山东龙大美食股份有限公司 独立董事专门会议 2024 年第一次会议文件 山东龙大美食股份有限公司 2、审议通过了《关于未来三年（2024-2026 年）股东分红回报规划的议案》 股东分红回报规划方案符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》对 分红的相关规定，进一步完善了公司利润分配决策和监督机制，保障了股东的 合法权益，维护了中小股东的合法权益。 独立董事专门会议 2024 年第一次会议决议 各位独立董事： 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事专门会议 2024 年第一次会议于 2024 年 4 月 15 日在公司会议室以现场与通讯表决相结合的方 式召开。会议通知已于 2024 年 4 月 3 日送达各位独立董事。本次会议应出独立 董事 3 人，实际独立董事 3 人，会议由全体独立董事共同推举周婧女士担任召 集人和主持人。本次会议的召集、召开程序符合《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》《独立董事专门会议制度》等有关规定。 与会独立董事就各项议案进行了审议、举手表决，形成决议如下： 1、审议通过了《2023 年度利润分配预案》 公司利润分配预案综合考虑了公司当前实际以及战略发展规划等因素， ...

山东龙大美食股份有限公司 董事会提名委员会工作制度 山东龙大美食股份有限公司 董事会提名委员会工作制度 第七条 公司董事会提名委员会负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和 1 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司董事、总经理以及其他高级管理人 员（以下简称"高级管理人员"）提名程序，为公司选拔合格的董事、高级管理 人员，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理 准则》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、行政法规、规范性文件和《山 东龙大美食股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公 司实际情况，制定本工作制度。 第二条 提名委员会为董事会下设的专门委员会，对董事会负责。 第三条 提名委员会负责研究董事、高级管理人员的选择标准和程序并提出 建议；遴选合格的董事和高级管理人员的人选；对董事候选人和高级管理人员人 选进行审查并提出建议。 第二章 提名委员会委员 第四条 提名委员会由 3 名公司董事组成，其中独立董事过半数。 第五条 提名委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。提名委员会设召集人一 ...

业绩总结 - 2023年度营业收入为133.18亿元，同比下降17.36%[23] - 2023年度营业成本为135.29亿元，同比下降12.53%[23] - 2023年度净利润为 - 14.84亿元，同比下降1589.99%[23] - 2023年度基本每股收益为 - 1.43元，同比下降2114.29%[23] - 2023年度稀释每股收益为 - 1.28元，同比下降1914.29%[23] - 2023年度另一业务营业收入为52.21亿元，同比下降4.62%[26] - 2023年度该业务营业成本为50.30亿元，同比下降3.99%[26] - 2023年度该业务净利润为 - 8.26亿元，亏损扩大566.13%[26] - 2023年度两业务其他综合收益亏损收窄89.06%[23][26] - 2023年经营活动现金流量净额为 - 5.89亿元，同比下降162.56%[29] - 2023年投资活动现金流量净额为2.95亿元，同比上升124.55%[29] - 2023年筹资活动现金流量净额为4.48亿元，同比上升160.95%[29] - 2023年末现金及现金等价物余额同比上升20.59%[29] 财务状况 - 2023年12月31日公司资产总计63.1753840846亿元，较年初下降约20.81%[15] - 2023年12月31日流动资产合计29.5761854103亿元，较年初下降约33.77%[15] - 2023年12月31日非流动资产合计33.5991986743亿元，较年初下降约4.32%[15] - 2023年12月31日负债合计46.6057759302亿元，较年初增长约4.18%[18] - 2023年12月31日流动负债合计33.4309185870亿元，较年初基本持平[18] - 2023年12月31日非流动负债合计13.1748573432亿元，较年初增长约16.80%[18] - 2023年12月31日股东权益合计16.5696081544亿元，较年初下降约52.71%[18] - 2023年货币资金为13.9257209651亿元，较年初下降约24.97%[15] - 2023年存货为9.9183550620亿元，较年初下降约42.18%[15] - 2023年短期借款为18.5476747871亿元，较年初增长约22.46%[18] - 2023年12月31日长期借款较年初下降约40.00%[1] 其他 - 截至2023年12月31日，集团纳入合并范围的子公司共41户，较上年增加3户[45] - 经评估，自报告期末起的12个月内，公司持续经营能力良好[47]

| 证券代码：002726 | 证券简称：龙大美食 | 公告编号：2024-009 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128119 | 债券简称：龙大转债 | | 山东龙大美食股份有限公司 第五届董事会第二十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第二十次会 议于 2024 年 4 月 15 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。本次会议应 出席董事 7 人，实际出席董事 7 人，会议由公司董事长杨晓初先生召集和主持。 本次会议的召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、会议审议情况 1、审议通过了《2023 年度董事会工作报告》 具体内容详见公司《2023 年年度报告》中第三节"管理层讨论与分析"及第 四节"公司治理"部分。 公司独立董事向董事会提交了《独立董事 2023 年度述职报告》，并将在公 司 2023 年度股东大会上述职，述职报告具体内容详见公司同日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《 ...

