博深股份有限公司董事会审计委员会 关于计提资产减值准备合理性的说明 本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和《公司资产减值准备计提及 核销管理制度》的规定，基于谨慎性原则，充分、公允的反映了截止 2023 年 12 月 31 日公司财务状况、资产价值及经营成果，具合理性。 博深股份有限公司 董事会审计委员会 二〇二四年三月十五日 1 董事会： 博深股份有限公司（以下简称"公司"）已就关于 2023 年度计提资产减值准 备事宜提供了详细的资料，并就有关内容做出充分的说明，作为公司董事会审计 委员会成员，我们查阅了相关资料对公司计提资产减值准备合理性进行了核查， 我们认为： ...

市场扩张和并购 - 2017年11月公司完成对金牛研磨100%股权收购，交易总额12亿元[2] - 收购形成合并商誉79,850.28万元[3] - 发行股份7,502.4546万股，每股12.22元；以每股13.22元发行2,458.3965万股，募集配套资金32,500万元[2] 业绩总结 - 2024 - 2028年及稳定增长年度营业收入分别为749,366,183.74元、840,595,695.19元等[12] - 2024 - 2028年及稳定增长年度税前利润分别为88,709,999.11元、116,979,090.71元等[12] - 2024 - 2028年及稳定增长年度利润率分别为11.84%、13.92%等[12] - 2024 - 2028年营业成本分别为616173956.49元、674401708.93元等[24] - 2024 - 2028年营业利润分别为88709999.11元、116979090.71元等[24] - 2024 - 2028年净现金流量分别为189032648.04元、80465523.59元等[24] 商誉相关 - 2023年12月31日金牛研磨与商誉相关资产组预计可收回金额大于包含商誉资产组按收购时点公允价值持续计算结果，商誉不存在减值[4] - 截至2023年12月31日，包含商誉的资产组账面价值86,046.15万元，公允价值89,003.07万元[7] - 与商誉相关的资产组或资产组组合内长期资产账面价值6,195.87万元，公允价值9,152.78万元[7] - 金牛研磨100%股权在购买日账面可辨认净资产公允价值为40,149.72万元[3] - 截至2023年12月31日，包含商誉的资产组组合账面价值为86046.15万元，公允价值为89003.07万元，预计可收回金额为92604.10万元[26] - 2023年12月31日账面可辨认该资产组组合的公允价值为9152.78万元，商誉79850.28万元[26] - 以2023年12月31日为基准日，包含商誉的资产组组合可收回金额大于公允价值，商誉未发生减值[27] 评估参数 - 评估无风险回报率为2.93%[14] - 行业风险系数β为0.8954[16] - 市场风险溢价ERP为6.78%[20] - 特定风险调整系数为2%[21] - 权益资本成本Ke为11.00%[22] - 债务资本成本Kd为4.20%[22] - 加权资本成本WACC为10.02%，税前折现率为11.79%[22] 其他 - 本次评估以企业持续经营等多项假设为前提进行商誉减值测试[6][8] - 对金牛研磨主营业务未来财务数据预测以2020 - 2023年经营数据为基础[10] - 评估将金牛研磨产品分为砂纸、砂布两大类进行营业收入预测[11] - 中勤万信会计师事务所认为公司编制的商誉减值测试说明符合规定[29] - 本报告经公司第六届董事会第九次会议于2024年3月15日决议批准[30] - 备查文件包括第六届董事会第九次会议决议和专项审核报告[31] - 报告发布时间为2024年3月19日[32]

博深股份有限公司第六届董事会第九次会议 相关事项的独立董事专门会议决议 博深股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第九次会议相关事项 的独立董事专门会议于 2024 年 3 月 15 日以通讯表决方式召开。会议通知已于 2024 年 3 月 9 日以电子邮件、电话方式向公司全体独立董事发出且确认送达。 本次会议应参加表决的独立董事 3 人，实际参加表决的独立董事 3 人。会议的召 集、召开符合《公司法》及《公司章程》等有关规定，所作决议合法有效。 经与会独立董事认真审议，形成以下决议： 一、关于公司 2023 年度利润分配预案的独立意见 公司董事会提出的 2023 年度利润分配方案为：以公司现有总股本 543,944,364 股为基数，向公司全体股东每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税）， 共分配现金股利 81,591,654.6 元，未超过 2023 年末公司可供股东分配的利润余 额。在利润分配方案实施前，公司总股本如发生变化，将按照分配总额不变的原 则对分配比例进行相应调整。 我们认为：公司董事会提出的 2023 年度利润分配方案符合《公司章程》规 定的利润分配形式、现金分红比例及条件，符合公 ...

博深股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 各位股东： 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上 市公司规范运作》等要求，博深股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就 公司在任独立董事阮久宏、董庆华、刘淑君的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 经核查独立董事阮久宏、董庆华、刘淑君的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中 对独立董事独立性的相关要求。 博深股份有限公司董事会 2024 年 3 月 15 日 1 ...

