审计委员会 - 由三名董事组成，两名独立董事，一名会计专业独立董事任召集人[6] - 至少每季度召开一次会议审议审计部工作计划和报告[13] - 至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[13] - 根据审计部报告出具年度内部控制自我评价报告[30] 监察审计部 - 配置不少于三名专职人员从事内部审计工作[7] - 审计部长应具备审计或会计专业技术三年以上工作经验[7] - 至少每季度向审计委员会报告一次内部审计执行情况和问题[15] - 应在会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[15] - 应在会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[15] - 每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[26] - 在业绩快报披露前对业绩预告进行审计[26] - 审查信息披露事务管理制度关注制度制定等内容[27] 审计工作权限与范围 - 内部审计机构有权参加财务管理和经营决策会议等[18] - 内部审计机构可要求被审计对象报送多种文件资料[18] - 对重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项审计关注审批等内容[22][24] 报告与披露 - 公司董事会审议年度报告时需对内部控制自我评价报告形成决议[30] - 公司聘请会计师事务所年度审计时需其出具内部控制鉴证报告[37] - 会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，董事会要做专项说明[38] - 公司需在年度报告披露时在指定网站披露相关报告[31] 奖惩制度 - 公司对认真履职的内部审计人员给予奖励[33] - 违反规定的单位和个人，审计部提处罚意见报公司批准执行[33] - 内部审计人员违规，公司给予处分或处罚[33] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责修订和解释[35] - 本制度自董事会审议通过之日起执行[35]

人员变动 - 董事罗云燕因个人原因辞职，不在公司及子公司任职，未持股[3] 董事会补选 - 2025年10月30日会议审议补选非独立董事议案[4] - 提名赵晓刚为非独立董事候选人，任期至第六届董事会届满[4] - 补选议案需提交临时股东会审议[4] 候选人信息 - 赵晓刚1986年出生，本科学历，现任养殖事业部总经理[8] - 未持股，与相关方无关联，无不良记录[8]

证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2025-091 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 山东龙大美食股份有限公司 关于 2025 年前三季度计提减值损失的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》《深 圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，现将公司 2025 年前三季度计提减值 损失的有关情况公告如下： 一、本次减值损失情况概述 为客观、真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，本着谨慎性会计原 则，公司对合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试，对可能发生 减值损失的相关资产计提了信用减值损失及资产减值损失。根据测试结果，2025 年前三季度各项资产减值损失计入当期损益的金额总计为 37,415,071.02 元，具 体情况如下： 单位：元 | 项目 | | 2025 年前三季度计提金额 | | --- | --- | --- | | 信用减值损失（损失以"-" | 号填列） | -5,181,824.44 | | 其中：应收账款 | | -6,0 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2025-088 山东龙大美食股份有限公司 关于聘任公司 2025 年度审计机构的公告 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 1、拟聘任会计师事务所：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "和信会计师事务所"） 2、原聘任会计师事务所：众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "众华会计师事务所"） 3、变更会计师事务所的原因：根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务 所管理办法》，综合考虑山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）自身业 务状况、战略规划及整体审计工作需要等自身发展需要，公司拟聘任和信会计师 事务所为公司 2025 年度财务审计机构和内控审计机构。 4、公司董事会审计委员会、董事会对本次拟变更会计师事务所均无异议， 本事项尚须提交公司股东会审议。 山东龙大美食股份有限公司于 2025 年 10 月 30 日召开第六届董事会第六次 会议审议通过了《关于聘任公司 2025 年度审计机构的议案》。公司拟聘请和信会 计师事务 ...

