审计工作范围 - 内部审计涵盖公司及子公司发展规划、财务收支等多方面[2] 审计组织架构 - 董事会下设审计委员会领导内部审计并向董事会报告[5] - 审计部为内审机构，执行审计委员会决定等职责[5] 人员要求 - 内审人员应具备审计、会计等专业知识和业务能力[7] 审计实施 - 审计部可抽调人员或聘请中介承担项目[8] - 审计部拟订年度计划经审计委员会审定[8] - 实施审计前三个工作日送达通知书，特殊情况实施时送达[8] 审计反馈 - 被审计单位十日内对报告征求意见稿提书面意见[9] 后续监督 - 审计部督促执行审计意见并接收整改回复[11] 检查频率 - 审计委员会督导审计部至少半年检查重大事件和资金往来[15] - 审计部至少每季度检查募集资金存放与使用情况[17] 报告披露 - 董事会收到报告二日内报证券交易所并公告[17] - 公司年报披露时在符合条件媒体披露内控评价和审计报告[17] 违规处理 - 审计委员会对违规单位或个人有权制止、责令改正并处分[19] - 报复陷害审计人员给予党纪、行政处分，犯罪移送司法[22] - 审计组成员违规追究相应责任[22] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效施行，由董事会负责解释[24]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] - 签署合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需报告[9] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人交易超30万元需报告[10] - 公司与关联法人交易超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%需报告[10] 诉讼仲裁报告标准 - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元诉讼仲裁需报告[11] 补助披露标准 - 公司及子公司单笔收到与收益相关政府补助占最近一个会计年度经审计归属于公司股东净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[14] - 公司及子公司单笔收到与资产相关政府补助占最近一期经审计归属于公司股东净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[14] 资产处理披露标准 - 计提大额资产减值准备或核销资产，对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例达10%以上且绝对金额超100万元需披露[14] 股东情况关注标准 - 持有公司5%以上股份的股东、实际控制人持股或控制情况发生或拟发生较大变化需关注[14] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等或出现强制过户风险需关注[14] 交付过户报告要求 - 超过约定交付或过户期限三个月仍未完成交付或过户，应及时报告原因等并每隔三十日报告进展[18] 重大事项报告要求 - 公司重大事项报告义务人知悉重大事项当日，应以电话等方式报告并书面报送材料[18] 责任追究 - 重大事项报告义务人未及时上报造成损失或受处罚，公司将追究责任[22] 制度生效与解释 - 本制度自公司董事会审议通过之日生效，修改时亦同[24] - 公司董事会负责解释本制度[24]

现金分红比例 - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[4] - 成熟期有重大资金支出，占比最低40%[4] - 成长期有重大资金支出，占比最低20%[4] - 资产负债率超70%可不现金分红[6] - 符合条件年度分红不低于可分配利润10%[6] 重大资金支出定义 - 未来十二个月拟交易一次性或累计超3000万元[5] 利润分配流程 - 预案经董事会、监事会审议后提交股东会[8][9] - 股东会表决需出席股东所持表决权过半数同意[8][9] - 政策调整需出席股东会股东所持表决权三分之二以上同意[10] 沟通与派发要求 - 董事会拟定预案时应与独立董事、中小股东沟通[8] - 股东会决议后，董事会须两个月内完成股利派发[9]

担保限制 - 严禁对无股权关系企业及超股比为参股、控股子公司担保[2] 担保审批 - 为控股股东等担保需对方提供反担保等防范措施[3] - 与担保事项有利害关系的董事或股东应回避表决[3] - 对符合条件单位担保需经董事会三分之二以上董事同意或股东会审议通过[5] - 担保应经全体董事过半数及出席董事会三分之二以上董事同意[9] - 担保总额超最近一期经审计净资产50%或总资产30%需股东会审议[9] - 一年内担保累计超最近一期经审计总资产30%需股东会审议且三分之二以上表决权通过[9] - 可对不同资产负债率子公司预计新增担保总额度并提交股东会审议[11] - 合营或联营企业担保额度调剂累计不超预计总额度50%[11] 担保后续管理 - 未通过关联担保审议需提前终止或取消交易[13] - 担保展期需重新履行审批和披露义务[13] - 获批后需在指定网站和媒体及时披露[13] - 订立合同需核查义务性条款，有风险时被担保方需提供反担保或拒绝[15] 担保监督与追偿 - 财务部负责被担保方资信调查等工作[18] - 被担保方债务到期15个工作日未还款启动反担保追偿程序并报告披露[19] - 为控股、参股公司担保，其他股东应按比例提供担保或反担保[20] 违规处理 - 发生违规担保需及时披露并采取措施解除或改正[21] - 控股股东等不偿债致公司担责，董事会应采取保护性措施并追责[21] 制度生效与解释 - 本制度自股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[23]

编制单位：重庆登康口腔护理用品股份有限公司 单位：万元 2024 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 注:重庆渝富控股集团有限公司(简称"渝富控股")持有重庆轻纺控股(集团)公司 80%股权，本公司实际控制人为重庆市国有资产监督管理委员会。 | | | 占用方与上市公司的关 | 上市公司核算 | 2024 年期初占 | 2024 年半年度占 | 2024 年半年度占 | 2024 | 年半年度 | 2024 年 6 | 月占 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | | | | 用累计发生金额 | 用资金的利息 | 偿还累计发生 | | | | | 占用性质 | | | | 联关系 | 的会计科目 | | | | | | 用资金余额 | | 原因 | | | | | | | 用资金余额 | （不含利息） | （如有） | 金额 | | | | | | | ...

