审计情况 - 容诚会计师事务所审计鹭燕医药2023年报表，出具无保留意见审计报告[3][4] 资金占用 - 2023年初占用资金余额257,555.57万元，年末余额226,178.91万元[9] - 2023年度占用累计发生金额1,038,923.89万元，偿还累计发生金额1,076,958.15万元[9] - 2023年度占用资金利息6,657.59万元[9] 往来资金 - 莆田鹭燕2023年初往来资金余额20,082.02万元[9] - 厦门燕来福等公司2023年末有相应往来资金余额[9]

担保额度与期限 - 公司申请综合授信额度不超180亿元人民币[2] - 为部分子公司担保授信额度116亿元人民币，期限自2022年年度股东大会审议通过之日起不超12个月[2] 子公司担保情况 - 福建鹭燕医疗器材有限公司担保金额2500万元，实际担保余额2000万元[3] - 江西省鹭燕滨江医药有限公司担保金额1000万元，实际担保余额1000万元[3] - 抚州鹭燕医药有限公司担保金额1000万元，实际担保余额1000万元[4] - 吉安鹭燕医药有限公司担保金额1000万元，实际担保余额1000万元[4] - 江西鹭燕医药有限公司担保金额5000万元，实际担保余额4304.79万元[4] - 九江鹭燕医药有限公司担保金额1235万元，实际担保余额950万元[4] - 厦门鹭燕医疗器械有限公司担保金额2000万元，实际担保余额850万元[4] 近期担保业务 - 2023年9 - 12月有多笔担保业务，涉及多家银行和不同金额[6][7][8][9][10][11][12][13][14][15] - 2024年1 - 3月有多笔担保业务，涉及金额从800.00到8000.00不等[16][17][18][19][20][21] 担保数据统计 - 截止公告披露日，对子（孙）公司实际发生的担保额度为367,731.59万元[22] - 截止公告披露日，累计对外担保总额748,989.59万元，占2023年度经审计净资产的251.60%[23] - 截止公告披露日，实际担保余额为367,731.59万元，占2023年度经审计净资产的123.53%[23] 担保相关说明 - 被担保人为公司全资子（孙）公司，免除其对公司提供反担保义务[21] - 除子公司成都禾创药业集团有限公司收购前原股东隐瞒的担保外，公司及所属子公司实际对外担保全为母子公司间相互担保且无其他逾期担保[24]

会议召开情况 - 2023年公司召开7次董事会、2次股东大会[4] - 2023年各委员会分别召开5、2、2、1、2次会议[5] 独立董事履职 - 独立董事出席会议无委托，均投赞成票[4][6] - 审阅高管资料、内审报告，监督内控[8][9] - 2023年进行2天现场调查[12]

审计机构续聘 - 公司2024年4月12日会议审议通过续聘容诚为2024年度审计机构，需股东大会审议[2] - 审计委员会、董事会、监事会均同意续聘[14][15][16] 审计机构情况 - 截至2023年底，容诚有合伙人179人，注会1395人，745人签过证券审计报告[3] - 容诚2022年收入266,287.74万元，审计业务254,019.07万元，证券期货业务135,168.13万元[4] - 容诚承担366家上市公司2022年报审计，收费42,888.06万元，同行业审计客户12家[5][6] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿，乐视网案二审中[7] - 容诚近三年受监管措施12次、自律监管1次、自律处分1次[8] 审计费用 - 2023年财报审计费160万元（含税），内控审计费40万元（含税），2024年待协商[13]

证券代码：002788 证券简称：鹭燕医药 公告编号：2024-007 鹭燕医药股份有限公司 关于公司申请综合授信额度及对子公司担保事项的 公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 鹭燕医药股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二次会议、第六届监事会 第二次会议审议并通过了《关于公司申请综合授信额度及对子公司担保事项的议案》。本项 综合授信额度及担保事项不构成关联交易，本事项尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 现将公司及子公司向银行或其他金融机构申请授信额度及担保事项公告如下： 一、申请授信额度及担保情况概述 根据公司经营发展战略、资金预算和资金安全等需要，公司（包括直接和间接控股的子 公司）拟向各银行或其他金融机构申请总额不超过人民币 200 亿元的综合授信额度。该授信 额度为信用、应收账款融资、资产担保或股权质押授信，可满足公司未来经营发展的融资需 要。鉴于上述部分综合授信额度的融资主体为公司全资或控股子公司，公司及全资子公司拟 根据业务发展需要为部分子公司申请贷款和采购货款付款提供担保，合计担保授信额度不超 过人民币 125 ...

