龙大转债回售 - 回售价格100.011元/张（含息、税）[3] - 回售条件触发日2025年7月11日[3] - 回售申报期2025年7月15日至21日[3] 资金相关时间 - 发行人资金到账日2025年7月24日[3] - 回售款划拨日2025年7月25日[3] - 投资者回售款到账日2025年7月28日[3] 不同投资者所得 - 个人和基金持有人回售实际可得100.009元/张[7] - QFII和RQFII回售实际所得100.011元/张[7] - 其他持有者回售实际所得100.011元/张[7] 回售期交易规定 - 回售期内龙大转债继续交易，暂停转股[10]

回售价格 - 龙大转债回售价为100.011元/张（含息、税）[6] - 个人投资者和基金回售实际可得100.009元/张，其他为100.011元/张[7] 回售条件与时间 - 2025年5 - 7月连续30日收盘价低于6.51元/股触发回售[3][5] - 触发日7月11日，申报期7月15 - 21日[3] - 资金到账、划拨、投资者到账日分别为7月24、25、28日[3][9] 回售规则 - 申报期暂停转股，可交易，按顺序处理[3][10] - 不具强制性，可部分或全部回售[3][7] - 首次满足未申报，该年度不能再行使回售权[5] 信息披露 - 满足条件次一交易日披露回售公告[8] - 回售期每日披露提示性公告，期满公告结果及影响[8][9]

龙大转债回售信息 - 回售价格为100.011元/张（含息、税）[3] - 回售条件触发日为2025年7月11日[3] - 回售申报期为2025年7月15日至2021日[3] 资金相关日期 - 发行人资金到账日为2025年7月24日[3] - 回售款划拨日为2025年7月25日[3] - 投资者回售款到账日为2025年7月28日[3] 转股与利率 - 当期转股价格为9.30元/股，触发回售股价条件为连续三十日收盘价低于6.51元/股[3] - 第六个计息年度票面利率为2%[6] 税收与交易 - 个人和基金持有人利息所得税按20%代扣，回售实际可得100.009元/张[7] - 回售期内继续交易，暂停转股[10]

可转换公司债券回售的法律意见 - 北京中伦（成都）律师事务所受山东龙大美食股份有限公司委托，就公司可转换公司债券回售事宜出具法律意见书，依据包括《公司法》《证券法》《可转换公司债券管理办法》及深交所相关监管指引等法律法规 [1] - 公司曾用名为山东龙大肉食品股份有限公司，本次回售涉及的可转债简称"龙大转债"，代码"128119"，发行总额95,000万元，期限6年，于2020年8月7日在深交所上市 [7][8] 回售条款触发条件 - 根据募集说明书约定，在可转债最后两个计息年度，若公司股票连续30个交易日收盘价低于当期转股价（9.30元/股）的70%（即6.51元/股），持有人有权按面值加应计利息回售债券 [8][9] - 公司股票自2025年5月30日至2025年7月11日连续30个交易日收盘价低于6.51元/股，触发有条件回售条款 [9] 公司内部决策与监管核准 - 公司股东大会审议通过包括《公开发行A股可转换公司债券方案》《募集资金投资项目可行性分析报告》等系列议案，授权董事会办理发债事宜 [6] - 中国证监会于2020年以证监许可20201077号文核准公司发行95,000万元可转债 [7] 回售实施的法律依据 - 《管理办法》规定募集说明书可约定回售条款，若发行人改变募集资金用途需赋予持有人一次回售权利 [8] - 《监管指引》明确持有人可按约定条件和价格将无限售条件可转债回售给上市公司 [8] - 本次回售完全符合上述法规及募集说明书约定，持有人需在公告的回售申报期内完成操作 [9][10]

龙大转债基本信息 - 公司于2020年7月13日公开发行950万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额95,000万元（9.5亿元）[1] - 债券简称"龙大转债"，代码128119 SZ，2020年8月7日起在深交所挂牌交易[1] - 转股期限为2021年1月18日至2026年7月12日，当前处于转股期[1] 回售条款触发情况 - 2025年5月30日至7月11日连续30个交易日收盘价低于转股价9.30元/股的70%（即6.51元/股）[2] - 因债券自2025年7月13日起进入最后一个计息年度，触发募集说明书中约定的有条件回售条款[2] 转股安排调整 - 回售申报期间（2025年7月15日至21日）暂停转股，共五个交易日[2] - 2025年7月22日起恢复转股功能[2] - 暂停转股期间债券正常交易[3]

