子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接持有其100%股权的公司[2] - 控股子公司指公司直接或间接持股50%（不含）以上等能实际控制的子公司[2] 人员推荐 - 公司推荐董事应占控股子公司董事会成员半数以上，董事长由公司推荐董事担任[12] - 公司推荐监事应占控股子公司监事会等相关成员半数以上[14][15] - 原则上公司推荐担任控股子公司相关人员须是公司内部人员[17] 会议管理 - 控股子公司重大会议通知和议题须提前五日报公司董事会秘书[11] - 公司推荐董事会后五日内汇报情况，当日交决议或纪要备案[13] 人事管理 - 控股子公司高级管理人员任免决定须报公司董事会秘书备案[17] 监督管理 - 公司各职能部门对控股子公司多方面监督、管理和指导[18] - 财务管理中心对控股子公司会计核算和财务指导、监督[18] - 审计部每季度末对控股子公司财务监督核查[18] 报告提供 - 每季度后15日内，控股子公司提供上季度报告及报表[18] - 年度结束后30日内，控股子公司提供四季度及全年报告及报表[18] 事项审批 - 控股子公司开展特定事项需事先上报并履行审批程序[21] 事件报告 - 控股子公司发生重大事件视同公司发生，应及时报告[25] - 重大影响事项当日通报并报送文件[25] 制度相关 - 本制度由公司董事会制定、修订，审议通过后生效[29] - 本制度解释权属于公司董事会[30]

内部审计制度 - 公司应建立健全内部审计制度并经董事会审议通过后实施和披露[2] - 审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作[7] - 审计委员会参与对内部审计负责人的考核[9] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作情况和问题，每年提交内部审计报告[17] - 审计部每季度综合审计，平时不定期审计[17] - 审计部根据年度计划拟定工作方案[20] 审计方法与监督 - 审计部运用多种方法审计并编制底稿[22] - 审计部督促整改内控缺陷并监督落实[24] - 审计委员会督导审计部半年检查重大事件和大额资金往来[18] 内控评价与报告 - 审计部负责公司内控评价组织实施[19] - 董事会审议年度报告时对内控评价报告形成决议[19] - 内控评价报告经审计委员会半数同意后提交董事会[19] 审计档案管理 - 审计档案含工作底稿和文档[22] - 审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[22] - 审计工作完成后及时整理归档，保管不少于10年[22] 制度制定与解释 - 制度由董事会制定、修订，审议通过后生效[24] - 制度解释权属于董事会[24]

公司基本信息 - 公司于2010年6月18日在深交所上市，首次发行4250万股[6] - 公司注册资本为131260万元，已发行股份总数为131260万股[7][12] 股权结构 - 公司设立时内资股东万里扬集团有限公司认购5622.75万股，占比44.1%[12] - 金华市德瑞投资有限公司认购879.75万股，占比6.9%[12] - 金华市众成投资有限公司认购879.75万股，占比6.9%[12] - 外资股东香港利邦实业有限公司认购5367.75万股，占比42.1%[12] 股份相关规定 - 为他人取得本公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[13] - 公司收购本公司股份用于员工持股计划等，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%[17] - 董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同一类别股份总数的25%，上市交易之日起1年内不得转让，离职后半年内不得转让[19] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[35] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案[45] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[56] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%，需股东会特别决议通过[57] 董事会相关 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，职工代表担任的董事1名，设董事长1名[75] - 董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生[75] - 董事会每年至少召开两次会议，提前10日书面通知[81] 交易审议标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上需股东会审议[33] - 交易标的资产净额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需股东会审议[33] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上等需经董事会审议[77] 董事任职规定 - 因贪污等犯罪被判刑或剥夺政治权利，执行期满未逾5年（缓刑未逾2年）不能担任董事[67] - 担任破产清算公司等相关职务负有个人责任，自完结或关闭之日起未逾3年不能担任董事[67] - 董事任期三年，任期届满可连选连任[68] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[104] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[108] 其他 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年报，上半年结束之日起2个月内披露中期报告[104] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[114]

