索菲亚家居股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为进一步提高索菲亚家居股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运作水平， 增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》《上市公司信息披露管理办法》等有关法律法规文件及《索菲亚家居股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务 报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况。公司有关人员 不得干扰、阻碍审计机构及相关审计人员独立、客观地进行年报审计工作。 第三条 本制度所指重大差错是指足以影响年报使用人对公司财务状况、经营成果和现金 流以及年报的其它内容做出正确判断的重大差错，包括但不限于年报内容不真实、不准确、 不完整和虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 第四条 本制度所指 ...

索菲亚家居股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强索菲亚家居股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制 建设，防范和化解各类风险，促进公司的规范运作和健康发展，提高公司经营的 效益及效率，确保公司行为合法合规，保护投资者合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》（以上"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称 "《证券法》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以 下简称"《主板规范运作》"）《企业内部控制基本规范》以及《索菲亚家居股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等法律法规和相关规定，结合 公司的实际情况，制定本制度。 第二条 公司建立内部控制制度的目的是： （一）确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公司股东的回 报； （三）保障公司资产的安全、完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全 ...

人员范围 - 制度适用于公司董事和高级管理人员及其关联方[2] - 高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人[3] 信息申报 - 新任董事和高级管理人员任职通过后两交易日内申报个人信息[5] - 现任董事和高级管理人员信息变化或离任后两交易日内申报个人信息[5] 股票买卖 - 董事和高级管理人员买卖股票前三日提交问询函，获批后报董事会备案[7] - 股份变动应在事实发生之日起两交易日内公告[7] - 年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[9] - 董事和高级管理人员自实际离任之日起六个月内不得转让股份[9] 信息披露 - 公司定期报告需披露报告期内董事和高级管理人员买卖股票情况[8] - 董事和高级管理人员计划转让股份应在首次卖出前十五个交易日报告并披露减持计划[10] 禁止情形 - 持有公司5%以上股份的股东及董事、高管存在特定禁止股票转让情形[12][13] - 持公司5%以上股份的股东及董事、高管违规6个月内买卖股票，公司董事会应收回所得收益[13] - 公司董事、高管及持有公司5%以上股份的股东，不得从事以本公司股票为标的证券的融资融券交易[13] 责任规定 - 公司董事和高管应保证申报数据及时、真实、准确、完整并担责[15] - 公司应对董事和高管股份管理信息确认并反馈，因确认等问题纠纷自行解决担责[15] - 公司董事及高管及其特殊关系人违规买卖股票，公司应通知监管部门并按方式追责[15] 制度说明 - 本制度由公司董事会负责解释和修订[18] - 本制度由第六届董事会第六次会议修订，自修订之日起实施[18] 附件说明 - 附件含《买卖本公司股票问询函》和《有关买卖本公司股票问询的确认函》[19] - 问询函需确认拟交易情况及是否存在禁止买卖情形，确认函明确交易期间相关事宜[20][21]

投资额度审批 - 证券投资额度在最近一期经审计净资产5%（含）以上且超1000万元（含），由董事会批准并披露[9] - 证券投资额度在最近一期经审计净资产50%（含）以上且超5000万元（含），需股东会审议[9] - 期货与衍生品交易预计动用保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[11] - 期货与衍生品交易预计任一交易日最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[11] 投资审议要求 - 开展证券投资需董事会审议，取得全体董事三分之二以上和独立董事三分之二以上同意[9] - 证券投资事宜须经股东会审议的，由出席股东会股东所持表决权过半数通过[9] 投资资金规定 - 公司使用自有资金投资，不得用募集资金和信贷资金[5] 套期保值业务 - 套期保值业务期货与衍生品品种限于生产经营相关产品、原材料和外汇等[5] 账户设立与报备 - 公司以自身名义设立证券账户和资金账户并向深交所报备信息[6][7] 投资决策权限 - 董事长在股东会、董事会批准额度内决定具体证券投资事项，未达标准由董事长审批[10] 亏损披露 - 期货与衍生品交易已确认或浮动亏损达最近一年经审计归属于公司股东净利润10%且超1000万元时需及时披露[17] 决议提交与披露 - 董事会做出相关交易决议两个交易日内向深交所提交董事会决议及公告等文件[16] - 披露期货与衍生品交易事项应含交易目的、品种等内容并进行风险提示[16] 审计与监督 - 审计部对证券投资、期货与衍生品交易事宜定期审计和监查[14] - 审计部对交易资金使用与保管情况日常监督，不定期审计核实[23] - 审计委员会督导内部审计机构至少每半年对交易事项检查一次[24] 信息管理 - 董事等相关人员在信息披露前应控制知情范围，不得泄露信息[20] - 董事会秘书负责相关交易信息对外公布，非授权人员不得发布未公开信息[20] 资金与密码管理 - 财务部和证券事务室分别保管资金和交易密码，职能不得混同[20] 资金核算 - 财务部对交易资金运用建账核算，变动当日出具台账汇报[21]

