会计政策变更 - 公司依据财政部规定变更会计政策，调整报表列报项目[2] - 自2024年1月1日起执行变更[2] - 变更无需提交董事会和股东大会审议批准[5] - 变更不会对财务状况等产生重大影响[2][6]

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[2] - 2025年3月5日独立董事专门会议3票同意续聘议案[15] - 2025年3月6日董事会会议所有董事一致通过续聘议案，尚需股东大会审议[16] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[5] - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[6] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48,840.19万元，同行业审计客户282家[6] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[7] 审计机构风险 - 2023年9月21日判决容诚在1%范围内与乐视网承担连带赔偿责任，案件二审中[8] - 近三年受监督管理措施14次、自律监管措施6次等[9] - 61名从业人员近三年受行政处罚3次等[9]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性法规要求[1] 意见日期 - 董事会出具专项意见日期为2025年3月8日[2]

外汇套期保值业务 - 奥马冰箱2025年外汇套期保值业务美元累计金额不超20亿、欧元不超8亿，任一交易日最高合约价值美元不超10亿、欧元不超4亿，保证金不超9.8亿人民币[2][6] - 合肥家电2025年外汇套期保值业务累计金额不超11亿美元（或其他等值外币），委托关联方开展无需缴纳保证金[2][6] - 外汇套期保值业务额度有效期自2024年年度股东大会批准至2025年年度股东大会召开，额度内资金可循环使用[6] - 2025年3月5日，第六届董事会独立董事专门会议通过开展外汇套期保值业务议案[9] - 2025年3月6日，第六届董事会第六次会议通过开展外汇套期保值业务公告，关联董事回避表决[9] - 议案需提交2024年年度股东大会审议，关联股东需回避表决[9] 业绩总结 - TCL实业注册资本322,500万人民币，截至2024年12月31日，营收1499.8亿、净利润46.8亿、总资产1370亿、净资产236亿[11] - 截至2025年1月31日，公司及子公司与TCL实业及其关联人实际发生关联交易总金额26,397.51万元[16] 业务关联 - TCL实业100%控股公司控股股东TCL家电集团，为公司关联法人[12] - 合肥家电委托关联方开展业务无需支付费用、不占授信额度、无需保证金[8][13][15] 风险与应对 - 公司子公司开展外汇套期保值业务可能面临汇率波动、内部控制、客户违约、回款预测和经济等风险[17] - 汇率巨幅波动时公司及子公司会与客户协商调整价格[18] - 公司制定《远期结售汇套期保值业务内部控制制度》规范业务[18] - 子公司财务管理部负责套期保值业务计划制订等工作并按月核算财务结果[18] - 发现交割风险时公司及子公司会报告并制订紧急应对方案[18] - 内审内控部定期审查外汇套期保值业务情况并报告[18] - 公司及子公司关注应收账款变动以控制客户支付违约风险[19] - 子公司远期结售汇套期保值交易与外币收（付）款预测相匹配[19] 决策情况 - 2025年3月5日独立董事专门会议以3票同意、0票反对、0票弃权通过相关议案[22] - 董事会授权公司及子公司管理层负责外汇套期保值业务运作和管理[21]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100.00%[8] 制度建设 - 2023年聘请第三方修订完善40项内部控制制度[12] - 制定多项规则规范三会运作及保障监事会监督权[13][14][16] - 制定多项制度管理业务、规范行为及明确决策程序[19][24][25][27] 管理方法 - 采用审批程序和以销定产维持库存合理水平[28] - 对重大和日常经营分别采用特别授权和一般授权[35] - 分离交易业务授权审批与经办人员[36] 监督检查 - 以审计委员会为主导监督检查并纠正内部控制缺陷[46] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷定量标准[49][55] - 界定财务报告内部控制重大和重要缺陷情形[50][52] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[56][57]

授信额度 - 公司拟于2025年申请不超181.00亿元或等值外币综合授信额度[2] - 兴业银行中山分行授信220,000.00万元[2] - 交通银行中山南圃支行授信220,000.00万元[2] - 多家银行分别给予不同额度授信[2]

业绩数据 - 截至2024年12月31日，TCL实业营收1499.8亿，净利润46.8亿，总资产1370亿，净资产236亿[4] - 截至2025年1月31日，公司与关联人实际发生关联交易总金额为26397.51万元[9] 担保信息 - 公司拟向关联方申请担保额度不超43.5亿元或等值外币，担保费率不超1‰（年化）[1][5][6] - 担保期间为2025年3月31日—2026年3月31日，有效期至2025年年度股东大会召开[1][5] 决策流程 - 2025年3月5日，独立董事专门会议以3票同意通过担保议案[2][3][10] - 2025年3月6日，董事会以3票同意通过担保议案，关联董事回避表决[3] 其他事项 - TCL实业注册资本为322500万人民币[4] - 公司董事会授权管理层办理担保相关手续并签署法律文件[7]

业务概况 - 2025年拟授权转让应收账款不超40亿（或等值外币）[1] - 保理业务期限自2024年股东大会通过至2025年大会召开[1] 交易详情 - 公司及子公司转让日常经营部分应收账款[3] - 合作机构为有资质金融和保理公司[4] - 保理方式为无追索权保理[6] 业务影响 - 开展保理业务可降应收账款余额、加速资金周转[8]

业务计划 - 公司子公司2025年计划开展外汇套期保值业务[1] 业务数据 - 奥马冰箱2025年美元累计金额不超20亿、欧元不超8亿[3] - 奥马冰箱最高合约价值美元不超10亿，欧元不超4亿[3] - 奥马冰箱业务保证金不超9.8亿元[4] - 合肥家电2025年累计金额不超11亿美元[4] 业务相关 - 额度有效期至2025年年度股东大会[4] - 资金为自有资金[4] - 业务存在汇率等风险[6] - 已制定制度并落实防范措施[7] - 业务具有必要性和可行性[9]

会议信息 - 2024年年度股东大会于2025年3月31日15:00召开[1] - 股权登记日为2025年3月20日[4] - 会议审议13项议案，含2024年度财务决算报告等[5] 投票信息 - 网络投票时间为2025年3月31日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[1][17] - 网络投票代码为362668，投票简称为TCL投票[14] 登记信息 - 登记时间为2025年3月25日9:00 - 11:30、14:00 - 17:00[9] - 登记地点为广东省中山市南头镇南头大道中59号2楼A1（TCL智家）[9] 其他信息 - 会议联系人吴鑫、刘癸源，电话（0755）8652 9556，邮箱tclzj_ir@tclsmarthome.com[9] - 授权委托书下载或自制均有效，单位委托须盖章[24]