目 录 | 一、审计报告…………………………………………………………第 | | | 1—6 | 页 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | | | 7—14 | 页 | | （一）合并及母公司资产负债表………………………………第 | | | 7—8 | 页 | | （二）合并及母公司利润表……………………………………… | | | 第 9 | 页 | | （三）合并及母公司现金流量表…………………………………第 | | | 10 | 页 | | （四）合并及母公司所有者权益变动表……………………第 | | | 11—14 | 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… | 第 | 15—141 | | 页 | | 四、附件 ……………………………………………………… 第 | | 142—146 | | 页 | （四）注册会计师证书复印件……………………………第 145—146 页 3-2-1-1 （一）本所营业执照复印件 ……………………………………第 142 页 （二）本所执业证书复印件 … ...

中倫建師事務所 ZHONG LUN LAW FIRM 北京市中伦律师事务所 关于郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 法律意见书 * [16] A. A. K. 北京 · 上海 · 深圳 · 广州 · 武汉 · 成都 · 重庆 · 青岛 · 杭州 · 南京 · 东京 · 香港 · 伦敦 · 纽约 · 洛杉矶 · 旧金山 Beijing > Shanghai • Shentzhen • Guangzhow • Wuhan • Chengah • Chongdo • Hangzhou • Nangzhou • Nangzhou • Nanjing • Tolsyo • Hong Kong • London • New York • Los Augeles • S 法律意见书 目 录 | 一、本次发行上市的批准和授权 … | | --- | | 二、发行人本次发行上市的主体资格 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 8 | | 三、本 ...

财务数据 - 2020 - 2022年公司营业收入分别为6.04亿元、8.22亿元和10.76亿元，净利润分别为0.73亿元、1.02亿元和1.05亿元[39][41][69] - 2023年1 - 6月营业收入59,374.93万元，较2022年1 - 6月上升10.12%；净利润6,769.39万元，较2022年1 - 6月上升4.82% [47] - 预计2023年1 - 9月营业收入82,000 - 90,000万元，较2022年1 - 9月增长13.77% - 24.87% [51] - 预计2023年1 - 9月净利润9,400 - 10,200万元，较2022年1 - 9月增长10.23% - 19.61% [51] - 2022年末资产总额154,364.80万元，归属于母公司所有者权益68,092.75万元，资产负债率（母公司）42.97% [44] 业务结构 - 公司服务或产品分为五大类，2022年度维修与再制造占主营业务收入比例36.17%，备品配件供应管理占40.82%，专业化总包服务占5.11%，二手设备租售占4.22%，流体连接件占13.68%[34] 股权结构 - 本次发行前总股本为5700万股，拟公开发行1900万股，占发行后总股本的25%[186] - 发行前李锡元持股1715万股，占比30.09%；发行后占比22.57%[187] - 发行前郑煤机持股1130万股，占比19.82%；发行后占比14.87%[187] 子公司情况 - 公司持有长治速达55%股权，为控股子公司；持有智能工作面28%股权，为联营企业[14] - 赛福流体2022年末总资产12988.10万元，净资产6500.58万元，营业收入16368.14万元，净利润510.87万元[132][133] - 武汉福莱德2022年末总资产854.97万元，净资产806.61万元，营业收入0万元，净利润 - 19.57万元[134] - 鄂尔多斯速达2022年末总资产14254.82万元，净资产7063.27万元，营业收入18295.46万元，净利润899.33万元[140] 发行相关 - 发行股票类型为人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元[6][31] - 拟上市证券交易所和板块为深圳证券交易所主板[6] - 保荐人（主承销商）为国信证券股份有限公司[6][30] - 本次发行采用向战略投资者定向配售等方式，主承销商余额包销[32] 其他 - 公司提醒投资者注意下游行业波动、客户合作稳定性等风险[22][23][24][25] - 截至招股书签署日，公司共获72项专利，其中4项发明专利，报告期研发费用合计2568.35万元[77]

国信证券股份有限公司 关于 郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 上市保荐书 保荐人（主承销商） （注册地址：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层） 保荐机构声明 本保荐机构及所指定的两名保荐代表人均是根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《首次公开发行股票注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等法律法 规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）及深圳证券交易所的有 关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出 具本上市保荐书，并保证所出具的文件真实、准确、完整。 3-1-3-1 深圳证券交易所： 郑州速达工业机械服务股份有限公司（以下简称"速达股份"、"发行人"、"公 司"）拟申请首次公开发行股票并在贵所主板上市。国信证券股份有限公司（以 下简称"国信证券"、"保荐机构"）认为发行人符合《公司法》《证券法》《注册管 理办法》以及《深圳证券交易所股票发行上市审核规则》（以下简称"《审核规 则》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称" ...