财务内控评价 - 审计公司和董事会认为公司在2023年12月31日保持了有效的财务报告内部控制[5][9][10] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[12] 内控体系建设 - 公司建立了《员工行为规范》《员工工作手册》等内部规范[12] - 公司按要求建立了股东大会、董事会、监事会及管理层[15] - 董事会下属战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会[15] - 提名、审计和薪酬与考核委员会由独立董事担任召集人[15] - 公司设立了生食、熟食、养殖等事业部及多个职能部门[15] 内控运行机制 - 公司建立合理决策机制，各部门按内控管理制度规范运作[17][16] - 公司定期建立整体目标，考虑内外部因素进行风险评估[18][19] - 公司建立强大信息系统，保障业绩报告及时有效[20] - 公司主要经营活动有控制政策和程序，财务部制订多项财务管理制度[21] - 公司建立交易授权、责任分工等控制程序[22] - 公司定期对内部控制进行评价，通过多种方式监督控制运行[25] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷认定标准按营业收入、利润总额、资产总额错报比例划分[28] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制缺陷定量标准[30] - 非财务报告内部控制缺陷评价重大、重要缺陷有对应情况[30]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入133.184732119亿元，上年度161.1630705941亿元[10] - 2023年度公司营业收入扣除项目合计1855.155688万元，上年度2364.061433万元[10] - 2023年度公司营业收入扣除后金额为132.9992165502亿元，上年度160.9266644508亿元[10] 审计相关 - 众华会计师事务所于2024年4月15日出具审计报告[1] - 事务所认为公司2023年度营业收入扣除情况表合规[6]

（一）减少公司注册资本； （二）将股份用于员工持股计划或者股权激励； （三）将股份用于转换公司发行的可转换为股票的公司债券； （四）为维护公司价值及股东权益所必需。 山东龙大美食股份有限公司 股份回购管理制度 山东龙大美食股份有限公司 股份回购管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）回购 股份行为，维护公司股东特别是中小股东的合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《关于支持上市公司回购股份的意见》（以下简称"《回购股份意见》"）《上市公 司股份回购规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 9 号——回购股份》（以下简称"《回购股份指引》"）等法律、法规、 规范性文件及《山东龙大美食股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 因下列情形回购本公司股份（以下简称"回购股份"）的，适用本制 度： 前款第（四）项所指情形，应当符合以下条件之一： 公司在前两款规定情形外回购股份的，应当按照《公司 ...

众会字（2024）第 04442 号 山东龙大美食股份有限公司全体股东: 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东龙大美食股份有限公司(以 下简称"龙大美食") 2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债 表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公 司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 15 日出具了众会字（2024）第 04440 号《审计报告》。 山东龙大美食股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 山东龙大美食股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 中国，上海 2024 年 4 月 15 日 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式，龙大 美食编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 ...

人事变动 - 2024年2月19日王豪杰辞去公司总经理职务，仍任董事等[2] - 2024年4月15日聘任董事长杨晓初为总经理[2] - 杨晓初不再担任审计委员会委员，祝波接任[3] 人员信息 - 杨晓初1969年出生，履历丰富，无股份处罚等[7]

审计机构相关 - 公司2024年同意续聘众华所2024年度为财务及内控审计机构[3] - 众华所2023年末合伙人65人，注册会计师351人[3] - 众华所2022年业务收入54763.86万元[4] - 众华所2023年上市公司审计客户70家，收费9062.18万元[5] 费用相关 - 公司2023年度审计费用150万元，年报审计120万元，内控审计30万元[9] - 续聘审计费用待股东大会批准后协商确定[10] 其他 - 众华所因雅博科技案、圣莱达案担责[5] - 众华所最近三年受行政处罚1次、行政监管措施4次[7] - 项目合伙人等近三年签或复核上市公司审计报告数量[7][8]