债券发行与交易 - 公司2020年7月13日公开发行950万张可转换公司债券，总额95,000.00万元[4] - 95,000.00万元可转换公司债券2020年8月7日起在深交所挂牌交易[4] 转股相关 - “龙大转债”转股期限自2021年1月18日至2026年7月12日[4] - 公司股票2025年5月30日至7月11日连续三十个交易日收盘价低于转股价格70%[5] - “龙大转债”2025年7月13日起最后一个计息年度，有条件回售条款生效[5] - “龙大转债”2025年7月15日至21日暂停转股，22日恢复[6] - “龙大转债”暂停转股期为五个交易日，期间正常交易[7]

龙大转债回售 - 回售价格100.011元/张（含息、税）[3] - 回售条件触发日2025年7月11日[3] - 回售申报期2025年7月15 - 21日[3] 时间节点 - 发行人资金到账日2025年7月24日[3] - 回售款划拨日2025年7月25日[3] - 投资者回售款到账日2025年7月28日[3] 其他要点 - 2025.5.30 - 7.11股价低于转股价格70%[3] - 第六个计息年度票面利率2%[6] - 个人等回售实际可得100.009元/张[7] - 回售申报期暂停转股[3]

可转债发行 - 2020年6月4日获证监会核准发行95000万元可转换公司债券，期限6年[13] - 2020年8月7日“龙大转债”在深交所上市交易[14] 回售条款 - 《募集说明书》约定特定条件下持有人有权回售[16] - 2025年5月30日至7月11日回售条款生效[17] - 持有人可在申报期内回售部分或全部未转股债券[19]

本期债券基本情况 - 债券名称为"龙大转债"，证券代码128119，由山东龙大美食股份有限公司发行 [1] - 债券期限为2020年7月18日至2026年7月12日，总期限6年 [1] - 票面利率采用阶梯式设计：第一年0.40%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00% [1] - 到期赎回价为115元（含最后一期利息） [1] 本次付息方案 - 本次为第五年付息，计息期间为2024年7月13日至2025年7月12日，票面利率1.80% [2] - 每张面值1,000元的债券派发利息18元（含税） [1] - 实际派息根据不同投资者类型存在差异：个人投资者和证券投资基金按20%税率代扣所得税后实得14.4元/10张，QFII/RQFII暂免税实得18元/10张，其他投资者需自行纳税 [3][4] 付息时间安排 - 付息债权登记日为2025年7月11日，仅登记日收市前持有债券的投资者享有本次利息 [1] - 付息日预计为2025年7月13日（若遇节假日顺延） [2] - 利息支付将在付息日后5个交易日内完成 [2] 付息执行机制 - 委托中国结算深圳分公司进行利息派发，资金通过结算系统划付至持有人指定券商营业部 [4] - 已转换为A股股票的债券不再支付当期及后续利息 [2] 信用评级情况 - 联合资信评估维持公司主体长期信用等级A+，债券信用等级A+ [3] - 公司与债券均被列入评级观察名单 [3] 税务处理细则 - 个人投资者利息所得税由券商代扣代缴20% [4] - QFII/RQFII根据财政部2021年34号公告享受暂免所得税政策至2025年底 [5] - 其他机构投资者需自行申报缴纳所得税 [4]

龙大转债付息信息 - 2025年7月14日按面值支付第五年利息，每10张利息18元（含税）[3] - 本次付息期间为2024年7月13日至2025年7月12日，票面利率1.80%[5] - 个人投资者等每10张实际派息14.4元，QFII等18元[8] 龙大转债基本信息 - 发行及上市数量均为95000.00万元（950万张）[5] - 存续期为2020年7月13日至2026年7月12日[5] 信用评级 - 联合资信维持公司主体及转债信用等级为A+，列入评级观察名单[7]