公司财务表现 - 2025年第三季度公司营收为48.69亿元，同比下降2.30% [2] - 2025年第三季度公司净利润为3.39亿元，同比增长27.51% [2] - 前三季度公司累计营收为143.46亿元，同比增长2.87% [2] - 前三季度公司累计净利润为9.77亿元，同比增长18.45% [2]

担保原则与资料 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，严控风险[3] - 被担保方须提供企业基本资料、审计报告等多项资料[5][6] 股东会审议情形 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保[8] - 对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保[8] - 一年内或连续十二个月内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保[8] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保[8] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保[8] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保[8][9] 董事会审议情形 - 除须股东会审议的担保外，其他担保事项由董事会审议[9][10] 信息披露 - 已披露担保事项，被担保方债务到期后15个交易日内需披露进展[16] - 被担保方未履行还款义务等情形，公司应了解并披露信息[17] - 公司履行担保义务后，应披露追偿情况[17] 保密与权限 - 担保信息未公开披露前，应控制知情者范围，知悉人员负有保密义务[17] - 未经批准，控股及全资子公司不得对外或互相担保[17] 责任追究 - 董事会视情况对有过错责任人给予处分[19] - 无权或越权签订担保合同，公司可向相关人追偿[19] - 董事会违规决议致损失，参加表决董事承担连带赔偿责任[19] - 经办人员擅自决定致损失，公司给予处分并追偿[19] 制度说明 - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[21] - 制度由财务部负责解释，自董事会审议通过之日起生效[22]

关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人或自然人为公司关联人[4] - 未来或过去十二个月内符合关联人情形的视同为公司关联人[5] 关联交易原则 - 公司关联交易应遵循诚实信用、公开公平公允等原则[8] 关联交易决策 - 股东会表决关联交易时，关联股东需回避，决议需非关联股东过半数通过[9][10] - 董事会应判断拟提交股东会事项是否构成关联交易[13] - 董事会审议关联交易时，关联董事需回避，决议需非关联董事过半数通过[13][14] 关联交易监督 - 独立董事应对公司关联交易行使监督权，损害公司利益时应纠正[21][22] 关联交易披露 - 公司与关联自然人交易金额超30万元的关联交易（担保除外），应经独立董事过半数同意、董事会批准并披露[18] - 公司与关联法人关联交易总额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%（担保除外），应经独立董事过半数同意、董事会批准并披露[18] - 公司与关联人成交金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%（担保除外），除披露外还应提交股东会审议[18] 子公司关联交易 - 公司控制或持有50％以上股权的子公司与关联方关联交易，比照公司关联交易决策和披露[23] 日常关联交易 - 日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议程序并披露[26] - 公司每年新发生日常关联交易可预计总金额，按预计结果提交审议披露，超预计金额需重新审议披露[24] 特殊关联交易 - 公司与关联人进行委托理财，额度使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超预计额度[21] - 公司连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行同一交易标的的交易，按累计计算原则适用相关规定[23] 关联担保与资助 - 公司为关联人提供担保，应经非关联董事过半数及三分之二以上出席董事同意，提交股东会审议，为控股股东等提供担保需其提供反担保[20] - 公司向前款规定的关联参股公司提供财务资助，应经非关联董事过半数及三分之二以上出席董事通过，并提交股东会审议[21]

在建工程制度适用范围 - 制度适用于公司及控股子公司维修、改（扩）建等在建项目[4] 部门职责 - 行政部及业务部门负责年度在建工程预算汇总编制、费用管控等工作[6] - 财务部审核在建工程事项费用申请流程[6] 预算申报与验收 - 各部门需在收到通知后10天内完成部门年度在建工程预算申报[9] - 在建工程完成后半年内（特殊可延1个月）验收[9] 费用管理 - 财务部每月对各部门在建工程费用归类、划分、通报[11] 资产处理 - 在建工程达预定可使用状态按估计价值转入固定资产并计提折旧[13] - 在建工程长期停建且预计3年内不开工计提减值准备[15] 制度生效 - 制度由财务部负责解释，自董事会审议通过之日起生效[17]

董事会秘书聘任 - 由董事长提名，董事会聘任[2] - 需有大专以上学历，从事相关工作三年以上[4] - 原任离职后六个月内聘任新秘书[5] 董事会秘书解聘 - 连续三月以上不能履职，一个月内解聘[6] 其他规定 - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[7] - 保证秘书任职期间参加后续培训[7] - 细则自董事会通过后生效[8]