会议时间 - 2025年第三次临时股东会现场会议于2025年11月17日14:45召开[3] - 网络投票时间为2025年11月17日9:15 - 15:00[3] 股权登记 - 会议股权登记日为2025年11月12日[3] 登记方式 - 异地股东信函或传真2025年11月14日下午4:30前到达公司[8] - 登记时间为2025年11月14日上午8:30 - 11:30、下午1:30 - 4:30[8] 审议事项 - 审议总议案、聘任审计机构议案、补选非独立董事议案[5] 其他信息 - 网络投票代码为362726，投票简称为龙大投票[13] - 会议地点为四川省成都市双流区蓝润置地广场T6 - 3,3楼龙大美食会议室[7]

证券代码：002726 证券简称：龙大美食 公告编号：2025-086 债券代码：128119 债券简称：龙大转债 山东龙大美食股份有限公司 第六届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第六次会议于 2025 年 10 月 30 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于 2025 年 10 月 24 日送达各位董事。本次会议应出席董事 8 人，实际出席董事 8 人，会 议由董事长杨晓初先生召集和主持。本次会议的召集、召开程序符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。 二、会议审议情况 1、审议通过了《2025 年第三季度报告》 具体内容详见公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证 券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《山东龙大美食股份有限公司 2025 年第三季度报告》（公告编号 2025-087）。 表决结果：8 票同意，0 票反对，0 票弃权。 2、审议通过了《关于修订公司部分制度的议案》 具体 ...

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 第三季度营业收入为26.51亿元，同比下降10.76%[5] - 年初至报告期末营业收入为76.25亿元，同比下降4.85%[5] - 公司营业总收入为76.25亿元，同比下降4.9%[18] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为-2.18亿元，同比下降1,562.35%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-1.83亿元，同比下降349.93%[5] - 年初至报告期末净利润为-2.15亿元，同比下降373.61%，主要系消耗性生物资产及生猪屠宰产品毛利下降所致[9] - 公司净亏损为2.15亿元，而去年同期净利润为7846万元[19] - 归属于母公司股东的净亏损为1.83亿元，基本每股收益为-0.1692元[19][20] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 营业总成本为78.07亿元，其中营业成本为73.96亿元[18][19] - 财务费用为9272万元，同比增长48.9%，其中利息费用为1.00亿元[19] - 年初至报告期末资产减值损失为-3,223.32万元，同比增加210.75%，主要系存货减值准备计提增加所致[8] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-1,288.86万元，同比下降104.51%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为负1288.86万元，对比上年同期的正2.86亿元现金流入大幅恶化[22] - 经营活动现金流入小计为84.40亿元，较上年同期的89.01亿元下降约5.2%[22] - 购买商品、接受劳务支付的现金为78.35亿元，较上年同期的80.88亿元减少约3.1%[22] - 支付给职工及为职工支付的现金为3.50亿元，较上年同期的3.31亿元增长约5.9%[22] - 支付的各项税费为6194.75万元，较上年同期的2060.89万元大幅增长200.6%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为负3537.45万元，较上年同期的负1.81亿元净流出有所收窄[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为负2.25亿元，较上年同期的负4.05亿元净流出有所收窄[22] - 取得借款收到的现金为5.02亿元，较上年同期的6.24亿元下降约19.5%[22] - 销售商品、提供劳务收到的现金为83.16亿元[21] - 现金及现金等价物净增加额为负2.73亿元，期末余额为3.45亿元[22][23] - 期初现金及现金等价物余额为6.18亿元，较上年同期的9.03亿元减少约31.5%[23] 资产与负债状况 - 报告期末总资产为54.63亿元，较上年度末下降7.08%[5] - 期末资产总计为54.63亿元，较期初的58.79亿元减少7.1%[16] - 报告期末货币资金为5.18亿元，较年初下降46.59%，主要系归还部分银行贷款所致[8] - 期末货币资金为5.18亿元，较期初的9.70亿元减少46.6%[15] - 期末应收账款为4.89亿元，较期初的4.29亿元增长14.2%[15] - 期末存货为9.62亿元，较期初的9.94亿元减少3.2%[16] - 报告期末生产性生物资产为8,792.77万元，较年初增长158.97%，主要系存栏增加所致[8] - 期末短期借款为14.54亿元，较期初的16.30亿元减少10.8%[16] - 期末负债中的应付票据为1.64亿元，较期初的2.94亿元减少44.3%[16] - 负债合计为40.20亿元，所有者权益合计为14.44亿元[17] - 未分配利润为-6.76亿元，较期初的-4.94亿元亏损扩大[17] - 一年内到期的非流动负债为9.57亿元[17] - 长期借款为2.72亿元，应付债券为9.55亿元[17] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股东总数为41,556户[11] - 第一大股东蓝润发展控股集团有限公司持股比例为27.23%，持股数量为293,885,800股，其中99,799,217股被质押或冻结[11] - 第二大股东莱阳银龙投资有限公司持股比例为7.29%，持股数量为78,676,000股，全部被质押[11] - 公司回购专用证券账户持有股份数量为41,417,183股，持股比例为3.84%[13]

