财务审计 - 会计师事务所对公司2024年报表审计并签发标准无保留意见审计报告[4] - 会计师事务所核对情况表与审计报告未发现重大不一致[5] 资金往来 - 2024年初四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司代收代付款项5万元[10] - 乐山旅业发展有限公司2024年资金余额从5954.28万元到5982.89万元[10] - 乐山旅业发展有限公司2024年代收代付费244.7万元[10] - 乐山市国有资产监督管理委员会2024年销售商品资金往来1.89万元[10] - 成都峨眉山饭店2024年销售商品资金往来2.97万元[10] - 峨眉山旅游北京国安峨眉茶业有限公司2024年销售商品资金余额295.76万元[10] - 关联方及附属企业2024年经营性往来涉及金额10135.3万元[10] 借款情况 - 2023年借款4600万元，2024年借款500万元[10] - 2016年对云南天使科技开发有限公司提供4000万元贷款已全额计提坏账[11] - 2023年与子公司签订9000万元和5000万元贷款协议，担保比例15%和50%[10] 公司信息 - 公司注册资本壹仟叁佰万元整[12] - 公司首席合伙人为李武材[13] - 公司组织形式为特殊普通合伙[13] - 公司执业编号为51010003[13] - 公司准予执业文号为川财审批（2013）34号[13] - 公司准予执业日期为2013年11月1日[13] 证书信息 - 证书编号510100030082发证日期为1998年[17] - 泸州分所证书编号510100030075发证日期为1995年[19] - 证书编号510401441585发证日期为1996年[20]

财务报告相关 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[9] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.27%[17] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.20%[17] 内部控制标准 - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷标准为错报≥利润总额5%[19] - 财务报告内控资产总额潜在错报重大缺陷标准为错报≥资产总额3%[19] - 财务报告内控经营收入潜在错报重大缺陷标准为错报＞经营收入5%[19] - 非财务报告内控直接财产损失金额重大缺陷标准为损失≥净利润总额5%[20] 报告时间 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[15] - 内部控制评价报告发出日为2025年4月22日[13] 内部控制结论 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[21] 事务所及注会信息 - 审计事务所为四川华信（集团）特殊普通合伙，执业证书编号51010003[25] - 证书编号510100030082的注册会计师1998年获批准注册[30] - 证书编号510100030075的注册会计师发证日期为1995年5月[36] - 证书编号510401441585的注册会计师发证日期为1996年[39]

募集资金情况 - 2013 年 12 月非公开发行股票 28,268,551 股，发行价 16.98 元/股，募集资金总额 479,999,995.98 元，净额 467,519,995.98 元于 12 月 5 日到账[12] - 截至 2013 年 11 月 30 日，自筹资金先期投入 92,259,572.86 元[13] - 截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金直接投入 278,271,246.02 元，置换自筹资金 92,259,572.86 元，支付手续费 33,831.62 元[13] - 2024 年使用募集资金 22,526,770.73 元，补充流动资金 22,525,085.73 元，支付手续费 1,685.00 元[13] - 2024 年募集资金专户收到利息收入 2,781,855.54 元[13] - 截至 2024 年 12 月 31 日，结余募集资金余额 120,573,565.92 元，本金 77,998,100.00 元，利息净额 42,575,465.92 元[13] - 募集资金总额 8000 万元，累计投入 9308.06 万元[30] - 累计变更用途的募集资金总额 7799.8 万元，占比 41.40%[30] 项目投资情况 - 峨眉山旅游文化中心建设项目承诺投资 130.19 万元，进度 100.00%[30] - 峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目承诺投资 9000 万元，调整后 8000 万元，累计投入 8338.9 万元，进度 91.88%，2024 年剩余 2252.5 万元补充流动资金，2016 年 12 月达预定状态，年收入 5252.54 万元，利润 372.55 万元[30] - 成都峨眉山国际大酒店改建项目承诺投资 9000.01 万元，调整后 8751.99 万元，累计投入 8768.9 万元，进度 0.19%，2014 年 10 月 3 日达预定状态，年收入 2723.56 万元，利润 10.51 万元[30] - “只有峨眉山”实景演艺建设项目承诺投资 2070 万元，累计投入 0 万元，进度 0.00%，2025 年 12 月 31 日达预定状态[30] - 金顶索道改造提升项目承诺投资 7799.8 万元，累计投入 2070 万元，进度 0.00%，2019 年 9 月 25 日达预定状态，年收入 1172.06 万元，利润 - 12384.45 万元[30] 业绩情况 - 眉山国际大酒店营业收入 2723.56 万元，较去年减少 130.30 万元；净利润 10.51 万元，较去年减少 289.02 万元[32] - 公司茶叶业务营业收入 5252.54 万元，较去年增加 378.6 万元[32] - 峨眉山云上旅游投资有限公司营业收入 1172.06 万元，较去年减少 67.5 万元；净利润 - 12884.45 万元，较去年减少 8239.48 万元[32] - 成都峨眉山国际大酒店（现成都峨眉山雪芽大酒店）营业收入较去年增加 54.96 万元[32] 项目变更情况 - 峨眉山旅游文化中心建设项目实施地点土地面积由 74492.00 平方米变为 35496.69 平方米，地点从四川省峨眉山市名山路东段变更为报国寺片区[32] - 2024 年公司决议变更峨眉山旅游文化中心建设项目[34] - 公司变更募集资金用途用于金顶索道改造提升项目，拟用 11821.45 万元，本金 7799.81 万元、利息净额 4021.64 万元[38] 其他情况 - 2005 - 2022 年公司多次审议通过募集资金使用管理制度制定和修改议案[15] - 2013 年 12 月 19 日公司与保荐机构、招商银行峨眉山支行、浙商银行乐山分行签订三方监管协议[16] - 2014 年 1 月 3 日公司、洪雅雪芽公司、建行峨眉山支行及保荐机构签订四方监管协议[17] - 收购洪雅雪芽公司资产交易价格 5,540.43 万元，账面价值 8,269.40 万元，减去未支付款项 2,728.97 万元[34] - “只有峨眉山”演艺项目 2019 年 9 月底运营，观演人数未达预期[36] - 2024 年 5 月 30 日公司审议通过变更部分募集资金用途议案并提交股东大会，6 月 17 日经第二次临时股东大会通过[38]