制度修订与原则 - 公司修订投资者关系管理制度时间为2025年11月[1] - 投资者关系管理基本原则包括合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[5] 沟通内容与渠道 - 公司与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等九方面[7] - 公司通过官网、新媒体等多渠道，股东会、路演等多方式开展投资者关系管理[8] 管理负责人与职责 - 董事会秘书为投资者关系管理事务负责人，董事会办公室负责日常事务[11] - 投资者关系管理部门职责有组织活动、研究规则、信息沟通等十四项[12] 人员素质与培训 - 从事投资者关系管理工作的人员需具备品行、专业知识等素质和技能[13] - 公司应适当对相关人员进行投资者关系管理工作系统性培训[13] 活动规范与要求 - 公司及其相关人员不得在活动中透露未公开信息等违法违规行为[13] - 公司现场接待投资者等由董事会秘书统一安排，实行预约制度[16] - 投资者关系活动结束后应及时编制记录表，于次一交易日开市前在互动易平台和公司网站刊载[17] 说明会相关规定 - 公司召开投资者说明会应提前发布公告，事后及时披露情况，原则上在非交易时段召开[18] - 参与投资者说明会的公司人员应包括董事长等，董事长不能出席需公开说明原因[18] - 存在当年现金分红水平未达规定等六种情形时，公司应召开投资者说明会[18] - 公司在年度报告披露后应及时召开业绩说明会，提前征集投资者提问[19] 股东会与调研 - 股东会应提供网络投票方式，审议现金分红方案前应与中小股东充分沟通[22] - 公司接受调研时应妥善接待，履行信息披露义务，与调研机构直接沟通需其出具资料并签署承诺书[24] 互动易平台规则 - 公司应通过互动易平台与投资者交流，指派专人处理信息，谨慎、客观回复问题[27] - 公司在互动易平台发布信息不能替代信息披露义务，不得就未公开重大信息提问进行回答[27] - 公司在互动易平台发布信息有多项禁止，如不得关联热点夸大影响、不得预测股价等[29] 纠纷处理与诉求 - 投资者与公司纠纷可协商、调解、仲裁或诉讼，公司应配合调解[31] - 公司对投资者诉求承担首要处理责任，依法处理并及时答复[33] 信息审查与档案 - 公司应区分宣传广告与媒体报道，不影响媒体客观独立报道[33] - 公司应对非正式公告信息严格审查，防止泄露未公开重大信息[32] - 公司通过多种形式沟通不得提供内幕信息，业绩说明会应网络进行[32] - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[34] 调研记录与制度 - 公司应就调研形成书面记录，签字确认，建立事后核实程序[36] - 制度未尽事宜按相关规定执行，不一致时及时修订[38] - 制度由公司董事会制定、修订，生效后解释权归董事会[38]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[8] 档案与备忘录管理 - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录保存至少10年[13] - 重大事项应报送内幕信息知情人档案并制作备忘录[13][14] 报送与自查 - 重大资产重组首次披露及调整时报送知情人档案[15] - 内幕信息公开后五个交易日内报送知情人档案及备忘录[18] - 年报等公告后五个交易日内自查知情人买卖情况[21] 违规处理 - 发现知情人违规核实追责并二日内披露情况结果[21] - 擅自披露信息公司保留追责权利[21] 制度相关 - 制度由董事会制定、修订，审议通过后生效[24] - 制度解释权属于公司董事会[25]

审计委员会组成与任期 - 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 任期与同届董事会任期一致，不符规定六十日内补选[5] 会议规则 - 定期会议每季度至少召开一次[13] - 三分之二以上成员出席方可举行，决议全体成员过半数通过[20] - 会议记录保存十年，会后五日交董事会秘书存档[23][29] - 召开前三日通知成员，紧急情况全体同意可豁免[13] 成员管理 - 连续两次不出席会议董事会撤换[15] 工作机构与职责 - 下设审计部为日常办事机构，董事会秘书协调工作[7] - 督导审计部至少每半年检查重大事件和资金往来[8] 细则规定 - “以上”含本数，“过”不含本数[17] - 未尽事宜按规定执行，不一致时修订[17] - 由董事会制定、修订，审议通过后生效，解释权归董事会[19] - 会议记录召开日期等信息[18]

战略委员会组成 - 由五名董事组成，至少含两名独立董事[4] - 任期与同届董事会任期一致，成员任期届满连选可连任[4] 独立董事补选 - 比例不符规定，公司应自事实发生之日起六十日内完成补选[5] 会议规则 - 召开前三天通知全体成员，紧急情况经全体同意可豁免[9] - 需三分之二以上成员出席方可举行，决议经全体成员过半数通过[10] 成员管理 - 连续两次不能出席会议，视为不能履行职责，董事会应撤换[10] 文件保存 - 会议记录由董事会秘书保存，期限为十年[11] - 会后五日内将会议文件、决议交董事会秘书存档[13]