投资情况 - 2023年度公司未进行证券和风险投资，无对外财务资助[2] 审计工作 - 内审至少每季度向审计委报告，审计委至少每季度向董事会报告内审情况[2] - 内审至少每季度对多项事项检查一次[2] 信息管理 - 公司制定信息披露和保密制度，沟通前要求特定对象签承诺书[2] - 报告和公告后5个交易日内自查内幕人员买卖情况，问题2日内报送[3] - 活动结束2日内编制记录表并刊载[3] 关联信息 - 上市后10个交易日内向深交所报备关联人信息，变化2日内更新[4] 独立董事 - 林志扬和唐炎钊每年现场检查不少于15天，叶少琴17天，吴俊龙和宋培林2天[4] 资金管理 - 公司及子公司专户存储募集资金并签三方监管协议[3]

2024年第一季度整体财务关键指标变化 - 2024年第一季度营业收入51.36亿元，同比增长6.08%[5] - 归属于上市公司股东的净利润8377.64万元，同比增长4.90%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.06亿元，同比下降193.59%[5] - 2024年第一季度营业总收入为51.3568099786亿元，上期为48.4150335257亿元，同比增长6.07%[22] - 2024年第一季度净利润为8352.440972万元，上期为7860.049956万元，同比增长6.26%[24] - 2024年第一季度负债合计为89.779518177亿元，上期为88.1665380923亿元，同比增长1.83%[21] - 2024年第一季度所有者权益合计为30.4322928178亿元，上期为29.7694065212亿元，同比增长2.23%[21] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 1.061334649亿元，上期为1.1340141576亿元，同比下降193.6%[25] - 2024年第一季度基本每股收益为0.22元，上期为0.21元，同比增长4.76%[25] - 2024年第一季度营业成本为47.5752538833亿元，上期为44.7913270186亿元，同比增长6.21%[22] - 2024年第一季度销售费用为1.1482069865亿元，上期为1.054943336亿元，同比增长8.84%[22] - 2024年第一季度管理费用为7801.148436万元，上期为7526.260843万元，同比增长3.65%[22] - 2024年第一季度研发费用为121.791327万元，上期为76.93006万元，同比增长58.31%[22] 资产负债项目期末余额变化 - 应收款项融资期末余额1780.78万元，较上年度期末下降50.47%[8] - 预付账款期末余额43975.58万元，较上年度期末增长39.64%[8] - 其他非流动资产期末余额371.60万元，较上年度期末下降65.22%[8] - 应付职工薪酬期末余额3967.87万元，较上年度期末下降39.38%[8] - 租赁负债期末余额9877.53万元，较上年度期末增长32.89%[8] - 2024年3月31日货币资金期末余额458141985.69元，较期初606302753.24元减少[19] - 2024年3月31日应收账款期末余额5866750910.67元，较期初5637073695.29元增加[19] - 2024年3月31日资产总计12021181099.48元，较期初11793594461.35元增加[20] - 2024年3月31日流动负债合计8179958046.31元，较期初8026157877.52元增加[20] - 2024年3月31日非流动负债合计797993771.39元，较期初790495931.71元增加[20] - 2024年第一季度流动资产合计9481554372.32元，较期初9318573624.11元增加[19] 投资活动现金流量变化 - 本期支付其他与投资活动有关的现金1724.10万元，同比增长729.48%[9] - 购建固定资产等长期资产支付现金2024年Q1为1.2084291176亿元，上年同期为1.2511148001亿元[26] - 投资支付现金2024年Q1为600万元，上年同期为582.1553万元[26] - 支付其他与投资活动有关现金2024年Q1为1724.0955万元，上年同期为207.8515万元[26] - 投资活动现金流出小计2024年Q1为1.4408386676亿元，上年同期为1.3301154801亿元[26] - 投资活动产生现金流量净额2024年Q1为 - 1.4402590671亿元，上年同期为 - 1.2863700915亿元[26] 筹资活动现金流量变化 - 取得借款收到现金2024年Q1为26.781991958亿元，上年同期为28.5380269232亿元[26] - 筹资活动现金流入小计2024年Q1为26.781991958亿元，上年同期为28.6053902643亿元[26] - 筹资活动现金流出小计2024年Q1为25.8100916614亿元，上年同期为28.9958331245亿元[26] - 筹资活动产生现金流量净额2024年Q1为9719.002966万元，上年同期为 - 3904.428602万元[26] 现金及现金等价物净增加额变化 - 现金及现金等价物净增加额2024年Q1为 - 1.5296956061亿元，上年同期为 - 5451.191658万元[26] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数24652户[11] 司法相关财务事项 - 成都禾创、华融渝富已收到德昌祥破产财产分配款项780.05万元、5539.11万元[14] - 成都铁路运输中级法院裁定执行禾创瑞达22730.24万元[15] - 禾创瑞达东胜街39号房产司法拍卖成功，价格为7017万元[16] - 成都禾创诉讼获赔3162.83万元及利息，已执行回款420.14万元[17]

融资安排 - 公司拟提请授权办理小额快速融资，总额不超3亿且不超净资产20%[2] - 发行A股，数量不超股本30%，向不超35名特定对象非公开发行[3] - 发行价格不低于均价80%，部分股票18个月内不得转让[5] 资金与期限 - 募集资金用途合规，前滚存利润新老股东共享[6][7] - 授权期限至2024年年度股东大会，需经审议、审核和注册[2][12]

业绩总结 - 公司2023年度各期财务报告能真实反映财务状况和经营成果[7] - 财务报告符合新会计制度规定，公允反映2023年财务状况等[10] 会议情况 - 2023年监事会列席7次董事会会议，召开5次监事会[2][3] - 各次监事会会议审议通过多项议案[3][4] 未来展望 - 2024年监事会将围绕公司经营工作履行监督职能[11]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事叶少琴、吴俊龙、宋培林独立性进行评估[2] - 独立董事符合相关规定对独立性的要求[2] 信息发布 - 专项意见发布于2024年4月16日[3]