容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 审计报告 江苏神通阀门股份有限公司 容诚审字[2025]200Z0140 号 我们审计了江苏神通阀门股份有限公司（以下简称"江苏神通"）财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报 表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了江苏神通 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册 会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于江苏神通，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 目 录 | 序号 | 容 内 | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | ...

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司 自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，江苏神通管理层编制了后附的江苏 神通阀门股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是 江苏神通管理层的责任。 江苏神通阀门股份有限公司 容诚专字[2025]200Z0211 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于江苏神通阀门股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]200Z0211 号 江苏神通阀 ...

内部控制评价 - 容诚认为江苏神通2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司董事会认为截至2024年12月31日不存在财务报告内部控制重大缺陷[10] - 公司未发现截至2024年12月31日非财务报告内部控制存在重大缺陷[10] - 纳入评价范围各单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[15] - 纳入评价范围各单位营业收入占公司合并报表营业收入总额的100%[15] 公司治理结构 - 报告期内公司董事会由7名董事组成，设董事长1人，独立董事3人[18] - 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[19] 管理制度建设 - 公司制定一系列人力资源管理制度规范管理，明确保障员工权益[22] - 公司制定采购管理制度，建立MRP物料供应计划系统和稳定供应商渠道[30] - 公司制定产品销售与货款回收管理制度，实施CRM客户关系管理系统[32] - 公司制定固定资产管理制度和处置流程，明确相关权限和程序[34] 运营管理成果 - 2024年公司深化信息化管理应用，提升存货周转率，推出无忧销售新模式提升订单履约率[36] - 2024年度公司各项管理体系顺利通过复审（换证），生产和质量管理控制无重大缺陷[37] - 2024年集团资金集中管控项目CBS上线运行，保障运营、优化配置、提升效率、降低成本、防范风险[40] 系统开发应用 - 公司运用多系统保证内部信息顺畅传递，提升工作效率，开展多系统集成创新[48] - 公司开发应用管理驾驶舱系统，为高层决策提供依据[48] - 公司开发并推动阀门管家平台应用，实现产品全生命周期管理[49] 安全环保情况 - 2024年公司及其子公司未发生较大以上安全生产事故，未因环保违规受处罚，未发现职业病案例[51] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准以资产总额、营业收入、经营性税前利润衡量[54] - 财务报告内控重大缺陷定性标准包括董监高舞弊致重大损失、财报重大差错更正等[55] - 非财务报告内控缺陷定量标准按直接财产损失定[59] - 非财务报告内控重大缺陷定性标准包括决策重大失误致重大损失、中高级人员流失严重等[60] 内控缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[64] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[65]

募资情况 - 公司非公开发行21,781,305股，每股17.01元，募资370,499,998.05元，净额361,870,676.09元[1] - 募集资金于2022年1月4日到账[2] 项目情况 - “年产一万吨大型特种法兰研制及产业化建设项目”结项，节余4,742,313.38元转作流动资金[3][4] - 该项目计划投资15,550.00万元，累计使用15,562.87万元[5] 资金变更 - 募投项目资金使用方式由借款变更为增资[6] - 2025年4月12日董事会、独立董事会议、监事会审议通过变更议案[9][10][11][12] - 保荐机构认为变更履行必要程序，无异议[13][14]

国泰海通证券股份有限公司 关于江苏神通阀门股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）发布的《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交 易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关 法律法规和规范性文件的规定，国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海 通"或"保荐机构"）作为江苏神通阀门股份有限公司（以下简称"江苏神通"、 "公司"或"上市公司"）非公开发行的保荐机构，对江苏神通募集资金存放与 使用情况进行了审核，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证监会《关于核准江苏神通阀门股份有限公司非公开发行股票的批 复》（证监许可[2021]3710 号），江苏神通阀门股份有限公司以非公开发行方 式向 18 名合格投资者发行人民币普通股 21,781,305 股（每股面值 1 元），发 行价格为每股 17.01 元，公司共计募集货币资金人民币 ...

