关联交易 - 2025年度拟与京山华夏发生不超300万元租赁厂房关联交易[3] - 截至披露日已发生金额为0，上年发生280.8万元[4] - 2024年实际发生额占同类业务100%，与预计差异6.4%[7] 关联方情况 - 京山华夏注册资本5000万元，杨永柱持股99.02%[8] - 2024年营收263.54万元，净利润15.99万元[9] - 截至2025年3月31日，营收15.30万元，净利润 -44.02万元[9] 各方意见 - 独立董事认为交易基于正常经营，价格公允[13] - 监事会认为2025年度交易是日常所需，价格合理[15]

审计机构续聘 - 公司拟续聘北京德皓国际为2025年度审计机构，议案待股东大会审议[1] - 2025年4月28日董事会会议通过续聘议案[10] 审计机构情况 - 2024年末北京德皓国际合伙人66人，注册会计师300人等[4] - 2024年度收入总额43506.21万元等[4] - 2024年审计上市公司年报客户125家等[4] - 职业风险基金上年度末数105.35万元，保险限额3亿[4] - 近三年受刑事等处罚情况[5] 签字人员情况 - 拟签字项目合伙人段奇近三年签核超10家报告[6] - 拟签字注册会计师高晓普近三年签5家次报告[6] - 项目质量复核人员洪梅生近三年复核6家报告[6]

威领新能源股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估 及履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》 等规定和要求，威领新能源股份有限公司（下称"公司"）董事会审计委员会 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师 事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本信息 1、机构信息 名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2008 年 12 月8日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街31号5层519A 首席合伙人：杨雄 截止 2024年12月31日 ，北京德皓国际合伙人66人，注册会计师 300人， 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数140人。 2024年度收入总额为43,506.21万元（含合并数，经审计，下同），审计业 务收入为29,244.86万元，证券业务收入为22,572.37万元。审计2024年上市公 司年报客户家数125 ...

会议召开 - 2024年监事会召开会议10次，每次出席监事3名[2] - 2024年召开股东大会4次，决议有效落实[7] 议案审议 - 2024年1月20日审议通过预计关联交易额度议案[2] - 2024年3月28日审议通过投资设立全资子公司议案[2] - 2024年4月25日审议通过2023年度监事会工作报告等议案[3] - 2024年7月5日审议通过选举唐潮为监事等议案[4] - 2024年8月29日审议通过2024年半年度报告及其摘要的议案[4] - 2024年10月24日审议通过2024年第三季度报告的议案[5] - 2024年12月19日审议通过向子公司增资等议案[5] 审计情况 - 2024年度财务报告由大华出具标准无保留意见审计报告[7]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备合计 -20192.12万元，减少利润总额 -20192.12万元[2][14] - 资产减值损失为 -16242.25万元，含存货等多项减值[3] - 信用减值损失为 -3949.87万元，含应收账款等减值[3] 数据详情 - 2024年度计提存货跌价准备9779.3万元，转销 -13507.43万元[5] - 在建工程减值1953.6万元，商誉减值4509.35万元[8] - 应收账款坏账准备期末余额5165.50万元[12] - 其他应收坏账准备期末余额3896.84万元[12] - 合同资产减值准备期末余额5201.43万元[12] 其他 - 计提资产减值准备符合规定和谨慎性原则[13] - 减值已由北京德皓国际会计师事务所审计[14]

责任险相关 - 2025年4月29日会议审议为董监高买责任险议案[1] - 投保人为威领新能源，被投保人为董监高[2] - 赔偿限额不超3000万元，保费不超25万元/年[2] - 保险期限1年，可续保或重投[2] - 董事会提请授权经营管理层办理，事项将交股东大会审议[1][2]

业绩数据 - 2024年营业收入53,267.14万元，较2023年减少53.33%[4][20] - 2024年净利润 -41,235.38万元，同比下降42.10%[20] - 2024年总资产166,404.65万元，较2023年减少17.55%[4] 财务指标变动 - 2024年预付款项较2023年增长306.07%[6][8] - 2024年长期股权投资较2023年增长120.79%[9][10] - 2024年应付票据较2023年增长309.35%[14][15] 主营业务情况 - 主营业务中锂化合物及衍生品收入减少56,285.39万元，毛利率同比下降20.54%[21] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流量净额 -6,247.55万元，同比下降434.73%[22] - 2024年投资活动现金流量净额 -7,035.59万元，同比增长71.64%[22] - 2024年筹资活动现金流量净额6,114.20万元，同比增长121.22%[22]

威领新能源股份有限公司 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 2024年度内部控制评价报告 威领新能源股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合威领新能源股份有限公司（以 下简称"公司"或" ...

业绩相关 - 2023年度超进度预付在建项目工程款7400万元[3] - 2024年4月收回全部超进度预付工程款[4] 问题与改进 - 2023年在建工程结算审核不严，已修正财报[3] - 2023年末工程管控内控有缺陷，加强管控[4] 新策略 - 开展市场研判与战略调整，调整经营策略[4] - 加强人员培养提升专业知识与风险意识[4]

业绩总结 - 截至2024年12月31日未分配利润-27211.38万元，实收股本24237.10万元，未弥补亏损超实收股本1/3[1] - 报告期锂化合物及衍生品业务收入和毛利同比大降[2] - 公司计提资产减值准备金额占比较大[2] 未来展望 - 优化生产流程，控费用降成本[3] - 加强资源配置保障矿产供应[4] - 深化人才作用推动技术创新[4] - 加强营销拓展客户提份额[4]