凯撒（中国）文化股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）内幕信息管理， 加强内幕信息保密工作，确保信息披露的的公平性，保护广大投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证 券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制 度》等有关法律法规及《凯撒（中国）文化股份有限公司章程》《凯撒（中国）文化股份有 限公司信息披露管理制度》的相关规定，制定本制度。 第二条 公司董事会是内幕信息的管理机构，董事会秘书为公司内幕信息保密工作负责 人。证券部是公司信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构，并 负责公司内幕信息的监管工作。董事会秘书和证券法律事务部负责证券监管机构、证券交易 所、证券公司等机构及股东的接待、咨询（质询）、服务工作。 第三条 内幕信息知情人在内幕信息公开前负有保密义务。未经董事会批准同意，公司任 何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有关公司内幕信息及信息披露的内容。对外报道、 传送的文件、软（磁）盘、音像及 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第三条 内部审计的目的是促进内部控制制度的建立与健全，有效地控制成本，改善经营 管理，规避经营风险，杜绝违法行为，维护投资者利益，增加公司价值。 第四条 本制度适用于凯撒（中国）文化股份有限公司、分公司、控股子公司以及具有重 大影响的参股公司。 第二章 审计机构和审计人员 第五条 公司董事会下设立审计委员会，审计委员会统一领导公司的内部审计工作，并向 董事会报告内部审计工作。 第六条 公司设立审计部并配置专职人员从事内部审计工作。内部审计部应当保持独立性， 不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。审计部负责具体执行公司年度审 计计划，履行内部审计职责，组织实施内部审计活动。内部审计部对董事会负责，向公司审 计委员会报告内部审计工作。内部审计部在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信 息等情况进行检查监督过程中，应当接受审计委员会的监督指导。 第七条内部审计人员应该具备与审计工作相适应的审计、会计、法律、经济管理、工程 技术等相关专业知识和业务能力，具有较强的组织协调、调查研究、综合分析、专业判断、 文字表达能力。 第八条 内部审计人员 ...

