审计相关 - 致同会计师事务所审计博实股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 审计报告日期为2025年4月24日[10]

业绩总结 - 2024年度公司合并财务报表营业收入为286,268.94万元，产品销售收入209,421.89万元，约占总收入73.16%[8] - 2024年合并营业利润为615,975,331.52元，利润总额为612,657,514.33元，净利润为544,216,144.76元[31] - 2024年末合并资产总计较上年年末增长约4.61%，负债合计下降约1.52%，股东权益合计增长约9.81%[24][26] 财务数据 - 2024年12月31日，应收账款原值为136,861.22万元，坏账准备为16,749.25万元[10] - 期末合并流动资产较上年年末增长约1.22%，非流动资产增长约26%[24] - 经营活动产生的现金流量净额本期合并为643,842,979.01元，上期为138,942,658.01元[33] 股东权益 - 2024年末公司股东权益合计为334.60亿元，2025年末为357.52亿元，增加22.924亿元[41] - 2025年综合收益总额为42.15亿元，股东投入和减少资本使股东权益增加6.298亿元，利润分配使股东权益减少25.38亿元[41] 股本变动 - 2012 - 2019年公司多次股本变动，截至2024年12月31日，总股本增加至10.225592亿元[46][47] - 2024年股本增加6602元，2025年增加2595元[39][41] 会计政策 - 公司将金融资产分为三类，金融负债分为两类，按不同方法计量[73][82] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，长期股权投资按不同情况核算[109][112] - 收入确认按产品交付、安装调试及服务履约进度等情况处理[158] 税务政策 - 增值税税率为5%、6%、9%、13%，部分纳税主体企业所得税税率为15%，其他为25%[194][195] - 公司及部分子公司2023 - 2025年或2024 - 2026年适用15%的所得税优惠税率[195][196] - 部分公司2023年1月1日至2027年12月31日可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[197] 资产项目 - 货币资金期末余额为55,996,398.59元，上年年末余额为332,216,413.35元[199] - 交易性金融资产期末余额为1,934,953,566.81元，上年年末余额为802,248,744.33元[199] - 应收票据期末账面价值为197,170,155.60元，上年年末账面价值为273,519,045.87元[199]

募集资金情况 - 公司公开发行可转换公司债券募集资金总额4.5亿元，净额4.43亿元[9] - 截至2023年12月31日，累计投入募投项目3.05亿元，未使用1.46亿元[11] - 2024年度募集资金使用5978万元[12] - 截至2024年12月31日，累计投入3.64亿元，未使用8817.27万元[15] - 募集资金总额44341.86万元，报告期投入5978万元，累计投入36437.19万元[38] 项目投资情况 - 机器人及智能工厂产业化生产项目2024年度投入4758.22万元，实现效益2221万元，期末投资进度79.28%，2024年7月达预定可使用状态[12][25][38] - 矿热炉冶炼作业机器人及其智能工厂研发示范项目2024年度投入562.8万元，期末投资进度74.59%，预计2025年6月达预定可使用状态[12][38] - 技术创新与服务中心（研发中心）项目2024年度投入656.97万元，2023年12月达预定可使用状态[12][39] 资金管理情况 - 公司从2022年9月起对募集资金实行专户存储，签订三方监管协议[16] - 同意使用不超过8000万元闲置募集资金进行现金管理，额度可循环使用[19][31][39] - 截至2024年12月31日，现金管理金额合计6800万元[34] - 2024年度现金管理收益93.56万元[32] 资金置换情况 - 2022年用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金1839.74万元[27] - 分别置换机器人、矿热炉、研发中心项目预先投入资金197.11198万元、913.15492万元、729.4686万元[39]

财务审计 - 致同审计博实股份2024年财报并出具无保留意见[5] 资金占用 - 湖南博实2024年末占用资金余额972.73万元[12] - 苏州博实慧源2024年末占用资金余额213.00万元[12] - 其他关联资金2024年末占用余额1185.73万元[12] 报告审批 - 汇总表于2025年4月24日获董事会批准[12]