资金管理 - 制度适用于公司与关联方资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性[4] 关联交易与担保 - 关联交易须依规决策、审批披露[6] - 未经批准不得对外担保[6] 责任与机制 - 董事长是防范资金占用第一责任人[9] - 建立防范关联方非经营性占用长效机制[8] 违规处理 - 发生违规占用董事会应清欠报告[10] - 协助侵占公司资产人员将受处分赔偿[13] 制度生效 - 制度自董事会通过生效，财务部解释[15]

董事任职资格 - 董事任期三年可连选连任[5] - 兼任高管的董事不得超董事总数1/2[5] - 董事候选人由现任董事会或持股1%以上股东书面提出[5] - 多种违法违规及债务问题人员不得担任董事[4][5] 董事会组成 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事和1名董事长[18] 董事履职要求 - 连续两次未出席且不委托视为不能履职应撤换[14] - 12个月未出席超半数需说明并报告[14] 董事辞职与提案 - 董事辞职书面报告，董事会两日披露[15] - 持股1%以上股东可向董事会提案[19] 董事会会议 - 代表一定比例的股东、董事等可提议开临时会议[21] - 董事长10日内召集主持临时会议[21] - 定期会议每年至少两次，上下半年各一次[20] - 定期会议提前10日、临时会议提前2日通知[22][23] 会议确认与举行 - 通知未确认需主动联络[24] - 过半数董事出席方可举行会议[23] 委托与表决 - 一名董事委托限制[26] - 表决一人一票，记名书面方式[29] - 议案通过需全体董事过半数同意，担保需三分之二以上[31] - 关联董事回避时决议通过要求[32] 议案审议与记录 - 未通过议案一个月内不重复审议[31] - 部分情况会议暂缓表决[32] - 会议记录内容要求[34] 档案与规则 - 会议档案由秘书保存，期限不少于10年[35][36] - 规则与法律冲突以法律为准[38] - 规则由董事会解释，股东会批准后执行[38]

广东 TCL 智慧家电股份有限公司 预算管理制度 第一章 总则 第一条 为加强广东 TCL 智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）预算 管理，建立以战略为引领的预算管理体系，指导公司经营活动、配置资源，促进 公司战略目标的实现，根据《企业内部控制基本规范》以及《企业内部控制应用 指引第 15 号——全面预算》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于广东TCL智慧家电股份有限公司及其控股子公司。 第二章 预算管理的组织机构 第三条 公司预算管理委员会为预算管理决策机构，审批年度财务预算方案， 指导年度预算工作。 第四条 预算管理委员会由董事长、总经理和主要部门负责人或专家组成。 第五条 预算管理委员会的主要职责： （一）审批年度预算方案； （二）审议由于特殊情况需要调整的预算方案； （三）监控全面预算管理体系的运行、预算执行情况； （四）审议全面预算管理其他重大事项。 第八条 全面性原则：预算管理应是全过程、全方位和全员的管理。预算管 理是预算目标、预算编制、预算执行、预算监控和预算反馈的全过程的闭环管理； 预算的内容尽可能全面、系统、完整，涉及各预算管理单元所有的经营领域和管 理活动； ...

广东 TCL 智慧家电股份有限公司 广东 TCL 智慧家电股份有限公司 股东会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范广东 TCL 智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）行为， 保证股东会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司 股东会规则》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、 法规、规范性文件和《广东 TCL 智慧家电股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，制定《广东 TCL 智慧家电股份有限公司股东会议事规则》 （以下简称"本规则"）。 第二条 公司股东会的召集、召开、表决程序以及股东会的提案、决议均应 当遵守本规则、相关法律法规及深圳证券交易所相关规定和《公司章程》的要求， 平等对待全体股东，不得以利益输送、利益交换等方式影响股东的表决，操纵表 决结果，损害其他股东的合法权益。 第三条 本规则自生效之日起，即成为规范公司股东会的组织与行为，规范 公司股东权利与义务的具有法律约束力的文件。 第二章 ...

业务目的与交易规则 - 开展远期结售汇套期保值业务以规避汇率风险，不得投机套利[2] - 与有资格金融机构交易，交割期和金额与预测回款匹配[4] 资金与审批要求 - 公司应具匹配自有资金，按审批额度控制资金规模[5] - 业务开展需编制可行性报告，经董事会或股东会审议[7] 业务管理 - 财务部负责操作、核算，内审部负责监督审查[8] - 远期结售汇资料保管期限至少15年[10] 保密与披露 - 参与人员须保密，操作环节和人员相互独立[13] - 业务损益及浮动亏损达规定标准应及时处理披露[15] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议通过生效，由财务部负责解释[18]