可转债发行 - 2020年7月13日发行950万张可转换公司债券，总额95,000.00万元[4] 转股相关 - 转股期为2021年1月18日至2026年7月12日[3][5] - 初始转股价格9.56元/股，当前9.30元/股[5][6] 价格修正 - 连续二十个交易日中十个交易日收盘价低于当期转股价格90%，董事会有权提出修正方案[3][8] - 2025年9月19日决定不行使修正权利，未来一月内触发亦不提出[9] - 2025年10月20 - 24日已有五个交易日低于8.37元/股[3][9]

股价与交易表现 - 10月22日公司股价上涨0.20%，成交额为7744.60万元 [1] - 当日融资买入额为850.35万元，融资偿还额为740.62万元，融资净买入额为109.73万元 [1] - 截至10月22日，公司融资融券余额合计为4.60亿元 [1] 融资融券情况 - 当前融资余额为4.58亿元，占流通市值的8.53%，融资余额低于近一年10%分位水平，处于低位 [1] - 10月22日融券偿还2400股，融券卖出2900股，卖出金额为1.44万元 [1] - 融券余量为30.33万股，融券余额为151.04万元，低于近一年40%分位水平，处于较低位 [1] 公司基本情况 - 公司位于山东省莱阳市，成立于2003年7月9日，于2014年6月26日上市 [1] - 公司主营业务涉及生猪养殖、生猪屠宰、冷鲜肉、冷冻肉、熟食制品的生产加工及销售 [1] - 主营业务收入构成为：鲜冻肉81.87%，预制食品15.74%，熟食制品1.68%，其他0.71% [1] 股东与财务数据 - 截至10月20日，公司股东户数为4.32万，较上期增加1.53% [2] - 截至10月20日，人均流通股为24935股，较上期减少1.51% [2] - 2025年1月至6月，公司实现营业收入49.75亿元，同比减少1.38% [2] - 2025年1月至6月，公司归母净利润为3516.87万元，同比减少39.52% [2] 分红情况 - 公司A股上市后累计派现4.43亿元 [2] - 近三年，公司累计派现0.00元 [2]

股价与交易表现 - 10月20日公司股价上涨0.82%，成交额为6504.79万元 [1] - 当日融资买入额为860.35万元，融资偿还额为811.02万元，融资净买入49.34万元 [1] - 截至10月20日，公司融资融券余额合计为4.61亿元，其中融资余额4.60亿元，占流通市值的8.70% [1] 融资融券状况 - 公司融资余额低于近一年10%分位水平，处于低位 [1] - 10月20日融券卖出2400股，金额1.18万元，融券余量29.91万股，余额146.56万元 [1] - 融券余额低于近一年40%分位水平，处于较低位 [1] 公司基本概况 - 公司位于山东省莱阳市，成立于2003年7月9日，于2014年6月26日上市 [1] - 主营业务涉及生猪养殖、生猪屠宰、冷鲜肉、冷冻肉、熟食制品的生产加工及销售 [1] - 主营业务收入构成为：鲜冻肉81.87%，预制食品15.74%，熟食制品1.68%，其他0.71% [1] 股东与财务数据 - 截至10月10日，公司股东户数为4.25万，较上期增加2.38% [2] - 人均流通股为25318股，较上期减少2.32% [2] - 2025年1月至6月，公司实现营业收入49.75亿元，同比减少1.38% [2] - 2025年上半年归母净利润为3516.87万元，同比减少39.52% [2] 分红历史 - 公司A股上市后累计派现4.43亿元 [2] - 近三年累计派现0.00元 [2]