江苏神通阀门股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 二、独立董事年度履职概况 （姓名：孙振华） 各位股东及股东代表： （一）出席会议情况 （一）个人履历情况 本人孙振华，1983年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。 2006年7月至2010年8月任北京市门头沟区人民法院干部，2010年8月至2012年4月任 中冶海外工程有限公司秘书，2012年4月至2017年8月任中冶海外香港有限公司董事 兼副总经理，2017年8月至2019年5月任北京观韬中茂律师事务所律师，2019年6月至 2020年11月任天津允公（北京）律师事务所律师，2018年7月至2024年8月任国机精 工股份有限公司独立董事，2020年11月至今任北京允嘉律师事务所合伙人律师，2019 年7月起任江苏神通阀门股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。 （二）独立性情况 作为公司的独立董事，经自查，本人符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律 法规中对独立董事独立性的相关要求，不存在影响独立性的情况。 作为江苏神通阀门股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 ...

江苏神通阀门股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （姓名：孙健） 各位股东及股东代表： 作为江苏神通阀门股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对全 体股东尤其是广大中小股东负责的态度，本人在2024年度内严格按照《公司法》《证 券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，以及《公司章程》《独立董事制度》 等规定，勤勉尽责地履行了独立董事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会 各项议案，对公司的业务发展及经营提出了积极的建议，充分发挥了独立董事的作 用，切实维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人在2024 年度内作为独立董事的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人履历情况 本人孙健，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，2007 年9月至2017年10月，历任国泰君安证券股份有限公司投资银行部高级经理、助理董 事、董事、执行董事、董事总经理，2015年至今兼任对外经济贸易大学国际商学院 校外导师，2018年2月至2022年7月任内蒙古聚元汇领基金管理有限公司总经理， ...

江苏神通阀门股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （姓名：严骏） 各位股东及股东代表： （一）出席会议情况 作为江苏神通阀门股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本着对全 体股东尤其是广大中小股东负责的态度，本人在2024年度内严格按照《公司法》《证 券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规，以及《公司章程》《独立董事制度》 等规定，勤勉尽责地履行了独立董事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会 各项议案，对公司的业务发展及经营提出了积极的建议，充分发挥了独立董事的作 用，切实维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的利益。现将本人在2024 年度内作为独立董事的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人履历情况 本人严骏，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，注册 会计师。2004年7月至2015年3月任普华永道中天会计师事务所审计部高级经理，并 于2010年至2013年受普华永道委派担任国泰君安证券公司投资银行部外聘审核顾问， 2015年4月至2017年12月任上海信公企业管理咨询有限 ...

江苏神通阀门股份有限公司 2025年度财务预算报告 江苏神通阀门股份有限公司（以下简称"公司"）根据以前年度的经营成果，考虑未来市 场竞争状况和业务拓展计划，在充分考虑公司的资产基础、经营能力以及成本费用的基础上， 结合行业竞争状况及发展前景，以经审计的2024年度的经营业绩为基础，按照合并报表口径， 编制2025年度的财务预算。 一、预算编制说明 本预算报告是以容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计的江苏神通阀门股份有限公司2024 年年度财务报告为基础，本着谨慎性的原则，结合未来市场竞争状况和业务拓展计划，在公司 预算的基础上按合并报表要求编制的。公司坚持"巩固冶金、发展核电、拓展石化、服务能源、 立足国内、走向全球、高端产品服务高端客户"的市场定位，分析预测了公司面临的市场、投 资环境、行业状况及经济发展前景，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与公司实际采 用的相关会计政策保持一致，本预算报告包括母公司及控股子公司。 二、基本假设 1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化。 2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行 情无异常变化。 四、 ...

江苏神通阀门股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：002438 证券简称：江苏神通 江苏神通阀门股份有限公司 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 单位：元 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类 型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 与江苏神通阀门股份 有限公司收购无锡市 | 沃克森（北 | | | | | | | 京）国际资 | 赵 聪 聪 、 吕 | 沃克森评报字（2025） | | | | 法兰锻造有限公司形 | 产评估有限 | 铜钟 | 第 0537 号 | 可收回金额 | 299,261,309.12 | | 成的商誉相关的资产 | | | | | | | 组 | 公司 | | | | | | 与江苏神通阀门股份 | 沃克森（北 | | | | | | 有限公司收购瑞帆节 | 京）国际资 | 赵 聪 聪 、 吕 | 沃克森评报字(2025)第 | 可收回金额 | 1,436,060,533.33 | | 能科技有限公司形成 | 产评估有限 | 铜钟 ...