北方化学工业股份有限公司 2023 年度 内部控制审计报告 索引 页码 审计报告 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2024BJAG1B0093 北方化学工业股份有限公司 北方化学工业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 北方化学工业股份有限公司（以下简称"北化股份"）2023 年 12 月 31 日财务报告内部 控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是北化股份董事会的责 任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 专项说明（续） XYZH/2024BJAG1B0093 北 ...

北方化学工业股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，监事会以《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等有关法律、 法规、规定为依据，坚持以问题和风险为导向，认真履行监督职责，通过听取有关 经理层人员对经营活动、财务状况的工作介绍，听取主要职能部门的工作汇报，列 席、参加董事会、总经理办公会、专题会等重要会议，查阅有关经营管理和财务会 计资料，定期跟踪重大投资项目、问题整改落实、当期经营指标完成进度，召开监 事会会议等方式，对公司财务活动、董事会及经理层人员履职情况以及资产保值增 值情况开展监督检查，为公司防范经营风险做出了应有的贡献。现将监事会 2023 年 度主要工作报告如下： 一、 2023 年度监事会召开情况 本年度召开了五次监事会会议，会议的通知、召开和表决程序符合《公司法》 《公司章程》以及公司《监事会议事规则》的有关规定。具体情况如下： （一）2023 年 4 月 14 日，第五届第七次监事会在公司总部办公楼三楼会议室以 现场结合通讯方式召开，审议通过了以下议案： - 1 - 1.《2022 年度监事会工作报告》 2.《2022 年度财务决算检查报告》 3.《2023 年度财务预 ...

2023 年度 北方化学工业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (010) 6554 2288 | | | --- | --- | | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | telephone: +86 (010) 6554 2288 | | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing | | | No.8. Chaoyangmen Beidajie, | | | Dongcheng District, Beijing, 传真: | +86 (010) 6554 7190 | | certified public accountants 100027, P.R.China | facsimile: +86 (010) 6554 7190 | 关于北方化学工业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XY ...

公司资本结构 - 2020年增资扩股后注册资本扩到634,000万元[3] - 中国兵器工业集团有限公司认缴出资294,600.00万元，占比46.466%[4] - 中国北方工业有限公司认缴出资60,000万元，占比9.464%[4] 财务数据 - 截至2023年12月31日，银行存款6270410.53万元，存放中央银行款项370138.33万元[22] - 2023年实现利息收入224713.20万元，经营利润80647.21万元，税后净利润56251.26万元[22][23] 指标情况 - 截至2023年12月31日，资本充足率为19.95%，高于10.5%的要求[25] - 截至2023年12月31日，流动性比例为64.95%，高于25%的要求[25] 业务数据 - 截至2023年12月31日，贷款余额4918863.50万元，低于存款余额与实收资本之和的80%[25] - 截至2023年12月31日，集团外负债总额为0万元，不超过资本净额[26] - 截至2023年12月31日，票据承兑余额154021.52万元，不超过资产总额的15%[26] 本公司情况 - 2023年12月31日在财务公司存款余额107157.15万元，贷款0万元[29]

北方化学工业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会独立董事专门会议 2024 年第一次会议的会议通知及材料于 2024 年 4 月 20 日前以邮件、传真、专人送达方式送至 全体独立董事，会议于 2024 年 4 月 24 日以通讯方式召开，应出席独立董事人数 4 人；实 际出席独立董事人数 4 人，会议的召集、召开符合《公司章程》及公司《独立董事专门会 议工作制度》的规定。 经与会独立董事认真审议，采取记名投票表决，形成以下决议： （一）会议 4 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2023 年度利润分配预案》。 公司 2023 年度利润分配预案符合监管部门的相关要求及公司《章程》的有关规定， 符合公司当前的实际情况和长期发展规划，有利于维护全体股东的长远利益，不存在损害 公司及中小股东利益的行为。因此，我们同意公司《2023 年度利润分配预案》。 同意将该议案提交公司第五届董事会第十九次会议审议。 （二）会议 4 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《2023 年年度报告全文及摘 要》。 同意将该议案提交公司第五届董事会第十九次会议审议。 北方化学工业股份有限公司 第五届董事会独立董事 ...