目录: 1、审计报告 5、合并及母公司所有者权益变动表 | 四川华信(集团)会计师事务所 地址:成都市洗面桥街 18号金茂礼都南 28 楼 | | --- | | 电话:(028)85560449 | | (特殊普通合伙) 传真:(028) 85560449 | | 邮编:610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | 峨眉山旅游股份有限公司 2024 年度年报审计报告 川华信审(2025)第 0056号 2、合并及母公司资产负债表 3、合并及母公司利润表 4、合并及母公司现金流量表 6、财务报表附注 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进 ココココココ 【三】【 7 门 n 2017-0 审计报告 审计报告 川华信审(2025)第 0056 号 峨眉山旅游股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了峨眉山旅游股份有限公司(以下简称:贵公司)财务报表,包括 2024年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润 ...

峨眉山旅游股份有限公司 2024年度公司共召开股东大会4次，审议议案14项。召开董事会10次，审议 议案40项。参加并主持董事会审计委员会会议5次，对公司的2023年年度报告及 2024年季度报告、半年度报告，内部控制自我评价报告，聘请会计师事务所及 2024 年度独立董事述职报告 独立董事 钟朝宏 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》 等规章制度的规定，作为峨眉山旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，我在 2024 年的工作中，认真履行职责，积极出席相关会议，对公司重大 事项发表客观、公正的独立意见，在完善公司治理结构、提高公司独立性、保护 中小投资者利益方面发挥了积极作用，忠实履行了独立董事的职责和义务。现将 2024 年度履行职责情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 钟朝宏，男，1970 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，管理学博士研 究生。现任电子科技大学经济与管理学院担任教师、副教授，四川省国际税收研 究会担任学术委员会委员，2021 年 1 月至今任捷贝通石油技术集团股份有限公 司独立董事，2022 年 5 月至今任峨眉山旅游股份有限公司独立董事 ...

峨眉山旅游股份有限公司独立董事 关于第五届董事会第一百四十三次 会议相关事项的独立意见 根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法 规及《峨眉山旅游股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）、《独立董事工作制度》的有关规定，我们作为峨眉 山旅游股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，基 于独立立场判断，对公司第五届董事会第一百四十三次会议 相关事项的专项说明及独立意见如下： 一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对 外担保的专项说明和独立意见 根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员 会公告〔2022〕26 号）和《公司章程》的要求，我们本着实 事求是的原则，对公司 2024 年度控股股东及其他关联方占用 公司资金和公司对外担保情况进行了专项检查,经核查，我们 认为：报告期内，未发现控股股东及其他关联方非经营性占 用公司资金。我们查阅了四川华信（集团）会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"四川华信"）对公司控股股东及其 他关联方资金往来情况的《峨眉山旅游股份有限公司 2024 年 度非经营性资金占用及其他关联资金 ...

独立董事履职情况 - 本年度出席董事会10次，现场7次、通讯表决5次，对40项议案投赞成票[3] - 出席股东大会4次，参与审计等委员会会议多次[4] - 参加现场工作时间为15天[4] 议案处理 - 对多项议案表决、发表事前认可和独立意见[5][6][7] 履职评估 - 薪酬与考核委员会评估审核董监高履职并提建议[4] 实地考察 - 参加所有董事会及相关会议并实地考察一线经营单位[8]

董事会与股东大会 - 2024年应参加董事会10次，现场7次、通讯3次，无委托和缺席[6] - 2024年出席2023年年度及3次临时股东大会[4] 独立意见与工作时间 - 2024年两次发表独立意见，均为同意[5][7] - 2024年在上市公司现场工作15天[7] 业绩预告与审计 - 2024年1月31日发布《2023年年度业绩预告》[9] - 聘请四川华信为2024年度审计机构[9][10] 专门委员会会议 - 2024年累计参加各专门委员会会议9次[10]

独立董事评估 - 公司董事会评估钟朝宏、陈金龙、毛杰独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月22日[2]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为0.4453元，同比增长3.08% [1] - 每股净资产为4.97元，同比增长5.07% [1] - 每股未分配利润为2.65元，同比增长7.72% [1] - 营业收入为10.13亿元，同比下降3.06% [1] - 净利润为2.35亿元，同比增长3.07% [1] - 净资产收益率为9.18%，同比下降4.18个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有26336.95万股，占流通股比49.98%，较上期增加1896.67万股 [1] - 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团为第一大股东，持有17172.17万股，占比32.59% [2] - 香港中央结算有限公司持股3047.15万股，占比5.78%，较上期增加2685.64万股 [2] - 富国中证旅游主题ETF减持270.03万股，全国社保基金六零二组合减持344.57万股 [2] - 国富中小盘股票A、国富深化价值混合A和基本养老保险基金一二零四组合为新进股东 [2] 分红方案 - 分红方案为每10股派发现金红利2.5元(含税) [3]