适用范围 - 办法适用于公司全资、持股50%以上或有实质控制权的控股子公司[2] 经营指标与预算 - 每年10月下达控股子公司下一年度经营指标[7] - 预算遇重大变化每季度可申请调整[7] 财务报告 - 每月结束后10日报当月月报[9] - 每季度结束10日报送季报[10] - 会计年度终了15日报送年报[10] - 报送半年报及年报时需报对外投资等情况分析报告[10] 信息披露 - 控股子公司信息披露由公司统一管理[14] - 相关知情人应控制知情范围[16] 人员管理 - 控股子公司财务负责人聘任和解聘需经公司资格审查[18] - 对委派到控股子公司的董监高实行绩效考核及激励制度[17] 其他 - 每年12月确定经营指标、董监高薪酬标准和考核办法并签协议[17] - 控股子公司应建立企业经营激励约束机制[17] - 办法由第六届董事会第六次会议修订后实施[19] - 办法解释权归公司董事会[19]

重大交易报告标准 - 资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 资产净额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[8] - 营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需报告[8] - 净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[9] - 成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[9] 日常经营合同报告标准 - 合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需报告[9] - 合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需报告[9] 关联交易报告标准 - 与关联自然人成交金额超30万元交易需报告[11] - 与关联法人成交金额超300万元或占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%交易需报告[11] 需关注情况 - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%需关注[13] - 持有公司5%以上股份的股东持股或控制情况变化需关注[13][15] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需关注[15] 股份变动报告 - 公司控股股东或持有5%以上股份股东转让股份应报告[16] - 公司控股股东及持有5%以上股份股东股份出现抵押等情形应报告[17] 报告流程 - 报告义务人应在特定时点向公司证券事务室通报重大事项[19] - 证券事务室认为必要时，报告义务人应24小时内提交相关文件[20] - 重大信息内部报告传递需经多环节审核评估[20] 责任追究与制度实施 - 对瞒报等导致重大事项未及时上报追究责任人责任[22] - 本制度由第六届董事会第六次会议修订，自修订之日起实施[24]

投诉处理流程 - 公司15日内决定是否受理投诉，60日内办结无法立即处理的投诉并告知结果[4] 投诉渠道与处理部门 - 投资者投诉渠道包括来信、来电、来访及监管转办等[3] - 证券事务室处理投诉，设主管与工作人员各一名[3] 公司责任与纠纷解决 - 公司承担投资者诉求处理首要责任并及时答复[3] - 投资者与公司纠纷可协商或申请调解，公司应配合[4] 投诉处理要求 - 证券事务室分类处理投诉、分析研判，集中重复事项汇报董事会[4] - 处理投诉发现违规，公司整改、披露信息、修订制度[5] - 证券事务室建立投资者投诉处理工作台账并归档信息[5]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[6] 知情人范围 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属知情人范围[9] 档案与自查 - 公司应在内幕信息公开披露后5个工作日报送知情人档案[12] - 公司应在相关报告和公告后5个交易日内自查知情人买卖情况[14] 违规处理 - 发现知情人违规，公司应2个交易日内披露情况及结果[15] 其他要求 - 公司重大事项变化应及时补充提交知情人档案[13] - 异常波动应报送知情人档案[13] - 完整档案送达时间不得晚于信息公开披露时间[16] - 公司应在信息公开披露后5个交易日提交进程备忘录[17] - 档案和备忘录应至少保存10年[18] 责任规定 - 知情人对内幕信息负有保密责任[20] - 董高及相关知情人应控制知情人范围[20] - 股东、实控人不得滥用权利要求信息[20] - 知情人违规，董事会将处分并追究责任[21] 制度说明 - 制度未尽事宜按法规和文件执行[23] - 制度由董事会负责解释和修订[23] - 制度自第六届董事会第六次会议修订后实施[23]

管理层汇报 - 公司管理层年度结束后向独立董事汇报重大事项进展[3] 审计安排 - 财务负责人审计前提交审计工作安排及资料[4] - 独立董事审计前与注册会计师沟通审计内容[5] 年报审议 - 独立董事审议年报前听取财务经营成果汇报[3] - 安排独立董事与注册会计师见面会[3] - 独立董事沟通初审意见并审查董事会情况[3] 其他职责 - 关注改聘事务所情形并发表意见报告[4] - 独立董事自查、董事会评估独立性[4] - 年报中对重大事项发表独立意见[4] - 向股东会提交述职报告[5]

索菲亚家居股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）在公司定期报告编制 和披露过程中，应当按照有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的要 求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护全体股东的利益。 第三条 审计委员会应认真学习中国证监会、深交所等监管部门关于年报编制 和披露的工作要求，积极参加其组织的培训。 第四条 年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会与负责公司年度审 计工作的会计师事务所协商确定。 第四条 审计委员会应在审计公司年报的注册会计师（以下简称"年审注册会 计师"）进场前审阅公司编制的财务会计报表（即资产负债表、利润表、现金流 量表），并形成由全体委员签字确认的书面意见。 第五条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审会计师的沟通，在 年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意 见。 第六条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书 面形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 第七条 在年报审计工作过程中，审计委员会应切实加强与公司管理层、年报 审计机构的沟通，采用 ...