人员数据 - 截至2023年12月31日，信永中和合伙人数245人，注册会计师人数1656人，超660人签署过证券服务业务审计报告[2] 审计相关 - 2023年4 - 5月，公司会议审议通过聘任2023年度审计机构议案[3][6] - 信永中和对公司2023年财务报表出具标准无保留意见审计报告[5] - 2024年1 - 4月，审计委员会与信永中和沟通审计工作并审议报告[7][8][9]

业绩总结 - 2017年12月29日公司非公开发行36,210,025股，发行价11.57元/股，募集资金总额418,949,989.25元，净额404,949,989.25元[1] - 截至2022年12月31日，募集资金利息收入59,970,410.32元，累计使用208,382,614.12元，手续费16,247.67元，余额256,521,537.78元[3] - 截至2023年12月31日，募集资金利息收入67,202,549.21元，累计使用214,517,806.64元，手续费18,319.51元，余额257,616,412.31元[5] - 2023年公司募集资金投入总额613.52万元，累计投入22,851.78万元[11] - 累计变更用途的募集资金总额4,405.00万元，占比10.51%[11] 项目进展 - 防毒面具生产线技术改造项目承诺投资17,395.00万元，调整后21,800.00万元，累计投入21,351.78万元，进度97.94%[11] - 3万吨活性炭改扩建项目承诺投资23,000.00万元，未投入，已终止[11][12][13] - 支付中介机构费用承诺投资1,500.00万元，累计投入1,500.00万元，进度100%[11] - 防毒面具生产线技术改造项目于2023年12月31日完成现场验收并进行试生产[12][15][16] 资金管理 - 尚未使用的暂时闲置募集资金中24,500万元用于现金管理，1,261.64万元存放于募集资金专户[13] - 公司不存在超募资金[13] 合规情况 - 2022年12月29日公司修订《公司募集资金使用管理制度》[8] - 2018年公司与相关方签订多个《募集资金三方监管协议》[8][9] - 中信建投证券认为公司2023年度募集资金存放和使用合规[18] - 募集资金使用及披露中不存在问题[17]

会议召开情况 - 2023年度召开9次董事会会议和3次股东大会[4] - 2023年审计委员会召开8次会议，战略委员会召开4次，薪酬与考核委员会召开2次，独立董事专门会议召开1次[5] 独立董事履职 - 独立董事现场出席董事会0次，通讯参加7次，委托出席2次，缺席0次，出席股东大会1次[4] - 独立董事兼任各委员会职务，各委员会会议均全部亲自出席[5] 制度修订与议案审议 - 2023年12月修订涉及独立董事改革的相关制度和条款[6] - 2023年4月审议通过《关于2023年度日常关联交易预计的议案》[10] - 2023年4月审议通过聘任信永中和为2023年度财务及内控审计机构的议案[11] - 2024年4月通过《关于应收账款计提坏账准备会计估计变更的议案》[12] - 2023年4 - 5月通过增补刘天新为非独立董事候选人的议案[12] - 2023年4 - 5月通过公司董事、监事、高管2022年度薪酬的议案[13] 其他情况 - 2023年度公司及相关方未变更或豁免承诺事项，控股股东及关联方履行承诺[10] - 2023年度公司未被收购[10] - 2023年度未聘任或解聘上市公司财务负责人[11] - 2023年度未发生股权激励等相关事项[13] - 2023年度董事、高级管理人员未在拟分拆所属子公司安排持股计划[14] - 2023年多次会议独立董事发表意见均为同意[14]

业绩数据 - 公司硝化棉产品年出口额约5000万美金[1][4] 远期结汇业务 - 业务额度不超年出口收汇额70%及最近一期经审计净资产30%[2] - 12个月内业务总额不超3000万美元，最大持仓规模不超800万美元[2] - 只限于主要结算货币美元[2] 风险控制 - 以年出口额70%为限控制延期交割风险[7] - 制定制度、财务跟踪、审计部监督[8] 授权情况 - 董事会授权总经理实施，期限12个月[2]

会议召开情况 - 2023年度召开9次董事会会议和3次股东大会[4] - 2023年审计等专门会议分别召开8、4、2、1、1次[4] 制度修订与议案审议 - 2023年12月修订独立董事改革相关制度[5] - 2023年4月审议通过2023年度日常关联交易预计议案[9] - 2024年4月审议通过应收账款计提坏账准备会计估计变更议案[11] 人员聘任与薪酬 - 2023年4月同意聘任信永中和为2023年度审计机构[10][11] - 2023年4月审议通过公司董监高2022年度薪酬议案[12] - 2023年5月审议通过增补刘天新为非独立董事候选人议案[12] 其他情况 - 2023年度未发生变更承诺、被收购等事项[9] - 2024年独立董事将继续履职助力公司发展[15]