市场扩张和并购 - 2020年8月公司完成对海纬机车86.53%股权收购使其成全资子公司[12] - 2020年8月13日公司获核准发行股份购买资产及募集配套资金不超425,484,900元[13] - 2020年8月19日海纬机车86.53%股权完成工商变更登记[13] 业绩总结 - 原业绩承诺期2019 - 2022年，后2022年顺延至2023年，四年累计承诺利润28,070万元不变[16] - 变更后业绩承诺期2019 - 2023年，各年度净利润分别不低于5,710万、6,540万、7,400万和8,420万元[16] - 截至2023年末累计承诺净利润为28070万元[18] - 海纬机车2019 - 2023年度累计实现净利润21738.53万元，累积完成率77.44%[26] - 业绩承诺方应补偿金额为13753.24万元[26] - 海纬机车2019年度实际净利润为6095.52万元[26] - 海纬机车2020年度实际净利润为5357.33万元[26] - 海纬机车2021年度实际净利润为3320.40万元[26] - 海纬机车2023年度实际净利润为6965.28万元[26] 财务数据 - 2021年1月13日公司向特定对象非公开发行53,119,213股，募集资金总额425,484,896.13元，净额405,083,385.09元[14] - 海纬机车2019年100%股权评估值为75535万元，作价75500万元[29] - 截至2023年12月31日海纬机车评估价值为92123.88万元[29] - 海纬机车2023年12月31日100%股东权益评估价值为92123.88万元[30] - 业绩承诺期内使用上市公司募集资金（拟增资）为1638.47万元[30] - 调整后标的公司业绩承诺期末归属母公司股东权益评估值为90485.41万元[30] - 交易作价为75500.00万元[30] 其他 - 业绩承诺方以17106016股博深股份股票向公司补偿[26] - 报告于2024年3月15日经公司董事会批准报出[31]

证券代码：002282 证券简称：博深股份 公告编号：2024-007 博深股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第九次会议于 2024 年3月15日以通讯表决方式召开。本次会议通知于2024年 3月9日以电子邮件、 电话方式向公司全体董事、监事、高级管理人员发出且确认送达。本次会议由董 事长陈怀荣先生召集，应参加表决的董事 9 人，实际参加表决的董事 9 人，公司 监事和高级管理人员审阅了议案。会议的召集、召开符合《公司法》及《公司章 程》等有关规定，所作决议合法有效。 经与会董事认真审议，以通讯方式表决通过了以下决议： 一、审议通过了《公司 2023 年度董事会工作报告》； 表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。 此议案需提请公司 2023 年度股东大会审议。 独立董事阮久宏先生、董庆华先生、刘淑君女士向董事会提交了《2023 年 度独立董事述职报告》，将在公司 2023 年度股东大会上述职。 《博深股份有限公司 2023 年度董事会工作报告》《2023 年度独立董事述职 报告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 二、审议通过了《公司 2023 年度总经理工 ...

博深股份有限公司 2023 年度财务决算报告 各位股东： 2023 年度，博深股份有限公司（以下简称"公司"）合并口径实现营业收入 160,668.42 万元，同比增长 10.51%，完成预算的 101.14%；实现利润总额 13,475.71 万 元，同比下降 3.34%，完成预算的 67.78%；实现归属于公司普通股股东的净利润 12,877.49 万元，同比下降 8.79%，完成预算的 75.28%。 2023 年度营业收入指标完成较好，完成预算的 101.14%，但利润指标未达预期， 仅完成预算的 67.78%，主要原因是，根据《发行股份及支付现金购买资产协议》的业 绩补偿条款及海纬机车业绩承诺实际完成情况，并结合以前年度已经确认的业绩承诺 方对公司的业绩补偿收益及公允价值变动损益情况，2023 年度公司确认了-6,348.32 万元的公允价值变动收益，影响减少当期利润总额 6,348.32 万元，影响减少当期归属 于普通股股东的净利润 5,396.07 万元。 不考虑业绩补偿的影响，公司 2023 年度实现 利润总额 19,824.04 万元，实现归属于公司普通股股东的净利润 18,273.57 万 ...

博深股份有限公司 内部控制审计报告 動信审字【2024】第 0120 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://www.fr.gor.cn】" 我行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:/// gRc.mof.gov.cn）" 近行 页 次 1-2 内 容 内部控制审计报告 r 2 中勤万信会计师事务所 地址:北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话:(86-10)68360123 传真:(86-10)68360123-3000 邮编: 100044 内部控制审计报告 勤信审字【2024】第 0120 号 目 录 博深股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了博深股份有限公司(以下简称"贵公司")2023年12月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公 司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审 ...

人员与客户数据 - 2022年末中勤万信合伙人70人，注册会计师351人，签过证券服务业务审计报告的186人[1] - 2022年上市公司审计客户31家，挂牌公司审计客户90家，同行业上市公司审计客户2家[1][3] - 2023年中勤万信担任公司审计工作的审计组成员14人[7] 收入与收费数据 - 2022年度中勤万信收入总额45348.27万元，审计业务收入37388.66万元，证券业务收入9582.40万元[1] - 2022年度上市公司审计收费3091.9万元，挂牌公司审计收费1220.8万元[3] - 业务约定书约定2023年度审计费用为200万元[11] 审计工作安排 - 2023年11月30日中勤万信与公司审计委员会及独立董事进行年报审计事前沟通[11] - 2024年1月3日开始对公司年报正式审计[11] - 2024年3月8日现场审计结束后与公司审计委员会就审计问题进行事中沟通[12]

证券代码：002282 证券简称：博深股份 公告编号：2024-017 博深股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 博深股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 15 日召开了第六届 董事会第九次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。现根据相关 规定，将 2023 年度计提资产减值准备的具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》 等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况、 资产价值及 2023 年度的经营成果，公司对合并范围内的各类资产进行了全面检 查和减值测试，根据测试结果，基于谨慎性原则，公司拟对可能发生减值损失的 资产计提资产减值准备。 万元，具体明细如下 单位：万元 | 项目 | 占 本期计提金额 | 2022 年度经审计归属于母 | | | --- | --- | --- | --- | | | | 公司股东的净利润 ...