重大交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[11] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[13] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需及时披露[13] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[13] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[13] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需及时披露[13] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人交易金额超30万元需及时报告[15] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时报告[16] 重大诉讼仲裁报告标准 - 涉案金额超1000万元且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼仲裁需及时报告[17] 股东情况关注要点 - 持有公司5%以上股份的股东及其董监高为重大事项报告义务人[7] - 持有公司5%以上股份的股东持股或控制情况变化需关注[22] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需重视[22] 重大事项报告要求 - 公司董事会等就重大事项决议应在会议结束当日报告[24] - 重大事项获得批准或被否决应及时报告[25] - 重大事项涉及标的超过约定交付或过户期限三个月未完成需报告相关情况[25] - 重大事项报告义务人知悉事件应第一时间报告董事长并通知董事会秘书[27] 信息披露职责 - 董事会秘书负责组织和协调公司重大事项报告事务及信息披露[31] - 董事会秘书承担重大事项保密义务及泄露时的补救责任[32] - 证券事务代表协助董事会秘书履行职责[34] 制度实施时间 - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施[38]

投资者关系管理原则 - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通发展战略、经营管理等信息[5] - 通过多渠道、多方式开展工作[5] 工作制度与职责 - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[9] - 主要职责有拟定制度、组织活动等[10] - 董事会秘书负责组织和协调工作[11] - 设立董事会办公室开展工作[11] 人员要求与档案管理 - 工作人员需具备品行、专业知识等素质和技能[12] - 建立投资者关系管理档案，保存不少于3年[13] 投诉处理与机构定义 - 承担投资者投诉处理首要责任，完善机制[13] - 机构投资者包括持有5%以上股份股东及其关联人等[15] 接待与调研规定 - 接待机构调研第一负责人为董事会秘书，证券部负责具体工作[16] - 特定对象来访核实身份并签署承诺书[16] - 定期报告披露前三十日或重大信息公告前不进行现场调研等活动[17] 信息披露要求 - 活动确定可回答范围，涉及未公开重大信息拒绝回答[17] - 特定对象文件涉及未公开重大信息应改正或公告[17] - 向特定对象提供已披露信息，其他投资者平等提供[18] - 再融资活动注意信息披露公平性[18] - 接待活动发布重大信息及时报告并正式披露[18] 制度施行 - 本制度自董事会审议通过之日起施行[22]

合同管理风险与控制 - 关注未订立合同等四类风险[2] - 强化合同归口管理等关键环节控制[3] 岗位与职责 - 法务部负责建立合同管理体系[5] - 合同经办部门负责寻找合作伙伴[5] 重大合同定义 - 重大合同包括九类如购买出售重大资产合同[7] 合同订立 - 贯彻平等互利等原则[9] - 遵循核查对方资信状况等流程[10] - 经办人员审查合同相对方资质[11] 合同审核 - 财务部门审核资金资产合规性等[14] - 法务部门审核主体内容合法性等[14] 合同签署与盖章 - 重大合同原则上法定代表人签署[15] - 对外签订合同加盖公章或专用章[15] 合同履行 - 履行完毕标准以约定或钱货两清为准[18] - 经办部门检查付款回款信息[18] 合同变更与纠纷处理 - 变更、解除及终止合同应达成书面协议[19] - 纠纷处理以协商为基本办法[21] 合同档案管理 - 人力资源行政部门管理印章[26] - 各部门指定合同管理员归档合同原件[26] 风险预警与责任追究 - 建立合同风险预警机制[26] - 违反原则致损失追究责任[28] 制度相关 - 法务部负责解释及修订办法[31] - 制度经董事会审议通过生效[31]

累积投票制规则 - 选举两名以上（含两名）董事时采用该投票方式[2] - 股东累积表决票数为股份数乘选举董事人数之积[2] - 多轮选举需重新计算累积表决票数[3] - 投票权数等于股份总数乘应选董事人数[3] - 可分别或集中投向候选人，候选人数不超应选人数[4] - 投票总数多于累积表决票数，投票无效[4] - 候选人数超应选人数，选票弃权[4] - 投票总数等于或少于累积表决票数，投票有效[4] - 董事按得票多少决定是否当选[4] 实施细则 - 经公司股东会审议通过后生效实施[5]

财务制度适用范围 - 制度适用于公司及其控股子公司[2] 结账日规定 - 年度结账日为公历12月31日，半年度、季度、月度结账日为公历每半年、每季、每月最后一天[9] 财务报告责任与编制 - 公司负责人对财务报告真实性、完整性负责[4] - 公司财务部负责具体财务报告编制工作[6] 重大与非常规事项 - 重大事项通常包括以前年度审计调整等，非常规事项包括商誉等[6] 财务报告要求 - 个别财务报告资产、负债、所有者权益金额应真实可靠[8] 合并财务报告 - 合并财务报告由母公司财务部编制，包括季度、半年度、年度[9] - 母公司应统一合并范围内公司会计政策和会计期间[10] 会计政策变更 - 未经董事会决议不得随意变更会计政策和会计估计[11] - 公司自主变更会计政策影响金额达标准之一，需在定期报告披露前提交股东会审议[11] - 会计政策或估计变更对最近一个会计年度经审计净利润、最近一期经审计净资产影响比例超50%需特殊处理[12] 财务报告审核与披露 - 公司合并财务报告内容实行分级审核，未经财务负责人审核的数据不能直接对外披露[13] - 母公司证券部协同财务部拟定上市公司定期财务报告披露时间并报深交所核准[15] - 财务报告对外提供前，法定代表人等审核并签名，董事等签署书面确认意见[15] - 财务会计报告须经审计的，公司选符合资质事务所审计并一并对外提供[15] - 公司季度、半年度、年度财务报告经董事会审议通过后向全社会提供[15] 财务报告保存 - 公司对外提供财务报告编制基础等应一致并及时归档保存[16] 财务分析与利用 - 公司财务部编写财务分析报告，定期召开经营分析会议共享结果[18] - 财务负责人在财务报告分析利用中起主导作用，审核报告准确性[19] - 公司管理者应重视财务分析报告问题和建议并督促整改[19]

