四川省成都市锦江区东御街 18 号百扬大厦11 楼 邮编：610011 11F, Square One, No.18 Dongyu St., Jinjiang District, Chengdu, Sichuan, P.R.China 电话/TEL：（028）87747485 传真/FAX：（028）86512848 网址/WEBSITE：www.kangdacdlawyers.com 北京康达（成都）律师事务所 关于北方化学工业股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会的 法律意见书 康达股会字【2024】第 0110 号 致：北方化学工业股份有限公司 根据北京康达（成都）律师事务所（以下简称"本所"）与北方化学工业股 份有限公司（以下简称"北化股份"或"公司"）签订的《常年法律顾问协议》， 本所指派律师参加了北化股份 2024 年第一次临时股东大会（以下简称"本次股 东大会"）。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股东大会规则》（以下简称《股 东大会规则》）等法律法规、规范性文件及《北方化学工业股份有限公司章程》 （以 ...

证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2024-009 北方化学工业股份有限公司 关于使用部分闲置本次募集资金进行现金管理的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 北方化学工业股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年4月14日召开第 五届董事会第九次会议及第五届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在保障投资资金安全且确保不影 响募集资金项目建设和募集资金投资计划正常进行的前提下，公司使用不超过 25,000万元的闲置募集资金在证券公司、商业银行等金融机构进行现金管理，用 于投资安全性高、流动性好、风险较低、收益明显高于同期银行存款利率的短期 （期限不超过12个月）且有保本约定的投资理财产品，包括但不限于收益凭证、 结构性存款等。决议有效期限为自公司董事会及监事会审议通过之日起十二个月 内有效，在上述额度及决议有效期内，资金可以循环滚动使用，公司董事会授权 公司总经理行使投资决策并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格的理财 机构、理财产品品种、明确投资金额、投资期限、签署合 ...

公司概况 - 北化股份成立于2002年8月，2008年6月在深圳证券交易所上市，隶属于中国兵器工业集团有限公司，总部位于四川泸州，生产基地分布在四川泸州、山西太原、湖北襄阳等地，拥有纤维素及其衍生物、特种工业泵、防化及环保三大产业。[1] - 兵器集团是公司的最终控股股东，直接和间接持有公司共计46.66%的股权，北化研究院集团是公司的控股股东，持有36.38%的股权。[2] 产品与市场 - 公司硝化棉产品广泛应用于国防武器装备、海外民用枪弹、涂料、油墨及赛璐璐制品等领域，防护器材应用于劳动保护、特种防护、工业有毒有害作业场所防护，环保器材应用于工业尾气净化、工业废水提标处理，特种工业泵产品主要下游应用领域包括火电、磷化工、矿业、冶金等。[2] - 公司硝化棉产品国内、国际市场份额稳定。[2] 行业与技术 - 公司硝化棉产品是发射药的原材料，其需求基本稳定。[2] - 民爆和火炸药的行业规范和标准要求不同。[3] - 硝化棉产品属于危险化学品，公司严格执行国家安全环保政策，在环保治理、工艺提升等方面投入较大，各项污染物均达标排放。[4] 财务与融资 - 公司上市后进行了两次融资，分别是2013年非公开发行融资5.5亿元，2017年重大资产重组并募集配套资金4.18亿元。[2] 自动化建设 - 公司近年利用成熟技术及通过技术攻关等方式，加快推进生产线自动化建设。[3]

北方化学工业股份有限公司 证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2024-005 关于应收账款计提坏账准备会计估计变更的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次会计估计变更情况概述 行追溯调整，不会对公司以往各期间财务状况、经营成果和现金流量产生影响。 本次会计估计变更自 2023 年 12 月 29 日起执行，本次会计估计变更后，预计 2023 年度将增加净利润 2,843.90 万元，其中归母净利润增加 2,857.14 万元(前述 数据未经审计，最终影响数据以 2023 年度审计报告为准)。 2023 年 12 月 29 日，公司召开第五届董事会独立董事专门会议、第五届董事会第 十七次会议、第五届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于应收账款计提坏账 准备会计估计变更的议案》，公司董事会审计委员会对本次应收账款计提坏账准备会 计估计变更进行了审查。本次会计估计变更对公司 2023 年度及未来净利润、净资产等 的影响情况，取决于当期应收账款的实际发生情况，本次会计估计变更无需股东大会 审议。具体内容详见 2023 ...

