业绩相关 - 监事会认为公司2023年度利润分配方案合法合规合理[8] 会议情况 - 2024年监事会召开7次会议，审议23项议案均获通过[2] 未来展望 - 2025年监事会将监督公司依法规范运作等[13]

制度修订 - 2025年4月24日公司第三届董事会第十六次会议通过修订《对外投资管理制度》议案[1] 审批标准 - 对外投资资产总额等多指标占比10%-50%且金额达标需董事会批准[1][2] - 对外投资资产总额等多指标占比超50%且金额达标需股东会批准[2]

业绩总结 - 2024年营业收入10.17亿元，较2023年下降29.16%[5] - 2024年净利润 - 2871.39万元，较2023年下降158.95%[5] - 2024年基本每股收益 - 0.18元/股，较2023年下降156.25%[9] 财务数据 - 2024年货币资金2.91亿元，较2023年下降17.22%[9] - 2024年应收账款4249.74万元，较2023年增长54.64%[9] - 2024年固定资产3.59亿元，较2023年增长215.90%[10] - 2024年短期借款8309.01万元，较2023年增长100%[12] - 2024年财务费用11.89万元，较2023年增长101.96%[17] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流净额 - 3084.59万元，较2023年下降167.14%[6] - 2024年筹资活动现金流净额5322.41万元，较2023年下降80.89%[20]

国泰海通证券股份有限公司 关于播恩集团股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为播 恩集团股份有限公司（以下简称"播恩集团"或"公司"）首次公开发行股票并 上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐 业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》 《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的要求，对《播恩集团 股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 1、评价程序：成立评价小组，制定评价方案；现场检查；评价小组研究认 定内部控制缺陷；按照规定权限和程序报董事会审议批准。 2、评价方法：组成评价小组综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿 行测试、统计抽样、比较分析等多种方法，广泛收集本公司内部控制设计和有 效运行的证据，研究认定内部控制设计缺陷和运行缺陷。 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高 风险领域。纳入评价范围的主要单位 ...

募资情况 - 公司首次公开发行4,035万股，每股发行价9.32元，募集资金总额37,606.20万元，净额31,905.50万元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金余额12,402.16万元[4] - 2024年公司募集资金总额为31,905.50万元，本年度投入1,023.80万元，累计投入11,042.64万元[26] 募资使用 - 2023年4月10日，公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金8,542.40万元及已支付发行费用自筹资金858.50万元[14] - 截至2024年12月31日，公司使用9,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[15] - 2024年3月22日，公司获批对不超过21,000万元闲置募集资金进行现金管理，年底未使用[16] 项目调整 - 2024年公司调整部分募投项目投资计划，多个项目预定可使用状态日期延后[20] - 公司拟以自有资金对“播恩生物健康产业基地 - 维生素复合预混料项目”追加投资不超3,770.66万元[20] - 公司调整“播恩生物健康产业基地 - 研发中心建设项目”内部投资结构[20] 项目进度 - 播恩集团赣州年产24万吨饲料项目投资进度0.93%[26] - 浙江播恩年产12万吨饲料项目投资进度0.00%，预计2025.3.31达预定可使用状态[26] - 播恩生物健康产业基地 - 维生素复合预混料项目投资进度95.21%，2024.12.31达预定可使用状态[26] - 重庆八维生物年产12万吨饲料项目投资进度0.00%，预计2025.10.31达预定可使用状态[28] - 播恩生物健康产业基地 - 研发中心建设项目投资进度52.34%，预计2025.3.31达预定可使用状态[28] - 播恩集团信息系统平台升级项目投资进度0.00%[28] 其他情况 - 报告期内，公司不存在变更募投项目资金使用等情况[18][19][21] - 因下游生猪养殖行业波动和信息化技术进步，公司放缓部分项目建设[28] - 截至2024年12月31日，公司未使用的募集资金存于专用账户[29]

