股票发行 - 提请授权向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[3] - 发行数量不超总股本30%，对象不超35名[4] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[4] 转让限制与有效期 - 股票一般6个月、特定情形18个月内不得转让[6] - 决议有效期至2025年度股东大会召开[6] 审议流程 - 2025年4月10日会议通过议案并提交年度股东大会[11] - 授权需2024年度股东大会审议，方案经深交所审核和证监会注册[12][13]

业务规模与期限 - 外汇衍生品交易业务规模不超12000万美元（或等值人民币）[1][4] - 授权期限自2024年度股东大会批准至2025年度股东大会召开[4] 业务进展 - 2025年4月10日董事会和监事会通过议案，待股东大会审议[1][5] 业务品种 - 包括远期结售汇、外汇掉期等多种外汇衍生产品[1][4] 业务风险 - 面临汇率波动、内控、收付款预测和法律风险[2][6][7] 应对策略 - 基于外汇情况开展业务降风险，加强研究调整策略[8] - 严控资金规模，加强内控，审查条款防法律风险[8] - 按会计准则核算和披露业务[10]

业务额度与期限 - 开展外汇衍生品交易业务额度不超过12000万美元[2] - 授权期限自2024年度股东大会批准至2025年度股东大会召开[2] 交易相关 - 交易品种含远期结售汇等多种外汇衍生产品[3] - 保证金用自有资金或抵减授信额度，不涉及募集资金[3] 风险与措施 - 存在汇兑、内控、交割、法律等风险[5] - 制定制度加强内控并落实风险防范措施[8] 业务目的 - 开展业务可规避汇率波动风险，增强财务稳健性[8]

会计政策变更 - 公司依据相关准则自2024年1月1日起变更会计政策[2] - 保证类质量保证费用报表列报项目由“销售费用”调至“营业成本”[2] - 变更不会对财务等产生重大影响，不损害公司及股东利益[4]

人员数据 - 2024年末合伙人116人，注册会计师694人，签过证券审计报告的注会289人[5] 业绩数据 - 2024年度收入总额101434万元，审计业务收入89948万元，证券业务收入45625万元[5] - 2023年年报上市公司审计客户180家，审计收费15494万元[5] 审计机构情况 - 拟续聘中汇会计师事务所为2025年度审计机构[2] - 中汇职业保险累计赔偿限额3亿元[6] - 中汇近三年刑事0次、行政处罚1次等[6] 审计人员经验 - 项目合伙人近三年签上市公司审计报告8家等[6][7][8] 审计费用 - 2025年度审计费用以2024年98万元为基础协商确定[8] 决策结果 - 董事会审计委员会同意提议续聘[9] - 董事会9票同意通过续聘议案[11]

财报披露 - 公司2024年年度报告全文及摘要于2025年4月12日披露于巨潮资讯网[1] 业绩说明会 - 公司将于2025年4月29日15:00 - 17:00举办2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录深圳证券交易所互动易平台参与[2] - 出席人员有董事长王利平、独立董事蒋岳祥等[3] 问题征集 - 公司提前向投资者公开征集问题[4] - 投资者可访问指定网址或发邮件提问[4][5] 问题解答 - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[5]

业绩相关会议 - 2024年监事会召开5次会议，通过多项报告及议案[1][2] 监事会评价 - 认为董事会运作规范、决策合理，无违规行为[3] - 认为财务会计内控健全，经营稳定、现金流良好[3] - 认为定期报告内容真实、准确、完整[4] 未来展望 - 2025年监事会将履行职能，完善内控，提升监督水平[7]

关联交易金额 - 2025年向关联方销售预计4000万元，已发生645.48万元[5] - 2024年向关联方销售实际3622.63万元，占比44.07%[7] 关联方情况 - 雅戈尔珲春注册资本5亿，公司持股100%[8][9] - 2024年末其总资产8.28亿，净资产6.71亿[9] - 2024年其营收12.24亿，净利润1.79亿[9] 交易审议情况 - 2025年董事会等会议通过关联交易议案[2][3][13]

内部控制 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[5] - 董事会由9名董事组成含3名独立董事[7] - 监事会由3名监事组成含1名职工代表监事[7] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[15] 制度建设 - 制定《股东大会议事规则》保障股东权益[6] - 制定《董事会议事规则》助董事会决策[7] - 制定《监会议事规则》发挥监事会监督作用[7] - 制定《总经理工作细则》确保董事会决策实施[8] 2024年工作重点 - 重点推进企业文化贯彻落实[11] - 深入开展校企合作、推进晋升和人才梯队建设、内训开发[16] - 扩展数据采集边界和分析维度，加大决策支持[17] - 开展成本优化及非纸品拓展，推进采购降本优化工作[22] - 生产系统强化计划跟进等落实调整，提升生产异常解决能力[23] - 通过提升内部管理等方式实现降本增效[23] 风险防控 - 出台滞存管理与考核机制，开展滞存消化工作，降低滞存风险[25] - 不定期完善销售模块应收款催收流程，防范降低坏账风险[26] 关联交易与担保 - 本报告期关联交易审批程序合规，无损害公司和股东权益情况[29] - 在章程等文件中明确对外担保审批权限等内容[30] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为损失或错报超上年经审计净资产的5%[33] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为损失或错报超上年经审计净资产的1%[33] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为损失或错报不超上年经审计净资产的1%[33] - 财务报告更正且主要指标修正超10%以上认定为重大缺陷[33] - 非财务报告内控重大缺陷关键人才流失率达10%以上[36] - 非财务报告内控重要缺陷关键人才流失率达5%以上[36] - 非财务报告内控一般缺陷关键人才流失率达3%以上[36] 内控情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大及重要缺陷[40] - 报告期内公司无非财务报告内控重大及重要缺陷[41] 未来展望 - 公司将持续完善内控，规范执行与监督[42]

审计机构相关 - 2024年公司同意续聘中汇会计师事务所为年度审计机构[1] - 中汇因内部调整委派曹建军为项目质量控制复核人[1] - 曹建军符合执业及独立性要求，变更不影响审计工作[3][4]