551股，实际分红656899861.20元[9] - 折算每股现金股利为1.1961535元/股[10]

可转债与转股价格 - 2021年8月12日公开发行1160万张可转换公司债券，面值总额11.60亿元[4] - “川恒转债”初始转股价为21.02元/股[5] - 2025年6月23日起转股价格由18.61元/股调整为17.41元/股[4] 转股价格调整历程 - 2022年首次授予限制性股票684.60万股，转股价格调为20.90元/股[6] - 2023年向特定对象发行股票4025.00万股，转股价格调为19.71元/股[7] 利润分配 - 2024年度以2025年6月20日总股本为基数，每10股派现金股利12元[9][10] - 实际现金分红总额为656899861.20元[9][10]

数据相关 - 公司总股本549,176,851股，利润分配股份基数547,416,551股[4][6][11] - 2024年度每10股派现金股利12元，分红总额656,899,861.2元[4][6][7][11] - 按总股本折算每10股现金分红11.961535元[4][11] 时间安排 - 本次利润分配股权登记日为2025年6月20日，除权除息日为2025年6月23日[7] - 公司委托代派的A股股东现金红利于2025年6月23日划入账户[9] 其他事项 - 川恒转债本次利润分配期间暂停转股[6] - 股份回购方案回购价格上限调为23.13元/股，6月23日生效[11] - 2024年度利润分配预案于2025年5月9日经股东大会通过[5]

股权激励计划授予情况 - 公司完成2025年股权激励计划限制性股票授予登记，授予总量为923.24万股，占公司总股本的1.71%，涉及激励对象902人，其中中层管理人员及技术骨干895人获授877.24万股（占授予总量的95.02%）[1][3] - 原计划授予激励对象924名，后因12名对象放弃认购全部股票、4名放弃部分认购，调整后实际授予912名，最终因缴款阶段10名放弃全部认购、4名放弃部分认购，实际获授人数降至902名，授予总数从930.90万股调整为926.24万股[2] - 授予价格为18.61元/股（原为18.73元/股），限售期分两阶段：首次解禁50%在授予登记完成12个月后，剩余50%在24个月后[4][5] 股本结构及财务影响 - 本次激励新增注册资本923.24万元，激励对象缴纳出资额10,524.936万元，其中923.24万元计入股本，9,601.696万元计入资本公积[6][7] - 授予后公司总股本增至54,789.9512万元，股权激励限售股占比1.68%，高管锁定股占比0.33%[8][9] - 按最新股本摊薄计算，2025年一季度每股收益为0.3687元/股[9] 会计处理与业绩影响 - 限制性股票单位成本按授予日公允价值与授予价差额计算，总成本将在2025-2027年分期摊销，计入管理费用[10] - 公司预计激励计划虽短期影响净利润，但长期将通过提升管理效率、降低经营成本带来业绩正向作用[11] 其他关键事项 - 可转债转股价格因激励计划调整为18.61元/股（原18.73元/股）[5] - 放弃认购的46,600股不再重新分配，回购注销股份减少注册资本331.8406万元[2][6]

公司信息 - 证券代码为002895，简称为川恒股份，转债代码为127043，简称为川恒转债[1] 转债转股时间 - 川恒转债转股起止时间为2022年2月18日至2027年8月11日[3] - 暂停转股时间为2025年6月13日至2024年度权益分派股权登记日[3] - 恢复转股时间为2024年度权益分派股权登记日后的第一个交易日[3] 权益分派 - 公司将实施2024年度权益分派[3] - 权益分派期间川恒转债正常交易[5] 转股价格调整公式 - 派送股票股利或转增股本时P1=P0/（1+n）[3] - 增发新股或配股时P1=（P0+A×k）/（1+k）[3] - 派送现金股利时P1=P0 - D[3] - 三项同时进行时P1＝（P0 - D+A×k）/（1+n+k）[3]

转股价格调整 - 川恒转债初始转股价为21.02元/股[6] - 经多次调整后本次调整前为18.73元/股，调整后为18.61元/股[4] - 本次转股价格调整起始日期为2025年6月13日[4]

股权激励 - 本次激励计划授予923.24万股，占授予前股本1.71%，涉及902人[3] - 授予日为2025年5月9日，授予价格11.40元/股[3][6] - 董事长等6位高管各获授8万股，占0.87%[5] - 财务总监等2位高管各获授3万股，占0.32%[5] - 中层及骨干895人共获授877.24万股，占95.02%[5] - 4名放弃部分、10名放弃全部限制性股票认购[17] - 总摊销费用10,875.77万元，2025 - 2027年分别为4,758.15、4,984.73、1,132.89万元[20][21] 股本变动 - 公司注册资本从54198.1992万元增至54789.9512万元[11] - 2024.12.1 - 2025.5.21可转债转股新增注册资本0.3526万元[12] - 同期回购注销减少注册资本331.8406万元，支付5719.64499万元[12] - 激励计划后股份总数从538,746,976股增至547,979,376股[14] - 有限售条件股份比例从0.34%增至2.01%，无限售从99.66%降至97.99%[14] 其他 - “川恒转债”2025年6月13日转股价格从18.73元/股调至18.61元/股[3] - 按验资日股本摊薄，2025年Q1末每股收益0.3687元/股[16] - 按2025年6月5日股本计算激励数据，转股或使股本结构变化[15] - 公司将修正预计可解除限售股票数量，确认成本费用和资本公积[18] - 限制性股票成本在管理费用列支[21]