应收账款 - 2022年末应收账款余额为44862.28万元，期后3个月回款比例为45.94%[4] - 截至2023年7月末，报告期各期末应收账款回款比例分别为94.25%、90.16%和69.99%[5] - 2022年末、2021年末、2020年末应收账款逾期余额分别为6008.65万元、5649.53万元、7213.90万元，占比分别为13.39%、16.65%、23.17%[5] - 截至2023年7月末，报告期各期末逾期应收账款余额已回款的比例分别为87.93%、78.16%和59.35%[8] - 不同账龄组合及单项计提坏账准备在2022 - 2020年末有不同金额及比例[10] 库存商品 - 2021年末公司库存商品余额较2020年末增加9241.53万元[13] - 2022年末公司库存商品余额较2021年末减少1279.05万元[15] - 截至2023年7月31日，2020 - 2022年末库存商品期后结转率分别为86.11%、80.34%和39.19%[15] - 截至2023年7月31日，2020 - 2022年末未结转库存商品订单支持率分别为51.70%、41.10%和25.79%[15] - 截至2023年7月31日，2020 - 2022年末实现结转或有订单支持的库存商品的比率分别为93.29%、88.42%和54.88%[15] - 2022年末二手设备期后结转率为34.38%，备品配件及流体连接件期后结转率为44.96%[17] - 2022年末未结转二手设备金额为3996.55万元，备品配件及流体连接件未结转金额为2796.79万元，订单支持率达62.64%[17] - 2022年末剔除二手设备后，库存商品实现结转或有订单支持的比率达到79.44%[17] - 2022年末未结转结存中供应商结存金额小计3659.54万元，占比91.57%[20] - 2022年末1 - 2年库存商品中二手设备结存2454.52万元，未发生减值；其余1498.00万元系备品配件及流体连接件，无需计提跌价[23] - 报告期各期末，公司库龄4年以上及3 - 4年库存商品跌价准备计提比例不同[23] - 2022年末存货账面余额11172.32万元，存货跌价余额509.92万元，计提比例4.56%[24] - 2021年末存货账面余额12451.37万元，存货跌价余额552.59万元，计提比例4.44%[24] - 2020年末存货账面余额3209.84万元，存货跌价余额688.17万元，计提比例21.44%[24] 业务情况 - 公司二手设备业务从匹配销售拓展到备货式销售，使二手设备结转周期延长，未结转二手设备经减值测试无需计提跌价准备[22] - 2021年末库存商品大幅增加因与陕煤集团备货、钢材抵债及储备二手设备[26] - 报告期内公司应收账款回款良好，坏账计提政策符合规定且更谨慎，坏账准备计提充分[26]

关于郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 审核中心意见落实函的回复报告 深圳证券交易所： 根据贵所《关于郑州速达工业机械服务股份有限公司申请首次公开发行股票 并在主板上市的审核中心意见落实函》（审核函〔2023〕110162 号）的要求，国 信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐机构"）会同郑州速达工业机 械服务股份有限公司（以下简称"速达股份"、"公司"或"发行人"）以及北京市中 伦律师事务所（以下简称"发行人律师"）、天健会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"申报会计师"）对意见落实函进行了认真研究。现将落实意见落实函 的有关情况说明如下，请予审核。 说明： 1、如无特别说明，本回复使用的简称与招股说明书中的释义相同。 2、涉及招股说明书补充披露或修改的内容已在招股说明书中以楷体加粗方 式列示。 3、意见落实函所列问题以黑体（加粗）列示。 4、本意见落实函回复报告中部分合计数或各数值直接相加之和若在尾数上 存在差异，为四舍五入所致。 1-1 | 问题 1 关于股权转让 3 | | --- | | 问题 2 关于发行人的独立性 22 | | 问题 3 关于存货和应收 ...

目 录 | 一、关于郑煤机与发行人之间的关系…………………………… | 第 1—56 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、关于前次申报及整改措施……………………………………第 | 56—59 | 页 | | 三、关于收入变动原因……………………………………………第 | 59—74 | 页 | | 四、关于毛利率水平合理性………………………………………第 | 74—85 | 页 | （2）经郑煤机党委会、经理层办公会审议通过，郑煤机控制的综机公司自 2021 年 9 月起全面停止承接新的维修业务订单。截至 2022 年 5 月，综机公司原 有维修业务订单已全部履行完毕。综机公司 2019 年至 2021 年的业绩增长主要 来源于维修业务的增长，维修业务收入分别为 21,489.10 万元、33,001.52 万元 2-1 和 51,164.21 万元，收入规模远超发行人同类业务收入。 关于郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市申请文件的 审核问询函中有关财务事项的说明 天健函〔2023〕485 号 深圳证券交易所： 由国信证券股份有限公司转来的《关于郑州速达工业机 ...

