深圳英飞拓科技股份有限公司 对外担保管理制度 （2024年12月修订） 第一章 总则 第一条 为了规范深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"公司"）的对 外担保行为，防范对外担保风险，确保公司资产安全和保护投资者的合法权益， 根据《中人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《深圳英飞拓科技股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司的实际情况，特制 定本制度。 第二条 本制度所述的对外担保行为指公司以第三人的身份为债务人对于债 权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务 或者承担责任的行为。 本制度所述对外担保包括公司对控股子公司的担保。担保形式包括保证、 抵押及质押。本制度控股子公司指上市公司能够控制或者实际控制的公司或者 其他主体。 公司及控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内 的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保总额之和。 ...

证券代码：002528 证券简称：ST英飞拓 公告编号：2024-100 深圳英飞拓科技股份有限公司 关于持股 5%以上股东向公司提供借款展期暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易概述 1．深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"公司"）分别于 2023 年 8 月 8 日、2023 年 8 月 25 日召开第六届董事会第一次会议和 2023 年第三次临时股 东大会，审议通过了《关于持股 5%以上股东向公司提供借款暨关联交易的议案》， 同意公司及子公司从 JHL INFINITE LLC（以下简称"JHL"）及刘肇怀先生处借 入资金，借款金额不超过公司于 2023 年 6 月 30 日披露的《关于持股 5%以上股 东减持股份预披露公告》（公告编号：2023-054）中所述的前述两位股东减持计划 减持公司股票扣除税费后的所得资金，借款期限 1 年，每笔借款从资金到账日起 算。具体内容详见公司于 2023 年 8 月 10 日、2023 年 8 月 26 日在巨潮资讯网披 露的相关公告。JHL 及刘肇怀先生减持公司股票扣除税费 ...

证券代码：002528 证券简称：ST英飞拓 公告编号：2024-101 深圳英飞拓科技股份有限公司 特此提示： 深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"公司"）本次关于前期会计差错 更正及追溯调整，将影响 2019 年至 2023 年相关财务报告数据及披露信息，不会 导致相关年度的盈亏性质发生改变，不会对公司当期及后期财务状况和生产经营 产生重大影响。 公司对上述所涉问题高度重视，迅速成立专项调查小组，同时聘请专业律师 公司于 2024 年 12 月 30 召开了第六届董事会第二十次会议和第六届监事会 第十九次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，根据 《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监 督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的 更正及相关披露》（2020 年修订）等相关规定，公司对相关会计差错进行更正， 涉及 2019 年至 2023 年年度财务报表，具体如下： 一、前期会计差错更正事项的主要原因及内容 1 团队开展全面查证工作。通过梳理相关业务项目全部过程资料、核实会计确认过 程和确认条件、积极协调上下游相关方 ...

证券代码：002528 证券简称：ST英飞拓 公告编号：2024-104 深圳英飞拓科技股份有限公司 关于召开2025年第一次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 经深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二十 次会议审议通过，公司决定召开2025年第一次临时股东大会，现将会议有关事项 通知如下： 一、召开会议的基本情况 1．股东大会届次：2025 年第一次临时股东大会 2．股东大会的召集人：公司董事会 3．会议召开的合法、合规性：公司于 2024 年 12 月 30 日召开的第六届董事 会第二十次会议审议通过了《关于召开 2025 年第一次临时股东大会的议案》，会 议的召集、召开符合有关法律法规和《公司章程》的规定。 4．会议召开的日期、时间： 现场会议时间：2025 年 1 月 15 日（星期三）14:30 网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行投票的具体时间为 2025 年 1 月 15 日的交易时间，即 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过深圳证 券交易所互联 ...

深圳英飞拓科技股份有限公司 证券代码：002528 证券简称：ST英飞拓 公告编号：2024-105 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 关于收到持股 5%以上股东承诺函的公告 近日，深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"公司"）收到持股 5%以上 股东刘肇怀先生（现任公司董事长、联席总经理（负责海外业务））出具的《承 诺函》，具体情况如下： 一、出具承诺函的背景 公司于 2024 年 12 月 30 日召开了第六届董事会第二十次会议和第六届监事 会第十九次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。根 据企业会计准则有关规定，公司针对前期会计差错采用追溯重述法对 2019 年至 2023 年年度财务报表进行会计差错更正及追溯调整。具体内容详见公司于 2024 年 12 月 31 日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》 （公告编号：2024-101）。 为推进会计差错更正事项顺利完成，维护公司全体股东利益，推动公司良性 循环向好发展，刘肇怀先生出具承诺函，为公司子公司的部分债权（17,299 万元） 提供增信措施 ...

深圳英飞招科技股份有限公司 前期会计差特更正考项说明 的审核报告 中共年会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址:北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHOB座 20 层 邮编:100073 电话:(010)51423818 传真:(010)51423816 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（html/acc.mof.www.an 目 录 一、前期会计差错更正专项说明的审核报告 二、审核报告附送 1. 前期会计差错更正专项说明 三、审核报告附件 1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件 2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件 3. 注册会计师执业证书复印件 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址(1ocation): 北京市丰台区丽泽路20 号丽泽 S0HO B 座 20 层 20/F,Tower B,Lize SOHO, 20 Lize Road,Fengtai Distric ...