证券代码：001328 证券简称：登康口腔 公告编号：2024-029 重庆登康口腔护理用品股份有限公司 2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易 所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作 （2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，将本公司募集资金2024年 半年度存放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆登康口腔护理用品股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕585号），本公司由主承销商中信建 投证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售及网上向持有深圳市场非 限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会 公众公开发行人民币普通股（A股）股票 ...

重庆登康口腔护理用品股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范重庆登康口腔护理用品股份有限公司（以下简称"公司"） 的信息披露行为，加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上 市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》等法律、法规、规范性文 件及《重庆登康口腔护理用品股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 制定本制度。 第五条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保 证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。 第六条 公司董事会秘书及证券事务代表是公司信息披露的具体执行人和深 圳证券交易所的指定联络人，协调和组织公司的信息披露事项，包括健全和完善 1 信息披露制度，确保公司真实、准确、完整、及时地进行信息披露。公司及相关 信息披露义务人不能保证披露的信息内容真实、准确、完整或者对公司所披露的 信息存在异议的，应当在公告中作出相应声明并说明理由，公司应当予以披露。 第七条 公司的信息披露文件包括定期 ...

审计委员会组成 - 由三名非高级管理人员董事组成，独立董事占二分之一以上[4] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[6] 审计委员会职权行使 - 人数低于规定人数三分之二时暂停职权，董事会及时增补[5] - 披露财务报告等经全体成员过半数同意提交董事会[9] 审计监督工作 - 督导内审至少半年检查重大事件实施情况[10] - 监督内审至少季度检查募集资金存放使用情况[11] 会议相关规定 - 定期会议每季度至少召开一次[16] - 三分之二以上成员出席方可举行[16][19] - 提前3天通知，快捷通知2日无异议视为收到[16][17] - 决议经全体委员半数以上同意有效[19] 其他 - 审计部门为决策做前期准备[15] - 年度报告披露履职情况，未采纳意见说明理由[12] - 会议记录保存10年[20] - 细则经董事会决议通过生效，解释修订权归董事会[25]

重庆登康口腔护理用品股份有限公司 董事会议事规则 第一章 总则 第一条 为规范重庆登康口腔护理用品股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会科学决策水 平，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司章程指引》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 （以下简称"《规范运作》"）和《重庆登康口腔护理用品股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）以及其他相关法律、行政法规和规范性文件的规定，制定本规 则。董事会的议事方式是召开董事会会议。 第二条 董事按规定参加董事会会议是履行董事职责的基本方式。 第三条 董事会可以按照《公司章程》或股东会的决议设立专门委员会。 第七条 董事候选人名单以提案的方式提请股东会表决。董事按照下列程序提名： 1 第四条 董事会下设董事会办公室为董事会的日常办事机构。董事会办公室负责公 司股东会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务 等事宜，处理董事 ...

投资者关系管理的目标和内容 - 促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解和熟悉[17] - 建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持[17] - 形成服务投资者、尊重投资者的企业文化[17] - 促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念[17] - 增加公司信息披露透明度，改善公司治理[17] - 公司的发展战略、法定信息披露内容、经营管理信息、环境社会治理信息等[17] 投资者关系管理的负责人和职责 - 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人和授权发言人[8] - 董事会办公室/证券部为投资者关系管理职能部门，负责日常管理工作[11][12][13] - 公司其他部门、子公司及全体员工有义务协助投资者关系管理工作[14] 投资者关系管理的方式和要求 - 公司应当多渠道、多平台、多方式开展投资者关系管理工作[19][20][21] - 公司应当为投资者提供便利的沟通渠道和方式[20][22] - 公司应当建立完备的投资者关系管理档案制度[23][24] - 公司应当承担投资者投诉处理的首要责任[25] - 公司应当在重大事件发生后及时与投资者进行沟通[26] 投资者说明会的要求 - 公司应当积极召开投资者说明会，介绍情况、回答问题、听取建议[30][31][32][33] - 参与投资者说明会的公司人员应当包括董事长或总经理、财务负责人等[29] - 公司应当在年度报告披露后及时召开业绩说明会[33] - 公司应当为股东特别是中小股东参加股东会提供便利[34][35] 公司接受调研的要求 - 公司接受调研时应当妥善开展相关接待工作[37][38] - 公司应当要求调研机构及个人签署承诺书[39][40][41][42][43][44] - 公司应当就调研过程和交流内容形成书面记录[45][46][47] - 公司应当建立接受调研的事后核实程序[46][47] 互动易平台的使用要求 - 公司应当通过互动易等渠道与投资者交流[49][50] - 公司在互动易平台发布信息应当谨慎、客观，不得误导投资者[51][52][53] - 公司负责互动易模块的专人需及时查看并处理相关信息[54][55]