关于郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市申请文件的 审核问询函的回复报告 深圳证券交易所： 根据贵所《关于郑州速达工业机械服务股份有限公司首次公开发行股票并在 主板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2023〕110035 号）的要求，国信 证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐机构"）会同郑州速达工业机械 服务股份有限公司（以下简称"速达股份"、"公司"或"发行人"）以及北京市中伦 律师事务所（以下简称"发行人律师"）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"申报会计师"）对问询意见进行了认真研究。现将落实问询意见的有关情 况说明如下，请予审核。 说明： 1、如无特别说明，本回复使用的简称与招股说明书中的释义相同。 2、涉及招股说明书补充披露或修改的内容已在招股说明书中以楷体加粗方 式列示。 3、问询意见所列问题以黑体（加粗）列示。 4、本问询意见回复报告中部分合计数或各数值直接相加之和若在尾数上存 在差异，为四舍五入所致。 1-1 | 问题 | 1 关于行业空间、发行人竞争力及持续经营能力 3 | | --- | --- | | 问题 | 2 关于郑煤机与发行人之间 ...

北京市中伦律师事务所 关于为郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 补充法律意见书（二） 二〇二三年八月 3-1 补充法律意见书 | 第一部分 | 对《意见落实函》的回复 5 | | --- | --- | | 一、 | 《意见落实函》1．关于股权转让 5 | | 二、 | 《意见落实函》2．关于发行人的独立性 27 | 北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心 3 号南塔 22-31 层 邮编：100020 22-31/F, South Tower of CP Center, 20 Jin He East Avenue, Chaoyang District, Beijing l00020, P.R. China 电话/Tel : +86 10 5957 2288 传真/Fax : +86 10 6568 1022/1838 www.zhonglun.com 北京市中伦律师事务所 关于为郑州速达工业机械服务股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 补充法律意见书（二） 致：郑州速达工业机械服务股份有限公司 根据郑州速达工业机械服务股份有限公司（以下简称"速达股份"、"公司" 或" ...

发行相关 - 公司拟发行1900万股A股，发行后总股本7600万股，占比25%[6][30][31] - 每股面值1元，拟上市深交所主板，保荐人为国信证券[6] 公司结构 - 公司前身为郑州煤机速达配件服务有限公司，2009年成立，2014年变更为股份公司[14][29] - 公司子公司有郑州赛福流体技术有限公司等多家，联营企业为郑州煤机智能工作面科技有限公司[14] - 公司股东有郑州煤矿机械集团股份有限公司等多家，员工持股平台为新余鸿鹄企业管理合伙企业[14] 业绩情况 - 报告期内公司营业收入分别为6.04亿元、8.22亿元和10.76亿元，净利润分别为0.73亿元、1.02亿元和1.05亿元[38][40] - 2022年末资产总额为154,364.80万元，2021年末为149,277.69万元，2020年末为86,331.49万元[43] - 维修与再制造等业务收入占主营业务收入比例分别为36.17%、40.82%、5.11%、4.22%、13.68%[33] 业务情况 - 公司服务覆盖内蒙古、陕西等主要煤炭生产区域[33] - 维修与再制造业务通常工期为2 - 3个月[35] - 截至2022年末，公司三个专业化总包服务项目剩余服务年限分别为2.7年、1.0年和4.2年[64] 研发情况 - 公司研发投入占营业收入的比例2022年为1.01%，2021年为0.86%，2020年为1.28%[43] - 截至招股书签署日，公司共获得72项专利，其中4项发明专利，报告期研发费用合计2568.35万元[68] 股权变动 - 2019年6月公司增资，注册资本由5515万元增至5700万元[93] - 2021年12月郑煤机将570万股股份转让给扬中徐工，转让10%股份价款9480万元[96] 市场合作 - 公司已与陕煤集团、神东分公司等签订长期合作协议[42] 行业影响 - 下游煤炭行业运行情况间接影响公司经营业绩和回款情况，2019 - 2022年产量分别达38.5亿吨、39.0亿吨、41.3亿吨、45.6亿吨[54] 风险提示 - 新竞争者或新服务模式出现会使市场竞争加剧，可能导致公司产品服务价格下滑[57]