第一章 总则 第一条 为完善凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）治理，规范公司 对募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和效益，维护公司、股东、债权人及全 体员工的合法权益，特制定本办法。 第二条 本办法制定依据：根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"公司法"）《中 华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）《首次公开发行股票注册管理办法》《上市公司 证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"上市规则"）《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"指引"） 《上市公司募集资金监管规则》等法律、行政法规、规范性文件及《凯撒（中国）文化股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定。 第三条 本办法所称"募集资金"是指公司通过发行股票或者其他具有股权性质的证券， 向投资者募集并用于特定用途的资金监管，但不包括公司为实施股权激励计划募集的资金监 管。 第四条 本办法是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则。如募集资金投资项目通 过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司确保该子公司或控制的其他企业遵守本 办法。 第二章 募集 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总则 第一条 为提高凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作水平，增 强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报的信息披露质量和透明度，根据 《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容 与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》等 有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究是指在年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履 行职责、义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究与处理。 （五）责任轻重与主观过错程度相适应的原则； （六）教育与惩处相结合的原则。 第五条 年报信息披露出现重大差错，追究责任时由公司董事会办公室会同财务部在董事 会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料，认真调查核实，并提出相关处理方案， 逐级上报公司董事会审议批准后执行。被调查人及公司的董事、高级管理人员、公司各有关 部门、子公司、控股股东、实际控制人以及其他相关人员应当配合调查工作，不得阻挠、推 诿或干预 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范公司投资者关系工作，加强公司与投资者和潜在投资者（以下统称" 投资者"）之间的沟 通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司和投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司 的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》） 中国证监会《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称 "上市规则"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以 下简称"指引"）等法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 投资者关系管理是指上市公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和 诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对上市公司的了解和认同， 以提升上市公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保护投资者目的的相 关活动。 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 还本付息管理制度 第一章 总则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）债券还本付息的信用 风险管理工作，保护投资者合法利益，根据《公司债券发行与交易管理办法》《深圳证券交 易所公司债券上市规则》《深圳证券交易所公司债券存续期监管业务指引第3号——信用风险 管理》等有关规定，结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称债券是指公司发行的在深圳证券交易所上市或挂牌的公司债券及深 圳证券交易所认为需要纳入信用风险管理的其他债券。 第五条 在债券到期前，公司应提前落实偿债资金，按期还本付息，不得逃废债务，公司 应保证偿债资金的来源和用途合法。 第六条 公司应在募集说明书规定的债券本金兑付日或付息日前三个工作日将当年度应 支付的利息或本金和利息归集至专项偿债账户。 第七条 偿债资金汇出后，公司应及时主动与中国结算深圳分公司业务经办人员联系，确 认汇款资金是否及时到账，防止因资金未及时到账而影响偿债资金的按时支付。 1 第八条 公司未能清偿到期债务时，应当在两个交易日内书面通知债券受托管理人，并根 据债券受托管理人要求持续书面通知事件进展和结果，发行人应同时按照 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）的重大 信息内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准确、全面、 完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《凯撒（中国）文化股份有限公司 公司章程》《信息披露管理制度》等有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公司股票及其衍 生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和部 门，应当在第一时间将相关信息向董事长和董事会秘书报告的制度。 第三条 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： （一）公司董事、高级管理人员、各部门负责人； （二）公司控股子公司、分支机构负责人； （三）公司派驻参股公司的董事、监事和高级管理人员； （四）公司控股股东和实际控制人； （五）持有公司5 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 信息披露暂缓与豁免制度 第三条 公司和信息披露义务人拟披露的信息涉及商业秘密或者保密商务信息（以下统 称商业秘密），符合下列情形之一，且尚未公开或者泄露的，可以暂缓或者豁免披露： （一）属于核心技术信息等，披露后可能引致不正当竞争的； （二）属于公司自身经营信息，客户、供应商等他人经营信息，披露后可能侵犯公司、 他人商业秘密或者严重损害公司、他人利益的； （三）披露后可能严重损害公司、他人利益的其他情形。 第一章 总 则 第一条 为规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露暂缓与 豁免行为，确保公司及相关信息披露义务人（以下简称"信息披露义务人"）依法合规地履 行信息披露义务，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》以及 有关法律、法规、规章和《凯撒（中国）文化股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）、《信息披露管理制度》的规定，结合公司信息披露工作的实际情况，制定本制度。 第二条 公司和信息披露义务人按照《深圳证券交易所股票上市规则》（简称"《股票 上 ...

第一章 总 则 第一条 为了规范凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）的会计确认、计 量和报告行为，加强公司内部财务管理，有效地防范财务风险，确保公司的各项具体财务管 理和核算工作制度化，保证会计信息质量，根据《公司法》《会计法》《企业会计准则》等 相关法律、法规以及公司章程的规定，结合公司具体情况，特制定本制度。 第二条 公司财务管理的基本任务是规范各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核 工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，为股东创造最大收益。 第三条 本制度适用于公司及控股子公司、分公司，其他参股公司可参照执行。 第二章 财务管理体制 第四条 公司实行"财权相对集中，分级授权管理"的财务管理体制，在集中领导下，按 分管权限及责任对财务收支进行核算、管理和监督。股东会、董事会按照《公司法》等有关 法律、法规以及公司章程的规定，对公司财务行使相关的职权。 凯撒（中国）文化股份有限公司 财务管理制度 (五) 审议财务总监拟订有关财务管理制度、内部控制制度和会计核算制度及政策，需报董 事会的并报董事会讨论； (六) 提请董事会聘任或解聘财务负责人（财务总监），聘任或解聘财务经理，支持并保障 ...

凯撒（中国）文化股份有限公司 子公司管理制度 第一章 总则 第一条 为促进凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"）规 范运作和健康发展，明确公司与各子公司财产权益和经营管理责任，确保子公 司规范、高效、有序地运作，提高公司整体资产运营质量，维护公司及投资者 的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《凯撒（中国）文 化股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司 的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"子公司"是指公司根据总体战略规划、产业结构调 整及业务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格主体的公司。包括： （一）全资子公司； （二）公司与其他法人或自然人共同出资设立的，公司控股 50%以上（不含 50%）或派出董事占其董事会过半数席位的子公司； （三）公司持有其股权在 50%以下（含 50%）但能够实际控制的子公司。 以下统一简称"子公司"。 第三条 加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制机制，从而强化公 ...