业绩影响 - 2024年度公司计提资产减值准备9115277.96元[2] - 各项资产减值准备合计占2024年度经审计净利润绝对值的31.75%[4] - 本期计提减值准备减少当期利润总额9115277.96元[12] 减值明细 - 存货减值损失4663595.86元，占比16.24%[3] - 在建工程减值损失457888.43元，占比1.59%[3] - 其他应收款坏账损失576135.68元，占比2.01%[3] - 应收账款坏账损失3417657.99元，占比11.90%[4]

业绩总结 - 2024年公司营业收入101,695.27万元，同比下降29.16%[2] - 2024年归属于上市公司股东的净利润 - 2,871.39万元，同比下降158.95%[2] - 2024年饲料销售收入101,519.76万元，同比下降29.23%[2] - 2024年主营业务收入占比99.83%[2] - 2024年猪饲料销售收入97,180.1万元，同比下降30.49%[2] - 2024年禽饲料销售收入4,339.67万元，同比增长19.1%[2] 公司治理 - 2024年董事会召开7次会议[3] - 2024年董事会召集3次股东大会，审议通过14项议案[6] - 2024年董事会审计委员会召开4次会议[8] - 2024年董事会战略委员会召开1次会议[10] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开3次会议[11] - 2024年公司未召开董事会提名委员会[12] 未来展望 - 加大幼小动物营养和生物发酵饲料技术投入及产品创新[16] - 加强董事会建设，提高决策效率和水平[17] - 加强信息披露管理和投资者关系管理[17] - 以成为世界一流农牧食品企业为发展目标[18] - 加大与国内知名院校合作，推动科研成果转化[21] - 研发定制化、功能化饲料产品，提供全方位技术服务[22] - 以蛋鸡料研发为突破口，拓展多品类饲料业务[23] - 引进专家，加强内部人才培养，打造高素质人才队伍[24]

公司结构 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，独立董事3名[10] - 监事会由3名监事组成，其中职工代表1名[11] - 审计委员会成员由3名董事组成，独立董事占半数以上[13] 人员情况 - 截至2024年12月31日公司及分子公司共有员工740人[14] - 生产、销售、技术、财务、行政及其他人员分别为169、356、42、66、107人[14] - 博士2人，硕士研究生19人，本科生158人，大专生及其他561人[14] 内部控制 - 评价基准日财务与非财务报告内部控制均无重大缺陷[4][5] - 基准日至报告发出日未影响内控有效性评价结论因素[5] - 公司建立八项控制活动、信息沟通与内控监督制度[17][27][30] 缺陷标准 - 财务与非财务报告内控缺陷分定量与定性标准[31][35] - 报告期内财务与非财务报告内控重大、重要缺陷均为0个[38][39] - 公司无其他内控相关重大事项说明[40]

业绩总结 - 公司2025年第一季度计提资产减值准备3,889,564.62元[1][3][11] - 本次计提使当期利润总额减少3,889,564.62元[11] - 本次计提减少2025年一季度股东所有者权益[11] 计提详情 - 存货减值损失73,479.20元，占2024年净利润绝对值0.26%[2] - 其他应收款坏账损失112,306.94元，占0.39%[2] - 应收账款坏账损失3,703,778.48元，占12.90%[3] 计提方法 - 存货按成本与可变现净值孰低计量[4] - 其他应收款按一般方法确定预期信用损失[7] - 应收账款按简化计量方法确定预期信用损失[8] 审计情况 - 本次计提减值准备事项未经审计，符合规定[11]

业绩相关 - 审计委员会认为公司财务报告真实、准确、完整，内控无重大缺陷[7] - 审计委员会认为公司募集资金存放与使用合规无违规[11] 会议情况 - 2024年审计委员会召开4次会议审议多项报告和议案[2][3][4] 审计机构 - 审计委员会认可2024年度审计机构中汇相关能力[5] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续履职促公司发展[12]