会计估计变更 - 公司对采用账龄组合计提的应收账款预期信用损失率会计估计变更[13] - 变更自2023年12月29日起执行[15] - 1年以内预期信用损失率从0.00%变为2.00%[16] - 1－2年预期信用损失率从50.00%变为25.00%[16] - 2－3年预期信用损失率从100.00%变为40.00%[16] 影响与审批 - 预计2023年度增加净利润2843.90万元，归母净利润增加2857.14万元[17] - 变更已通过董事会审议，尚需股东大会批准[18]

北方化学工业股份有限公司 证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2024-006 三、备查文件 北方化学工业股份有限公司（以下简称"公司"）积极履行社会责任，2024年 拟实施对外捐赠21万元人民币，具体事项如下： 一是定点帮扶四川省甘孜州雅江县米龙乡程章村15万元。 二是定点帮扶山西省吕梁市裴沟乡5万元。 三是向山西省太原市尖草坪区"中华慈善日"捐赠1万元。 上述捐赠事项已经公司第五届董事会第十八次会议审议通过。 2024年，公司实施对外捐赠项目符合公司积极承担社会责任的要求，有利于提 升公司社会形象；本次捐赠资金来源为自有资金，对公司当期及未来经营业绩不构 成重大影响，亦不会对股东利益构成重大影响。 对外捐赠的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、捐赠事项概述 二、捐赠事项对上市公司的影响 -1- -2- 北方化学工业股份有限公司 董 事 会 二〇二四年三月十五日 1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议； 2、深交所要求的其他文件。 特此公告。 ...

北方化学工业股份有限公司 第五届董事会第十八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 北方化学工业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十八次会议 的会议通知及材料于2024年 3月8日前以邮件、传真、专人送达方式送至全体董事， 会议于 2024 年 3 月 14 日以通讯方式召开，本次会议应出席董事人数 11 人；实际出 席董事人数 11 人。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，采取记名投票表决，形成以下决议： 证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2024-004 -1- 三、备查文件 特此公告。 北方化学工业股份有限公司 董 事 会 二〇二四年三月十五日 -2- 1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议； 2、深交所要求的其他文件。 （一）会议 11 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2024 年度对外捐赠 的议案》。详细内容登载于 2024 年 3 月 15 日的《中国证券报》《证券时报》和巨 潮资讯网。 （ ...

证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2024-007 北方化学工业股份有限公司 关于召开 2024 年第一次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 北方化学工业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十八次会议审 议通过了《关于召开 2024 年第一次临时股东大会的议案》，现将本次股东大会的有 关事项通知如下： 一、提请召开临时股东大会原因 2023 年 12 月 29 日，公司召开第五届董事会独立董事专门会议、第五届董事会 第十七次会议、第五届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于应收账款计提坏 账准备会计估计变更的议案》，公司董事会审计委员会对本次应收账款计提坏账准备 会计估计变更进行了审查。本次会计估计变更对公司 2023 年度及未来净利润、净资 产等的影响情况，取决于当期应收账款的实际发生情况，本次会计估计变更无需股东 大会审议。 1、现场会议召开时间：2024 年 4 月 1 日下午 2:50 2、网络投票时间为：2024 年 4 月 1 日上午 9:15 至 4 月 1 日下午 3:00。其中： ...

证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2024-003 北方化学工业股份有限公司 关于使用部分闲置本次募集资金进行现金管理的进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 北方化学工业股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年4月14日召开第 五届董事会第九次会议及第五届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用 部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在保障投资资金安全且确保不影 响募集资金项目建设和募集资金投资计划正常进行的前提下，公司使用不超过 25,000万元的闲置募集资金在证券公司、商业银行等金融机构进行现金管理，用 于投资安全性高、流动性好、风险较低、收益明显高于同期银行存款利率的短期 （期限不超过12个月）且有保本约定的投资理财产品，包括但不限于收益凭证、 结构性存款等。决议有效期限为自公司董事会及监事会审议通过之日起十二个月 内有效，在上述额度及决议有效期内，资金可以循环滚动使用，公司董事会授权 公司总经理行使投资决策并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格的理财 机构、理财产品品种、明确投资金额、投资期限、签署合 ...

证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2024-002 北方化学工业股份有限公司 关于使用部分闲置本次募集资金进行现金管理到期赎回的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、使用部分闲置本次募集资金购买理财产品及赎回的情况 北方化学工业股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年4月14日召开第五 届董事会第九次会议及第五届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于使用部 分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意在保障投资资金安全且确保不影响 募集资金项目建设和募集资金投资计划正常进行的前提下，公司使用不超过 25,000万元的闲置募集资金在证券公司、商业银行等金融机构进行现金管理，用 于投资安全性高、流动性好、风险较低、收益明显高于同期银行存款利率的短期 （期限不超过12个月）且有保本约定的投资理财产品，包括但不限于收益凭证、 结构性存款等。决议有效期限为自公司董事会及监事会审议通过之日起十二个月 内有效，在上述额度及决议有效期内，资金可以循环滚动使用，公司董事会授权 公司总经理行使投资决策并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格 ...