资金募集 - 公司发行450万张可转换公司债券，募资4.5亿元，净额4.4341861832亿元[1] 募投项目 - 截至2024年12月31日，募投项目投资6.1亿元，拟用募资4.434186亿元，累计用3.643719亿元，未用7904.67万元[5] 资金情况 - 截止2024年末，未用募资8817.27万元，含收益912.60万元[5] 现金管理 - 公司单日持有投资余额不超5000万元，额度可循环[9] - 2025年4月24日，董事会、监事会、保荐人同意用不超5000万闲置募资现金管理[19][20][22]

募集资金情况 - 公司公开发行可转换公司债券募集资金总额4.5亿元，净额4.43亿元[3] - 截至2023年12月31日，累计投入3.05亿元，未使用1.46亿元[5] - 2024年度投入5978万元，截至2024年12月31日累计投入3.64亿元，未使用8817.27万元[8] - 2024年度利息收入104.87万元，现金管理收益93.56万元，手续费0.13万元[13] - 截至2024年12月31日，专户存储余额8817.27万元，含利息和收益[13] - 2024年4月同意用不超8000万元闲置资金现金管理，收益93.56万元[20] - 截至2024年12月31日，现金管理金额6800万元[22] 项目投资情况 - 机器人及智能工厂产业化项目承诺投资16000万元，累计投入12684.51万元，进度79.28%，2024年效益2221万元[33] - 矿热炉冶炼作业机器人项目承诺投资9000万元，累计投入6713.27万元，进度74.59%[33] - 技术创新与服务中心项目承诺投资7000万元，累计投入4697.55万元，进度67.11%[33] - 补充流动资金承诺投资12341.86万元，累计投入进度100%[33] 项目状态及资金置换 - 机器人及智能工厂产业化项目2024年7月达预定可使用状态[34] - 技术创新与服务中心项目2023年12月达预定可使用状态[34] - 公司用募集资金置换各项目资金共1839.7355万元[34] 制度与核查 - 公司修订《募集资金专项管理制度》并签三方监管协议[9][10] - 致同会计师事务所认为2024年度专项报告合规[29] - 保荐人核查认为2024年度募集资金使用无违规[30]

人员履职 - 独立董事初大智2024年参加5次董事会通讯会议、2次股东大会[5] - 初大智2024年履行审计、提名委员会职责，现场工作不少于15日[6][7][12] 报告披露 - 公司按时编制披露2023年度及2024年各季度报告[14] 机构与人员决策 - 2024年续聘致同会计师事务所为审计机构[16] - 2024年补选张劲松为独立董事，聘任王金福为副总经理[17] 员工持股计划 - 2024年员工持股计划相关议案9月通过董事会和股东大会审议[18]

人员变动 - 2024年9月23日张劲松任第五届董事会独立董事[2] - 2024年10月29日聘任王金福为公司副总经理[16] 会议情况 - 2024年董事会提名委员会、审计委员会各召开1次会议[6][7] - 2024年9月11日审议通过员工持股计划议案[17] 报告披露 - 按时披露2023 - 2024年多份报告及内控评价报告[13] 审计机构 - 2024年4月25日续聘致同会计师事务所为审计机构[14] 未来展望 - 2025年度独立董事继续履行义务维护权益[18]

舆情管理策略 - 公司制订舆情管理制度应对舆情，保护投资者权益[3] - 成立舆情管理工作领导小组，董事长任组长[8] - 证券与投资事务部协助管理公众媒体信息[7] 舆情分类与处理 - 舆情分为重大和一般两类[5][6] - 一般舆情由组长或董秘灵活处置[13] - 重大舆情需控制传播范围[13][14] 责任追究 - 内部人员违规公司有权处分追责[16] - 媒体编造虚假信息公司保留追责权[16]

公司治理 - 2024 年独立董事杨健参加 5 次董事会、2 次股东大会[4] - 2024 年董事会薪酬与考核委员会召开 3 次会议，杨健均同意[5] - 杨健 2024 年累计现场工作不少于 15 日[9] 人事变动 - 2024 年 8 月补选张劲松为独立董事，9 月通过[14] - 2024 年 10 月聘任王金福为副总经理[14] 报告披露 - 公司按时披露 2023 年度及 2024 年各季度报告[11] 审计与计划 - 2024 年 4 月续聘致同会计师事务所[12] - 2024 年 9 月通过员工持股计划议案[15][16] 未来展望 - 2025 年独立董事将继续提有价值建议[17]