深圳英飞拓科技股份有限公司 第六届董事会独立董事专门会议2024年第六次会议审查意见 一、关于持股 5%以上股东向公司提供借款展期暨关联交易的议案 经审核，我们认为：本次关联交易是本着公平、公允的原则进行的，有利于 满足公司及子公司流动资金需求，更好地保障和推动公司经营发展。利率参考公 司银行贷款利率水平，经双方协商一致确定，不存在损害公司及其股东，特别是 中小股东利益的情形。董事会在审议该项关联交易时，关联董事需回避表决。 我们同意本次持股 5%以上股东向公司提供借款展期暨关联交易事项，并同 意将该事项提交公司董事会审议。 独立董事：刘国宏、温江涛、房玲 2024 年 12 月 30 日 1 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》及深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"公司"） 《章程》《独立董事工作条例》等有关规定，我们于 2024 年 12 月 30 日召开了 第六届董事会独立董事专门会议 2024 年第六次会议。经认真审阅相关材料，并 对有关情况进行详细了解和分析，基于独立 ...

深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"英飞拓"或"公司"）第六届董 事会第二十次会议通知于 2024 年 12 月 25 日通过电子邮件、传真或专人送达的 方式发出，会议于 2024 年 12 月 30 日（星期一）在公司六楼 8 号会议室以现场 结合通讯表决的方式召开。会议应出席董事 7 名，实际出席董事 7 名（其中委托 出席董事 1 人，王戈先生因工作原因，委托刘国宏先生代为出席并行使表决权）， 会议由董事长刘肇怀先生主持，公司监事及部分高级管理人员列席了会议。会议 的召集和召开符合《公司法》《公司章程》的有关规定，合法有效。 二、董事会会议审议情况 会议通过审议表决形成如下决议： 证券代码：002528 证券简称：ST英飞拓 公告编号：2024-098 深圳英飞拓科技股份有限公司 第六届董事会第二十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 （一）以 6 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于持股 5%以上股东向公司提供借款展期暨关联交易的议案》。 《英飞拓：关于持股 5%以上股东向公司提供 ...

证券代码：002528 证券简称：ST英飞拓 公告编号：2024-099 深圳英飞拓科技股份有限公司 第六届监事会第十九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"英飞拓"或"公司"）第六届监 事会第十九次会议通知于 2024 年 12 月 25 日通过电子邮件、传真或专人送达的 方式发出，会议于 2024 年 12 月 30 日（星期一）在公司六楼 8 号会议室以现场 结合通讯表决的方式召开。会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名，会议由监 事会主席郭曙凌先生主持，董事会秘书华元柳先生列席了会议。会议的召集、召 开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 会议审议并通过了如下决议： （一）以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果审议通过了《关于持股 5%以上股东向公司提供借款展期暨关联交易的议案》。 《英飞拓：关于持股 5%以上股东向公司提供借款展期暨关联交易的公告》 （公告编号：2024-100）详见 2024 年 12 月 31 日的《证 ...

财务核算标准 - 重要单项计提坏账准备的应收款项需逾期且余额≥1000万元[9] - 单项计提存货跌价准备的重要存货原值≥300万元[9] - 重要投资活动单项金额≥100万元[9] - 重要筹资活动单项金额≥3000万元[9] 合并报表规则 - 合并范围包括公司及全部子公司[11] - 非同一控制下企业合并增加子公司，自购买日起纳入合并报表[13] 金融资产与负债 - 金融资产初始分三类，负债分两类计量[18][19] - 以摊余成本计量的金融资产按公允价值初始计量[21] - 满足条件时公司终止确认金融资产[23] 存货管理 - 存货按成本初始计量，发出按先进先出法计价[29] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[29] 固定资产折旧 - 房屋建筑物折旧年限20 - 50年，残值率10%[41] - 机器设备折旧年限3 - 10年，残值率0 - 10%[41] 收入确认 - 客户取得商品或服务控制权时确认收入[53] - 合同含多项履约义务按单独售价比例分摊计量收入[53] 政府补助 - 政府补助分与资产和收益相关两类[56] - 与资产相关补助冲减资产账面价值或确认为递延收益[58] 租赁处理 - 公司对非短期和低价值租赁确认使用权资产和负债[62] - 经营租赁收款额在租赁期内按直线法确认收入[66] 资金管理 - 公司对各子公司资金有统筹调度权[78] - 资金支付实行双线并行审批制度[81] 资产盘点 - 财务部每年至少组织一次存货盘点抽查[92] - 年度终了固定资产管理专员组织全面盘点清查[95] 会计政策与差错 - 会计政策和估计变更需履行申请等程序[72] - 前期差错采用追溯重述法更正重要差错[73] 财务报告 - 月度财务报告应于月度终了后15天内对外提供[126] - 年度财务报告应于年度终了后4个月内对外提供[126] 工作交接 - 财务人员调动等超一个月需办理工作交接[140] - 交接完毕三方在移交清册签名盖章[149]