筹资制度 - 适用于公司及控股子公司[2] - 遵循以需定筹等原则[3] 筹资渠道 - 有国家财政资金、金融机构贷款等[6] 筹资办理 - 银行借款需办财产抵押登记等手续[11] - 商业信用筹资由财务部负责[11] - 租赁筹资由相关部门签合同并结算费用[11] 资金管理 - 分类管理并按用途使用[12] - 达披露标准的筹资事项及时披露[12] 其他规定 - 对外担保按相关制度执行[14] - 制度自董事会审议通过生效[16]

制度适用范围 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[3] 披露规则 - 涉及商业秘密特定情形可暂缓或豁免披露[5] - 涉及国家秘密应豁免披露[9] 申请流程 - 申请暂缓、豁免需填审批表和登记表，经审核审批[9] 材料保存 - 登记材料保存期限不少于10年[9] - 定期报告公告后十日内报送登记材料[10] 责任机制 - 确立信息披露暂缓、豁免业务责任追究机制[12] 知情人要求 - 知情人需明确制度内容，负有保密义务[23] - 需主动填写登记表并备案存档[23]

募集资金支取 - 一次或12个月以内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐人或独立财务顾问[6] 监管协议 - 募集资金到位后1个月内与保荐人等签三方监管协议[6] - 银行三次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[7] - 协议提前终止，公司应1个月内签新协议并公告[7] 募投项目核查 - 董事会每半年度全面核查募投项目进展，出具半年度及年度专项报告[10] 募投项目调整 - 募投项目年度实际使用资金与预计差异超30%，公司应调整投资计划并披露[10] 募投项目重新论证 - 募集资金到账后，募投项目搁置超一年，公司应对项目重新论证[11] - 募投项目超计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，公司应对项目重新论证[11] 资金置换 - 以募集资金置换预先投入的自筹资金，原则上应在资金转入专户后六个月内实施[12] 现金管理 - 现金管理产品期限不得超十二个月，且不得为非保本型、不得质押[14] 闲置资金补充 - 闲置募集资金临时补充流动资金单次时间不得超十二个月，且不得用于高风险投资[15] - 补充流动资金到期应归还至专户，无法按期归还需提前履行审议程序并公告[15] 超募资金 - 超募资金应在同一批次募投项目整体结项时明确使用计划[17] 资金变更 - 部分募集资金变更为永久补充流动资金需满足到账超一年等要求[20] 用途改变 - 改变募集资金用途需经董事会、保荐人、股东会审议并及时披露信息[22] 节余资金审议 - 节余资金低于项目募集资金净额10%经董事会审议，达10%及以上还需股东会审议[25] - 节余资金低于五百万元或低于项目募集资金净额1%可豁免审议程序[26] 资金检查 - 内审部至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况[28] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年对募集资金存放与使用情况现场核查一次[28] 公司信息 - 公司名称为广东TCL智慧家电股份有限公司[32] - 公司财报时间为二〇二五年十月[32]

第二条 本制度适用于公司及其控股子公司、分支机构。 第二章 定义及控制原则 第三条 本制度所指成本是公司进行生产经营活动而发生的各种耗费；费用 是指公司在日常活动所发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润 无关的、除成本之外的其他经济利益的总流出。 广东TCL智慧家电股份有限公司 成本费用管理制度 第一章 总则 第一条 为加强广东TCL智慧家电股份有限公司（以下简称 "公司"）对成 本费用的内部控制和管理，保证生产经营活动发生的成本费用合法、合规，降低 成本，增强竞争能力，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》等法律法 规、规范性文件的相关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第四条 成本费用控制应遵循以下原则: 1.有效性原则 公司应确保每一项成本费用都是为实现公司目标和增加价值所必要的。通过 分析和评估，确定对公司具有最大效益的投入，并将资源集中用于这些领域。 2.经济性原则 公司应追求在相同质量和效果下以最低的成本完成工作。公司做出决策前， 应充分进行成本效益分析，通过评估和优化生产过程、供应链管理和库存控制等 方面，确保资源的合理利用。 3.弹性原则 公司应具备灵活性，能够根据市场需 ...

广东 TCL 智慧家电股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范广东TCL智慧家电股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 会计师事务所的行为，提高财务信息质量，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《中华人民共和国会计法》等相关规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求，聘任会 计师事务所对公司编制的年度报告等定期财务会计报告发表审计意见、出具审计报告 的行为。公司选聘会计师事务所从事除前述财务会计报告审计之外的其他专项审计业 务的，视重要程度可参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当由董事会审计委员会审议同意后，提交董事会 审议，并由股东会决定。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当符合《中华人民共和国证券法》规定的资格， 具有良好的执业质量记录，并满足下列条件： （一）具备国家行业主管部门和中国证监会规定的开展证券期货相关业务所需的执 业资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构 ...