财务审计 - 审计公司对云图控股2024年12月31日财务报告内控有效性审计[4] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[5] - 审计公司负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[6] 审计结论 - 审计公司认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内控[8][9] 风险提示 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[7]

会议出席情况 - 2024年董事应参加董事会10次，现场出席2次，通讯参加8次，委托出席0次，缺席0次[5] - 2024年董事应参加股东大会2次，出席2次[5] - 2024年独立董事应参加董事会10次，现场出席2次，通讯参加8次，无委托出席和缺席[28][47] - 2024年独立董事应参加股东大会2次，出席2次[28][47] 委员会会议情况 - 2024年战略委员会委员出席4次董事会战略委员会会议[6] - 2024年审计委员会召集人主持5次审计委员会会议[26] - 2024年薪酬与考核委员会委员参加4次薪酬与考核委员会会议[26] 报告披露情况 - 2024年公司按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[14][35][56] - 年审会计师事务所对公司2023年度财务报告及其内部控制出具无保留意见审计报告[14][57] - 保荐人对内部控制评价报告出具同意核查意见[14][57] 审计机构聘任 - 公司继续聘任天健会计师事务所为2024年度内部控制和财务审计机构[16] 员工持股计划 - 2024年4月11日会议对调整公司员工持股计划相关事项发表同意独立意见[29] - 公司第二期、第三期和第四期员工持股计划调整等事项经相关会议审议通过[40] - 公司董事会决定取消向股东大会提交员工持股计划调整事项议案[61] 薪酬审议 - 公司董事会薪酬与考核委员会审议董事、高级管理人员2023年度薪酬情况和2024年度薪酬方案[39] 独立董事工作 - 2024年独立董事现场工作时间累计达17 - 18天[33][54] - 2024年独立董事完成后续培训并取得合格证书[31] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，为董事会决策提供参考意见[62] - 2025年独立董事将参加培训，学习新政策法规提高履职能力[62]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健事务所为2025年度内控与财务审计机构，待股东大会审议[1][9][10] - 审计委员会和董事会已全票通过续聘议案[9] 审计费用 - 2024年度审计费用160万元（含税），较上期无变化[7] - 管理层获授权后协商2025年度具体审计费用[9] 天健事务所情况 - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[1] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿元[1] - 截至2024年末职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[3] - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[4]

股东持股 - 宋睿持股308532949股，比例25.55%[3] - 珠海阿巴马私募基金相关产品持股29750000股，占比2.72%[3] - 牟嘉云持股106212000股，比例8.79%[3] - 张明达持股2331600股，比例0.19%[3] - 全体股东合计持股448826549股，占比37.16%[3] 股份质押 - 宋睿本次质押8657万股，占所持28.06%，总股本7.17%[1] - 宋睿本次解除质押9687万股，占所持31.40%，总股本8.02%[2] - 解除质押后宋睿质押115320000股，占所持37.38%，总股本9.55%[3] - 全体股东质押后合计质押股份占所持25.69%，总股本9.55%[3] 其他 - 宋睿质押无平仓风险，本次质押不导致控制权变更[4]

员工持股计划展期 - 公司将二、三、四期员工持股计划存续期展期至2026年12月23日[7] 各期持股情况 - 二期2021年4月27日获1620万股，截至公告日持有324万股，占比0.27%[1][3] - 三期2021年12月23日获365.57万股，截至公告日持有73.114万股，占比0.06%[3][4] - 四期2022年6月21日获515.08万股，截至公告日持有206.032万股，占比0.17%[5][6] 四期持股调整 - 四期持股计划购买回购股份价格由7.09元/股调整为6.69元/股[5] 后续安排 - 各期持股计划管理委员会将处置剩余股份并清算分配[8]

监事会会议 - 2024年监事会召开5次会议[2] - 各次会议审议年度报告、利润分配预案等议案[2] 运营情况 - 公司规范运作，决议有效执行[4] - 2024年审计报告为标准无保留意见[4] 分红情况 - 已实施2023年度和2024年前三季度分红方案[6] 未来展望 - 2025年监事会围绕财务监督开展工作[9]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] - 内控评价分准备、实施评价、缺陷认定及整改、编制报告四阶段[37][38][39][40] - 依据企业内控规范体系开展内控评价工作[41][42] 公司战略与管理 - 秉持“持续打造化肥全产业链优势，做全球领先高效种植综合解决方案提供者”战略[10] - 建立健全与业绩考核等挂钩的薪酬管理体系[12] - 以“诚信、务实、团结、奋进”为核心价值观[13] 制度建设 - 财务中心设资金管理部，制定资金内控制度，上市以来无关联方违规占资情形[14] - 制定多项制度规范工程项目，实施三级比对检（审）机制[15] - 建立安全环保管理体系，生产中心设安全环保部统筹[16] - 建立法人治理结构，以股东大会等为基础[6] - 建立契合发展的组织架构，优化管理干部提升团队能力[9] - 建立科学预算管理体系，全方位编制预算并加强过程控制[18] - 完善采购制度，线上竞价采购，与供应商签廉洁承诺书[19] - 建立销售管理内控制度，加强客户信用和应收账款管理，实行催款回笼责任制[20] - 建立完善生产管理体系，优化控制措施提升效益和质量[22] - 规范存货库房操作流程，制定库龄考核办法降低资金占用成本[23] - 建立研发管理体系，引进行业先进技术和人员促进成果转化[24] - 以风险评估为基础建立内部审计制度，督促问题整改[25] - 制定对外担保管理制度，仅对合并报表内子公司担保，风险可控[27] - 建立投资管理制度，规范重大投资行为，报告期无严重偏离政策行为[28] - 建立关联交易管理制度，报告期关联交易合法合规，定价公平合理[29] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：营收错报<0.5%为一般，0.5%≤错报<1%为重要，错报≥1%为重大；资产总额同理[43] - 财务报告内控重大缺陷迹象包括董监高舞弊等[43] - 财务报告内控重要缺陷迹象包括未依准则选应用会计政策等[43][44] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告执行[45] - 非财务报告内控重大缺陷迹象包括严重违法等[45] - 非财务报告内控重要缺陷迹象包括重大决策程序不完善等[45] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[46] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大和重要缺陷[48]

独立董事评估 - 公司董事会对现任独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年3月20日[2]

审计机构情况 - 天健事务所上年末合伙人241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[2] - 天健事务所2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，审计收费7.20亿元[2] - 天健事务所2023年证券业务客户707家，本公司同行业上市公司审计客户（制造业）544家[2] 审计相关决策 - 2024年经相关会议和股东大会审议，同意续聘天健事务所为2024年度财务和内控审计机构[4] 审计沟通与进展 - 2024 - 2025年公司与天健事务所多次召开沟通会议[6][7] - 2025年3月7日公司董事会审计委员会通过多项2024年度报告议案并同意提交董事会审议[7]

薪酬数据 - 2024年度董监高薪酬共计412.74万元[2] - 2024年度董事、高管薪酬小计312.17万元[2] - 2024年度监事薪酬小计100.57万元[3] - 2025年度独立董事津贴标准为15万元（含税）[4] 薪酬审议 - 2025年多会议审议董监高薪酬情况和方案[6][7] - 高管薪酬方案经董事会审议通过即可[7]