股东大会信息 - 2024年第四次临时股东大会于2024年12月26日下午3:00召开[2][3] - 股权登记日为2024年12月19日[5] - 会议审议《关于公司部分应收款项进行债权重组的议案》等[7][8] 投票信息 - 网络投票时间为2024年12月26日9:15 - 15:00[3][19][21] - 普通股投票代码为"362775"，投票简称为"文科投票"[16] 登记信息 - 登记时间为2024年12月20日9:00 - 17:00，地点为董事会秘书办公室[9][10] 会议其他信息 - 通信地址、邮编、电话、传真、邮箱及联系人信息[12] - 会议为期半天，与会股东食宿费、交通费自理[12]

业绩差错 - 2023年底少计减值损失447.7万元，占2023年经审计利润总额2.54%[1] - 2023年一季度多计收入1101万元、利润152万元，分别占比3.86%、16.12%[3] 股份回购 - 2018 - 2019年累计回购股份9585832股，9435304股2024年7月才公告回购注销[3] 人员违规 - 公司董事长、总经理、财务总监未恪尽职守，违反规定[4] - 时任董事会秘书未恪尽职守，违反规定[4]

审计缺陷 - 久安所在文科股份2023年年报审计中穿行测试程序存在缺陷[1] - 久安所在文科股份2023年年报审计中控制测试程序存在缺陷[2] - 久安所未对文科股份部分应收款项预期信用损失率合理性获充分审计证据[3] - 久安所重要性水平底稿部分记录与实际执行情况不一致[4] 重要性水平数据 - 久安所集团重要性水平为465万[4] - 久安所母公司重要性水平为440万[4] - 久安所应收账款底稿相关重要性水平为560万[4]

证券代码：002775 证券简称：文科股份 公告编号：2024-103 债券代码：128127 债券简称：文科转债 股票代码：002775 股票简称：文科股份 转债代码：128127 债券简称：文科转债 转股价格：4.46元/股 转股期限：2021年3月1日至2026年8月19日 广东文科绿色科技股份有限公司 关于预计触发文科转债转股价格向下修正条件的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次触发转股价格修正条件的期间从2024年11月20日起，截至2024年12月3 日公司股票已有10个交易日的收盘价格低于当期转股价格的90%，预计触发转股 价格向下修正条件。若触发转股价格修正条件，公司将按照深圳证券交易所相 关规定及募集说明书的约定及时履行后续审议程序和信息披露义务。 一、可转换公司债券基本情况 经中国证券监督管理委员会"证监许可[2020]1069 号"文核准，公司于 20 20 年 8 月 20 日公开发行可转换公司债券 9,500,000 张，每张面值为人民币 10 0.00 元，发行总额 95,000.00 万元。 ...

关于累计诉讼、仲裁案件情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东文科绿色科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交 易所股票上市规则》有关规定，对公司及控股子公司连续十二个月累计涉及诉 讼、仲裁事项进行了统计，现将有关统计情况公告如下： 一、累计诉讼、仲裁事项的基本情况 截至本公告披露日，公司及控股子公司新增尚未披露的诉讼、仲裁事项的 涉案金额共计6,469.29万元，涉案金额累计已超过公司最近一期经审计净资产 绝对值的10%，达到披露标准。其中，公司及控股子公司作为原告主动起诉的相 关案件金额合计约为3,427.57万元。 具体情况详见附件《连续十二个月累计未披露诉讼、仲裁案件情况统计 表》。 | 证券代码：002775 | 证券简称：文科股份 | 公告编号：2024-102 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128127 | 债券简称：文科转债 | | 广东文科绿色科技股份有限公司 四、备查文件 （一）《民事诉状》； （二）受理（应诉）案件通知书或传票等相关文件。 附件：连续十二个月累计未披露诉讼、仲 ...