定期报告披露 - 公司应在会计年度结束四个月内披露年度报告，上半年结束两个月内披露中期报告[10] - 年度报告和中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[10][11] - 年度报告中的财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[10] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[11][12] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[12] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，应及时披露财务数据[12] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[12] 重大事件披露 - 发生可能影响证券交易价格的重大事件应立即披露[14] - 公司变更名称、简称等应立即披露[16] - 董事会决议等时应及时披露重大事件[17] - 重大事件难以保密等应披露现状及风险因素[17] - 已披露重大事件有进展或变化需及时披露[17] - 控股、参股公司发生重大影响事件公司应履行披露义务[17] 股东相关披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[15] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变动需告知公司[27][28][29] 信息披露职责 - 公司信息披露义务人为董事、高管等，大股东和关联人也担责[25] - 董事、高级管理人员应对信息披露负责，失职将被追责[38][39] 其他信息披露规定 - 信息披露应真实、准确、完整，在指定网站和媒体发布[5][8] - 信息披露文件、资料档案保存期限不少于10年[31] - 董事、高级管理人员履行信息披露职责情况记录保存期限不少于10年[31] - 公司解聘会计师事务所需说明原因并允许其陈述意见[29] - 指定符合条件报刊刊登公告，其他媒体登载时间不得早于指定报刊和网站[31] - 内幕信息知情人员不得利用内幕信息买卖股票或泄露信息[33] - 信息涉及国家秘密依法豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免披露[36] - 应将信息披露公告文稿和备查文件报送监管局[31] - 董事会办公室负责信息披露相关档案管理工作[31] - 及时披露指自起算日或触及披露时点的两个交易日内[41] - 持有公司5%以上股份的法人（或其一致行动人）为关联法人[42] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[42]

人员变动生效时间 - 董事辞任报告公司收到之日生效，高管辞职报告董事会收到时生效[4] - 股东会解任董事、董事会解任高管，决议作出之日生效[7][8] 人员补选与确定时间 - 董事辞任公司60日内完成补选，法定代表人辞任30日内确定新人选[5][6] 人员职务解除时间 - 董事、高管出现特定情形，公司30日内解除其职务[6] 离职后相关规定 - 离职5个工作日内应向董事会移交文件，忠实义务离任后2年有效[9][10] - 离职6个月内不得转让股份，任期内及届满后6个月每年减持不超25%[13] 制度相关 - 制度由董事会制定、修订，审议通过后生效，解释权归董事会[18][19]

财务报告披露 - 在债务融资工具当期发行前披露最近三年经审计财务报告及最近一期会计报表等文件[6] - 不晚于债务融资工具交易流通首日披露发行结果[7] - 每个会计年度结束后4个月内披露上一年度报告[9] 定期报告披露 - 每个会计年度上半年结束后2个月内披露半年度报告[9] - 每个会计年度前3个月、9个月结束后1个月内披露季度财务报表[9] 重大事项披露 - 对外提供担保超过上年末净资产的20%需及时披露[11] - 发生超过上年末净资产10%的重大损失需及时披露[11] - 一次承担他人债务超过上年末净资产10%需及时披露[11] - 新增借款超过上年末净资产的20%需及时披露[11] 其他披露要求 - 重大事项出现或进展变化，2个工作日内履行信息披露义务[12] - 变更制度在披露最近一期年报或半年报时披露变更内容，无法按时披露则在截止时间前披露[13] - 变更信息披露事务负责人在变更后2个工作日内披露变更情况及接任人员[17] - 变更债务融资工具募集资金用途履行程序，并至少于使用前5个工作日披露变更后用途[18] 特殊情况披露 - 涉及经审计财务信息差错更正，在更正公告披露后30个工作日内披露专项鉴证报告及更正后财务信息[14] - 债务融资工具附特殊条款，及时披露触发和执行情况[20] 付息兑付披露 - 至少于债务融资工具付息或兑付日前5个工作日披露安排公告[21] - 债务融资工具违约处置期间支付利息或兑付本金，1个工作日内披露[24] 管理与责任 - 信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事会秘书为主要责任人[17] - 报告人在获悉重大信息第一时间报告董事长并通知董事会秘书[18] 制度相关 - 制度由董事会制定、修订，自审议通过后生效，解释权归董事会[20]