公告编号：2024-101 债券代码：128127 债券简称：文科转债 广东文科绿色科技股份有限公司 关于减资涉及债权清偿事项的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次减资背景及债权清偿相关事宜 （一）本次债权清偿的决策程序与工作进展 广东文科绿色科技股份有限公司（以下简称"公司"）分别于2024年7月5 日、2024年7月15日召开第五届董事会第三十次会议及2024年第一次临时股东大 会，审议通过了《关于注销回购股份、减少注册资本暨修订<公司章程>的议案》， 并于2024年7月16日披露了《关于注销回购股份减资暨通知债权人的公告》（公 告编号：2024-053）。 证券代码：002775 证券简称：文科股份 截至2024年8月29日债权申报登记期满，已有部分可转换公司债券持有人要 求公司提前清偿，未收到债权人提出担保的要求。 （二）本次债权清偿的数量、金额 经与各申报人沟通并确认，本次预计清偿的可转换公司债券张数为10张， 清偿本金1,000元。可转换公司债券持有人应当根据《中华人民共和国个人所得 税法》以及其他相关税收法规和文件的 ...

北京国枫律师事务所（以下简称"本所"）接受贵公司的委托，指派律师出席并见 证贵公司 2024 年第三次临时股东大会（以下简称"本次会议"）。 北京市东城区建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层、8 层 电话：010-88004488/66090088 传真：010-66090016 邮编：100005 北京国枫律师事务所 关于广东文科绿色科技股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会的 法律意见书 国枫律股字[2024]A0565 号 致：广东文科绿色科技股份有限公司（贵公司） 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司股东大会规则》（以下简 称"《股东大会规则》"）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（以下简称"《证 券法律业务管理办法》"）、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（以下简 称"《证券法律业务执业规则》"）等相关法律、行政法规、规章、规范性文件及《广 东文科绿色科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，就本次会 议的召集与召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、会议表决程序及表决结 ...

| 证券代码：002775 | 证券简称：文科股份 | 公告编号：2024-100 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128127 | 债券简称：文科转债 | | 广东文科绿色科技股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会决议的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开的情况 （一）会议召开时间 现场会议时间：2024 年 11 月 18 日（星期一）下午 3:00 网络投票时间：2024 年 11 月 18 日 （二）会议召开地点：广东省佛山市顺德区乐从镇东平社区佛山新城天虹 路 46 号信保广场 1 号楼 29 楼会议室 （三）会议召开方式：现场投票与网络投票相结合 （四）召集人：公司第五届董事会 （五）主持人：副董事长吴仲起先生 （六）会议的召开符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》及 《公司章程》的规定。 二、会议出席情况 1.出席的总体情况 出席本次股东大会现场会议和网络投票的股东及股东授权委托代表共 119 人，代表股份 364,584,391 股，占公司有表决权股份总数的 60.4284%。 ...

一、信用减值损失会计处理不恰当。2023 年底，文科股 份在评估信用减值损失时，一是未按照抵债房产的可回收金额 评估相关减值损失，少计减值损失 156.7 万元；二是未按单项 重大风险对已逾期的、信用风险显著增加的应收款项进行减值 测试，少计减值损失 291 万元，两者共同导致 2023 年年报多 1 计利润总额 447.7 万元。上述情形不符合《上市公司信息披露 管理办法》(证监会令第 182 号，以下简称《信息披露管理办 法》)第三条第一款、《企业会计准则第 23 号——金融资产转 移》第五条和第六条第一款、《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》第四十八条第五款和第五十三条的规定。 中国证券监督管理委员会广东监管局 行政监管措施决定书 〔2024〕186 号 关于对广东文科绿色科技股份有限公司、 潘肇英、李从文、聂勇、程玉姣、莫静怡 采取出具警示函措施的决定 广东文科绿色科技股份有限公司、潘肇英、李从文、聂勇、程 玉姣、莫静怡： 经查，广东文科绿色科技股份有限公司（以下简称文科股 份或公司）存在以下违规问题： 在收到本决定书之日起 6 个月内向有管辖权的人民法院提起诉 讼。复议与诉讼期间，上 ...

文章核心观点 文科股份因违规问题收到广东证监局警示函，相关负责人负有主要责任并被采取行政监管措施 [1] 分组1 - 文科股份11月14日早间公告近日收到广东证监局警示函 [1] - 公司存在信用减值损失会计处理不恰当、2023年一季度报告存在差错、股份回购管理不规范的违规问题 [1] - 公司董事长潘肇英、总经理李从文、财务总监聂勇、时任董事会秘书程玉姣、董事会秘书莫静怡对违规行为负有主要责任 [1] - 广东证监局决定对公司及相关负责人采取出具警示函的行政监管措施 [1]